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Tai. Lavado de Activos. Esta Con La Nueva Ley 1106

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“LAVADO DE ACTIVOS”

TÍTULO:
“LAVADO DE ACTIVOS

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“LAVADO DE ACTIVOS”

INTRODUCCION
La Política Criminal asumida por el Estado contra el Delito de Lavado de Activos hoy en día tiene caracteres especiales, desde una óptica integral, observando un ámbito estratégico desde el Sector Interior que en la actualidad cuenta con una Dirección General contra el Crimen Organizado, que emplea Inteligencia Estratégica, elaborada a partir de la información proveniente de instancias administrativas y penales (sistema judicial) a efectos de combatir a dicha modalidad delictiva con mecanismos más efectivos. En el ámbito administrativo tenemos a la Unidad de Inteligencia Financiera y el ámbito penal a la DIRANDRO PNP, al Ministerio Público y al Poder Judicial. El presente trabajo se ha ejecutado teniendo en cuenta la nueva legislación que rige en materia de lavado de activos, esto es, el Decreto Legislativo Nº 1106 QUE REGULA LA LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA MINERÍA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO, el cual fue promulgado en abril del 2012.

La presente investigación tiene una debida justificación aplicativa de desarrollo, ya que se trata de determinar mediante el enfoque teóricodoctrinario y legal esencialmente sobre los problemas que se llega a tener en cuanto a la consideración por parte de los jueces y fiscales nacionales sobre el carácter autónomo del lavado de activos, dado que se considera mayormente desde la perspectiva judicial peruana que los sujetos delictivos de dicho ilícito son delincuentes de cuello blanco que supuestamente no tienen relación directa en ser miembro frecuente o importante de la organización criminal que comete el delito precedente del que deriva la operación delictiva de lavado; teniéndose en cuenta como de si se tratara de un simple operador o tramitador que procede a legitimar los activos sin conocer o importar su procedencia; cuando caso contrario vienen demostrando las investigaciones policiales efectuadas por personal especializado de la DIVILA-DIRINCRI-PNP que muchos de los lavadores de activos están plenamente implicados o
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relacionados a las organizaciones criminales que generan los activos ilícitos, considerándose los casos significativos de narcotraficantes que han incidido a su vez como lavadores u operadores de blanqueo de activos de cárteles de la droga; siendo los casos de los Hermanos Sánchez Paredes, el del narcotraficante Fernando Zevallos y el ex – alcalde del distrito de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta, así como los casos recientes de la familia Rodriguez Mantari en Ica y de Maribel Velarde, quienes básicamente han incidido en una doble modalidad delictiva integrada y asociada comprobada doctrinaria y operativamente por pesquisas y peritos policiales que investigan casos al respecto de que todo delito o modalidad de lavado de activos depende o surge lógicamente de un delito de crimen organizado precedente, y que para el caso de nuestro país se tiene la gran problemática de que muchos lavadores de activos son prontuariados narcotraficantes o ya vienen incidiendo a través de grupos delictivos, no solo tratándose de meros operadores o simples testaferros, todo lo que va concordado con el recrudecimiento del narcotráfico y delitos asociados que viene dándose en las zonas críticas de la nación peruana (caso del VRAEM e ilegalidad de empresarios como de ciertos funcionarios públicos en posesión de bienes y propiedades por obtención ilícita de activos).

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contra el orden económico y financiero del país. de los grandes Cárteles de la Droga que existieron y solamente extendieron hacia el Perú la ejecución de determinadas y limitadas operaciones de Lavado de Dinero procedente de la actividad delictiva del TID. Asimismo se debe tener en cuenta que si bien en décadas anteriores los delitos asociados al narcotráfico y tráfico de drogas no tuvieron en nuestro país la misma connotancia grave y problemática como se dio en Colombia y México. como de la credibilidad de las autoridades estatales y de la percepción a nivel internacional sobre la democracia y transparencia gubernamental en el Estado Peruano por aquellos años de autoritarismo político de gobierno y manipulación como corrupción de funcionarios públicos. llegaron a efectuar variedad de operaciones de lavado de los activos que habían obtenido de sus actividades ilícitas de corrupción propiamente y de asociación con organizaciones del narcotráfico y de tráfico de armas. sino también contra su propia estabilidad y orden democrático. dado el problema actual que viene implicando el Lavado de Activos y que viene promoviendo y ejerciendo 4 . la comparación con la situación actual es muy agravante ya que en los últimos ocho años se ha asentado una creciente crisis para la seguridad y garantía de la actividad económica. DESCRIPCION DE LA SITUACION PROBLEMÁTICA La problemática del Lavado de Activos se ha acentuado críticamente en nuestro país en la presente década del Siglo XXI.“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO I: SITUACION PROBLEMÁTICA 1. denominada Mafia Fuji- Montesinista. denotándose un crecimiento sobremesurado de esta actividad ilícita a partir de los casos limitados de la década de los noventa en que funcionarios estatales y altos mandos militares implicados en la red de corrupción estatal que se dio en el gobierno de Alberto Fujimori y con conspiración del nefasto ex – asesor presidencial Vladimiro Montesinos Torres.1. financiera y empresarial del país. afectándose no solo desde el enfoque autónomo que se le da a dicho delito.

El Lavado de Activos actualmente se constituye en una de las modalidades ilícitas. empresarial y financiera que puede causar graves daños al orden económico-financiero del Perú siendo el caso de empresarios. etc. más incurridas. como de la operatividad de diversos agentes delictivos u operadores de lavado. Tráfico de Armas. a efectos de 5 . teniéndose la gradualidad desde los operadores como testaferros que cumplen determinadas operaciones y etapas en la ejecución del proceso de lavado. etc. dinero) procedente u obtenido por actividades ilícitas de miembros u organizaciones criminales (dedicados al narcotráfico esencialmente y entre otros: Corrupción de Funcionarios. maquinarias. Así se tiene que del simple y limitado lavado de dinero que se incidía hasta la década de los noventa mayormente con derivación de la actividad delictiva del narcotráfico. teniéndose una consecuencia propagante y grave del manejo e insertación de activos ilícitos en el sistema y mercado financiero – económico del país.). agentes financieros. propiedades. sino también de otros activos obtenidos de sus operaciones criminales como propiedades. insumos. especialmente las que se desenvuelven y operan actualmente desde la zona de emergencia del Valle de los Ríos Apurímac. como de empresarios importantes y hasta de funcionarios públicos que se han visto implicados en modalidades diversas como operadores o lavadores de activos.“LAVADO DE ACTIVOS” lícitamente las firmas del narcotráfico que operan en nuestro país. inversionistas. Tráfico de personas. no solo de dinero. inmuebles. etc. inmueble. hasta los lavadores de activos más peligrosos o de labor profesional con experiencia económica. actualmente la propagación e incidencia de los cárteles mexicanos en el TID sobre nuestro país ha acrecentado drásticamente las modalidades de lavado. recursos. Terrorismo. constatándose este problema delictivo en mayor escala hoy en día con implicancia de funcionarios o profesionales del sistema económico – financiero. Ene y Mantaro (VRAEM) y en zonas como regiones aledañas hasta de consolidarse la operatividad criminal de los lavadores de activos a nivel nacional principalmente en regiones de la Amazonía Peruana. para encubrir todo bien o activo (mueble.

en que pueda efectuarse las operaciones de venta de los activos obtenidos. dar valor legal a los bienes o propiedades de procedencia ilícita.“LAVADO DE ACTIVOS” legalizarse los activos ilícitos y no sean así detectados e investigados por las autoridades forenses. lo que facilita para las organizaciones criminales disponer de sus bienes en diferentes entidades societarias de carácter comercial. también se considera por otra parte el gran impacto negativo que la operación del Lavado de Activos viene generando en todo sistema empresarial – societario. transferir o hasta donar los activos que tienen clara procedencia o financiamiento ilícito. se tiene que la naturaleza esencialmente de dicho delito es de ser un delito de carácter dependiente de los hechos 6 . para su posterior compra. y por otra parte se reduce el nivel de responsabilidad penal o de las investigaciones que se puedan realizar al respecto. ya que las organizaciones delictivas tienden a vender. estas aplican diferentes modalidades de blanqueo al respecto implicando por ello la incidencia delictiva mayormente en el blanqueo de bienes ilícitos por medio de operaciones bancarias y/o financieras. que son las acciones de regularización que garantizan a través de operaciones de crédito e inversión. en cuanto a constitución de empresas o de ventas como transferencia de los bienes a otras empresas. se constituye en una de las acciones ilícitas más incididas y promovidas por las organizaciones delictivas de criminalidad a mayor escala. adquisición o como garantía hipotecaria para las mismas empresas del sistema bancario y financiero. restando así posibles pruebas o elementos probatorios que acrediten la posesión de tales activos. Considerándose que el lavado de activos. o realizarse una supuesta administración legal de dichos bienes. ya que otras de las modalidades también incididas por las organizaciones criminales para asegurar la legalidad de sus bienes ilícitos es la de emplear los diferentes mecanismos u operaciones derivadas generalmente de la actividad empresarial. De acuerdo a la casuística observada sobre las modalidades en que se ejecuta el lavado de activos.

configurándose propiamente la misma existencia de organizaciones criminales que lavan sus propios activos. mientras que desde el punto de vista investigador y operativo de los pesquisas y peritos policiales de las Divisiones Especializadas se tiende a considerar al Lavado de Activos como una etapa final de la operatividad económica . no se le llega a dar la debida caracterización criminológica al sujeto o lavador de activos que puede pertenecer a una misma organización criminal o que posee una asociación ilícita propiamente que brinda servicios delictivos de lavado/blanqueo.criminal de las organizaciones delictivas. dándose así la plena determinación dependiente y asociada del lavado de activos con los delitos precedentes que obtenieron los activos por blanquear. De esta manera existe una falta de complementación o de consideración de pleno acuerdo entre el enfoque jurídico – penal y el de investigación policial. mayormente del narcotráfico para el caso de nuestro país.“LAVADO DE ACTIVOS” delictivos que generan los activos por blanquear o lavar. implicando propiamente que los sujetos activos o lavadores sean considerados generalmente como miembros o asociados a las firmas o cárteles 7 . ya que si bien a nivel de los operadores de derecho como Fiscales y Jueces se tiende a considerar el lavado de activos como delito autónomo. quienes llegan a efectuar las operaciones de carácter legal correspondientes para acreditarse finalmente la supuesta legalidad de los activos ilícitos. para el caso de nuestro país específicamente. en consideración que los sujetos activos o lavadores de dinero mayormente ya tienen una relación o implicancia ilícita con organizaciones criminales. de Empresariado y hasta en la Administración Pública – Estatal. donde estas cuentan o tienen bajo su servicio a diversos operadores delictivos que pertenecen a la vez o están insertados en los sistemas formales de Finanzas y Banca. configurándose para la doctrina jurídica – penal como un delito de encubrimiento y mejor reconocida por la operatoria de investigación policial como una etapa más que completa el ciclo delincuencial del manejo y blanqueo de activos ilícitos. sobre el verdadero carácter de ejecución y modus operandi en que procede el desarrollo delictivo del lavado de activos.

el del narcotraficante Fernando Zevallos y del ex – alcalde del distrito de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta.“LAVADO DE ACTIVOS” delincuenciales que vienen teniendo una mayor incidencia delictiva en el país como el narcotráfico. la corrupción organizada. etc. caracterizando además su modus operandi criminal con la posesión de empresas societarias de rubro comercial e inversión. nacionales o extranjeros. Se tiene el caso de aquellos operadores de lavado de activos que han venido ejecutando diversas modalidades delictivas referentes. siendo los casos de agentes delictivos como los reconocidos sujetos delictivos o lavadores de activos. creadas con activos procedentes esencialmente del narcotráfico. así como por otra parte de determinados funcionarios públicos que aprovechando el cumplimiento o no de sus funciones indebidamente favorecían las operaciones y actividades ilegales de lavado de activos en correlación con el narcotráfico y tráfico de drogas. se ha determinado que estos sujetos delictivos ya tenían implicancias o relaciones arraigadas con cárteles del narcotráfico y otras organizaciones criminales. quienes en un 85% de la casuística policial investigada y resuelta por la Divisiones Especializadas. casos como de los Hermanos Sánchez Paredes. el tráfico y la trata de personas. teniéndose así los casos de múltiples testaferros o empresarios de gran envergadura que supuestamente han forjado legalmente su fortuna y poder económico. teniéndose así lo siguiente y confirmándose que el delito de lavado de activos depende absolutamente y forma parte de las actividades criminales de organizaciones delictivas: 1. Cabe tener así la presente casuística de investigaciones policiales efectuadas sobre principales lavadores de activos relacionados ampliamente con los cárteles y/o firmas del narcotráfico. el contrabando. quienes de acuerdo a 8 . y que han tenido una arraigada relación e implicancia con organizaciones del narcotráfico de Colombia y México desde décadas anteriores. lo que se predetermina al momento de efectuarse las investigaciones policiales sobre presuntos sospechosos o sujetos denunciados por lavado de activos.

incidiendo los mencionados operadores delictivos en forma de asociación ilícita con los cárteles narcotraficantes por lo que se ha determinado que aparte de ser autores intelectuales de Lavado de Activos son miembros de las organizaciones delictivas referidas. se ha confirmado y acreditado pruebas suficientes de que estos sujetos prácticamente han estado al servicio de los cárteles de la droga desde la década de los ochenta. Así cabe mencionar los siguientes casos de los grandes lavadores de activos que ha tenido nuestro país y que vienen siendo procesados por el delito tratado como de actividades delictivas asociadas. cumpliendo además las penas o sentencias condenatorias ya impuestas: 9 . tanto como sujetos miembros y encubridores de la organización criminal. dado el modus operandi de los cárteles de TID que trafican drogas a nivel mundial y las ganancias como bienes que obtienen de sus actividades ilícitas son destinadas a la etapa final del proceso de lavado de activos. además de ser responsables penales como encubridores delictivos. lavando y blanqueando los activos ilícitos de estas organizaciones criminales del Tráfico Internacional de Drogas. por lo que se tienen diversas incriminaciones sobre los lavadores de activos mencionados como traficantes de drogas ya que también favorecieron mediante el uso legal y formal de los activos ilícitos. y como sujetos autores intelectuales en la perpetración del delito específico como modalidad ilícita autónoma y de sus diversas operaciones delictivas consecuentes. a base de la constitución de empresas fantasmas o de fachada que facilitara propiamente las actividades de tráfico y comercialización de drogas ilícitas.“LAVADO DE ACTIVOS” las investigaciones policiales de la División Especializada. siendo así que para el nivel y accionar criminal de estos lavadores de activos se le considera la doble comisión de la finalidad delictiva del lavado de activos.

Caso Los Norteños b.“LAVADO DE ACTIVOS” a. Caso Hayduck 10 .

Caso Turbo 11 . Caso Espárragos d.“LAVADO DE ACTIVOS” c.

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) que los imputados mediante sus empresas de fachada llegaron a realizar con una variedad de empresas nacionales dedicadas a los negocios de minas. Caso de los Hermanos Sánchez Paredes En el caso de los Hermanos Sánchez Paredes por sus vinculaciones desde la década de los ochenta con los cárteles de la droga. se han descubierto hasta el momento las diversas operaciones de venta y transacciones de activos ilícitos (bienes muebles. inversiones 16 . etc. maquinarias.“LAVADO DE ACTIVOS” e. terrenos.

Así se tiene que de acuerdo a las investigaciones realizadas por la DIVILA – DIRANDRO. Electropeso SRLTDA. Limited Import Export SAC. Según información emitida por la Segunda Fiscalía Provincial Especializada en Criminalidad Organizada. entre las empresas involucradas figuran: Sociedad Minera de Responsabilidad Limitada la Unión Cajamarca. f. Calcáreos e Inversiones Amazonas EIRL. Consultores SRL e Importadora y Exportadora Camila EIRL. empresas de transporte y otros.“LAVADO DE ACTIVOS” en bienes raíces. Fortunato Wilmer Sánchez Paredes.PNP. así como la madre de éstos Marcelina Príncipe viuda de Sánchez. Fortucal SRL. SMRL Julio Nº 1 de Trujillo. Transportes Príncipe Azul SRL. entre ellos Santos Orlando Sánchez Paredes. Blanca Azucena Sánchez Paredes. Amanda Francisca Sánchez Paredes. Segundo Manuel Sánchez Paredes. Caso Puna 17 . un total de 121 empresas nacionales y tres empresas extranjeras vienen siendo investigadas por lavado de activos proveniente del narcotráfico contra varios integrantes de la familia Sánchez Paredes.

El pago por el alquiler ficticio de las aeronaves se destinaba básicamente a una sola cuenta que manejaba el abogado Stephen Freeman. Estas a su vez eran registradas a nombre de empresas de fachada que luego alquilaban las máquinas a Aero Continente y Aviandina. quien a su vez rendía a 18 . Primero constituyó más de una decena de compañías en "paraísos fiscales". generándose así tanto la transferencia de los activos ilícitos. evitándose las investigaciones sobre la empresa ilícita por la posesión de los recursos ilegales.“LAVADO DE ACTIVOS” g. conforme a la actividad productiva de la empresa formal. transferencia o concesión de los principales activos a otras empresas que puedan aprovechar los recursos transferidos para su utilización industrial o productiva. para legalizar las propiedades que el empresario compraba con fondos del tráfico ilícito de drogas. es la creciente incidencia de las organizaciones criminales en la constitución de empresas comerciales e industriales para efectos de aprovecharse los activos productivos que poseen como maquinarias o bienes muebles de venta. para obtenerse así productos terminados legitimados. por cuyo intermedio adquiría las aeronaves. Se tienen numerosos casos al respecto. que han sido adquiridos con dinero ilícito propiamente. Caso del narcotraficante Fernando Zevallos Otra de las modalidades derivadas de las operaciones negociables con empresas formales. y por otra parte se puede dar la conversión de los bienes e insumos transferidos. a fin de desarrollarse contratos empresariales de franquicia. habiendo determinado al respecto la Primera Fiscalía Especializada en Narcotráfico sobre el modus operandi de la organización delictiva dirigida por Zevallos como dueño de la conocida aerolínea. siendo entre los más resaltables los siguientes: 1) Caso de la empresa Aero Continente Este caso trata del proceso por lavado de activos que se realizó al narcotraficante Fernando Zevallos y que fue condenado por el caso de la empresa Aero Continente.

han incidido directamente en sobredimensionar la capacidad operativa informal del sector y sobretodo de incidirse masivamente en el cobro de precios bajos por los pasajes. pero llegarían a 45 en total. no se puede descartar que estén implicados los accionistas de las empresas. que a veces no cubren el costo de las empresas. Asimismo se tiene en cuenta. según información referida por la Procuraduría Antidrogas. con precios bajos en los pasajes. h. es que en varias oportunidades se ha intervenido unidades de transporte interprovincial transportando cargamentos de droga. sobre el efecto negativo que viene teniendo el lavado de activos para el sector del transporte interprovincial. que han dado lugar que muchas empresas que tenían pocas unidades.“LAVADO DE ACTIVOS” Fernando Zevallos según los informes de la policía antidrogas. Estas inversiones pueden generar dudas. a través de la compra de autobuses para ponerlos al servicio del público. que viene siendo procesado por Lavado de Activos al detectarse y comprobarse que posee cuentas bancarias. según 19 . Caso del Ex – Alcalde del distrito de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta (CASO ANGUILA) En el caso del ex – alcalde de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta. Con esta modalidad llegaron a operar 13 aviones de procedencia ilícita. y si bien en primera instancia los sospechosos siempre son pasajeros o choferes. Un indicador al respecto son las inversiones que se han hecho en este sector en los últimos dos años. han pasado a poseer cien o doscientos vehículos. 2) Casos de empresas de transporte interprovincial Se vienen investigando casos sobre la incidencia del narcotráfico en las empresas de transporte interprovincial para el lavado de activos. ya que aquellas empresas que han llegado a duplicar o acrecentar su número de unidades de transporte. Otro aspecto a considerarse. tratándose de un sector con graves problemas por el tema de la informalidad.

También se determinó que Valdez Villacorta recibía dinero ilícito desde el exterior a través de casas de cambio. teniéndose que aparte de las empresas madereras constituidas como activos ilícitos. hospedajes. y entre otras. Estados Unidos y los de la Unión Europea. teniendo bajo su titularidad el procesado diversas empresas y consorcios madereros creados propiamente en forma de empresas societarias comerciales. las cuales inyectaban considerables montos a cuentas de las empresas que había constituido en Pucallpa e Iquitos. totalizadas en más de 250 millones de dólares. negocios de tierra. como producto de su involucramiento y relación con principales cárteles del narcotráfico. de automóviles. 20 . cervecerías. mediante la cual se transportaban grandes cantidades de drogas ilícitas a través de las exportaciones a países como México. De acuerdo con las investigaciones efectuadas por la Policía Nacional se ha podido descubrir y desarticular principalmente la organización ilegal que dirigía el imputado operando principalmente en el negocio internacional de la madera. también se llegaron a constituir negocios de maquinaria pesada.“LAVADO DE ACTIVOS” información de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).

Las compañías que habrían utilizado para este fin serían Kanawaga Corporation SAC.“LAVADO DE ACTIVOS” PROPIEDADES PROVENIENTES DEL LAVADO DE ACTIVOS ENE L CASO DEL EX – ALCALDE DEL DISTRITO DE CORONEL PORTILLO (UCAYALI) LUIS VALDEZ VILLACORTA (CASO ANGUILA) i. El Ministerio Público acusa a Cataño y sus allegados de haber lavado dinero proveniente del tráfico ilícito de drogas a través de empresas de fachada. entre las que se encuentran el corredor de autos Ernesto Jochamowitz. por el presunto delito de lavado de activos.773. Transportes Aéreos Cielos Andinos SAC. Según in informe de la Dirección Antidrogas de la Policía. se le encontró a Cataño un desbalance patrimonial de US$ 662. la Fiscalía provincial especializada en casos de Tráfico Ilícito de Drogas formalizó acusación contra el empresario César Cataño y otras 12 personas allegadas al ex dueño de Peruvian Airlines. Caso del Empresario Cataño En Abril del 2012. 21 . Import Export Vizcar SA. y Peruvian Airlines. entre otras.000 entre los años 1990 y 2000.

Rodolfo Orellana Rengifo. que se dedican al tráfico inmobiliario y lavado de activos. testaferros y conocidos personajes mediáticos. una organización conformada por jueces. el candidato al Congreso por 22 . y junto a él. denuncia de lavo de activos al abogado. el coronel PNP Benedicto Jiménez. Un investigación realizada por un programa periodístico.“LAVADO DE ACTIVOS” Caso Cataño: Propietario de una Aerolínea presuntamente empleada para Lavado de Activos provenientes del TID j. Caso Rodolfo Orellana Rengifo En este caso.

asociación ilícita y extorsión. los tres socios de la ONG Unidos Contra el Lavado de Activos y Narcotráfico (UCONA). estafa. Sobre Orellana Rengifo pesan las denuncias sobre Falsificación. el banco Scotiabank. valorizado en 3 millones de dólares. Ludith Orellana Rengifo. Heriberto Benítez. El caso está en investigación. transmitido por radio Miraflores. La denuncia involucra también al programa Juez Justo. también había caído en esta red de lavados de activos. En esta historia estaría involucrada la hermana de Rodolfo. conducido por el periodista Miguel Ángel Pérez. Según Pazos Holder el testaferro Orellana Rengifo. 23 . quien dice que un testaferro le quitó su terreno valorizado aproximadamente en 14 millones de dólares. En esta denuncia estaría involucrada la empleada de Orellana Rengifo. socio de Orellana. había pedido a Rodolfo Sack su terreno Argentina en Chaclacayo. dueño del Camal Yerbateros. en alquiler para hacer un evento periodístico que no se realizó. el Club Alianza Lima. Rosalía Vargas Shaus. como también a la revista Juez Justo. Giovany Paredes. Entre las empresas que denuncian a Orellana están.“LAVADO DE ACTIVOS” Ancash y vocero del partido Solidaridad Nacional. Sack fue desalojado de su terreno por unos “matones” que le dijeron trabajar para Orellana. pues ella había solicitado a Sack abandonar el terreno que había comprado. la Fundación por los niños del Perú y el Ministerio de Educación. al abogado Orellana Rengifo. la Municipalidad de La Victoria. el Banco Interamericano de Finanzas. a los que denunciaron. dueño del grupo Cesca. Denuncian que Pérez. este último en sus ediciones denuncia. Otro denunciante es Jorge Pazos Holder.

Están denunciados por lavar activos por más de 90 millones de nuevos soles. dueño de 14 empresas. su esposa y otros familiares fueron denunciados por Lavado de Activos. así como casas de cambio. En la actualidad se encuentran prófugos. esa misma mañana.90 millones. Poseen grifos. un soplo le dio la oportunidad de escapar. centros comerciales. Walter. tenían 34 inmuebles. Lo 24 . pero ilegítimos. agentes antidrogas. con un desbalance patrimonial de S/. Gamarra fue descubierto como la cabeza de la mafia de lavado de activos del narcotráfico más grande en Iquitos. su esposa y tres cómplices. Iquitos . entre ellos el supermercado más grande de la ciudad: Maestro Alfa Stop Gamarra Lino. Caso Walter Gamarra Lino. Millonario.Diciembre del 2011 En la ciudad de Iquitos en Diciembre del 2011 Walter Gamarra Lino. El pasado viernes 2 de diciembre.“LAVADO DE ACTIVOS” k. bloquearon 14 cuentas bancarias a su nombre y el Poder Judicial emitió una orden de captura para él. fiscales y procuradores allanaron e incautaron 34 propiedades vinculadas al empresario. Saltó esta semana a las primeras planas de los medios locales por sus negocios. mientras el juzgado tardaba en emitir la orden de captura. Sin embargo.

Ahora el desbalance solamente de sus cuentas personales es superior a los 30 millones de soles. Gamarra Lino y familia habían fundado 14 empresas en los quince años que residieron en Iquitos.000. Se dedicó a la venta ambulatoria de cebollas en el mercado de Belén. que él se lo construiría. por más que uno sume.977. pues! Siempre hay algo que a simple vista no se ve”. de quien no se conocían sino frivolidades. y que además le indicara dónde deseaba levantar el nuevo templo. dice el doctor Germán Juárez Atoche. como su mansión. querido por sus empleados.985.“LAVADO DE ACTIVOS” hizo no sin antes retirar más de un millón de soles de un banco local. entró a la oficina de la parroquia de Fátima y ofreció dinero al sacerdote Nicolás Juárez por su iglesia. Pasaron dos años y abrió su primera cuenta con S/. 1) De ambulante a Millonario El empresario huanuqueño llegó a Iquitos en diciembre de 1995 con S/. quien junto con la Dirandro local investigó durante un año los negocios del empresario.10. Durante el 2005. con una extensión total de 700 m2. una fábrica de plásticos y la casa de sus sueños: una mansión de tres pisos. Le pidió que pusiera un precio. “¡Ah. en 1999. entre ellas el supermercado más grande de la ciudad.000 en el bolsillo. sobre cuatro predios que compró en el 2004. 25 .124. Depositó en la misma cuenta S/. no cuadran. Un año después. Junto con su esposa empezó la compra de terrenos por casi un millón de soles y continuó con jugosos depósitos en sus cuentas bancarias. considerado un emprendedor. Walter Gamarra Lino era un empresario de perfil bajo. una especie de cheque en blanco. en plena expansión comercial. Gamarra era ya un millonario. cuyo pasado lo delata y sus cuentas. fiscal antidrogas de Iquitos. Hasta ese día. Al momento de fugarse de Iquitos.

anda a Pucallpa y abona al fiscal. se le decomisó un mensaje para su hermano Arturo: “Hermano. Fallecido. un joven Walter Gamarra Lino. Fue intervenido en el 2005 por posesión de 7 kilos de marihuana que eran trasladados en la motonave Baylón I. Silvano Baylón Figueredo Pareja de Filomena Gamarra Lino. Pero fue a presado hasta que. Procesado en Huánuco por tráfico ilícito de drogas en 1981. Te devolveré lo que gastes cuando salga. con 21 años. Se trata de una familia con historia delictiva: Eduardo Gamarra Lino Hermano de Walter Gamarra Lino.“LAVADO DE ACTIVOS” 2) Pasado con el Narcotráfico “Los vínculos de Walter Gamarra y su familia con el narcotráfico son indiscutibles”. acogiéndose a la ley de beneficio penitenciario. escribió. 26 . Durante su detención. El 4 de mayo de 1993. fue detenido con 12 kilos de PBC y sentenciado a 8 años de cárcel por tráfico ilícito de drogas. No hables de droga porque yo lo estoy negando”. dice el coronel PNP Jorge Angulo Tejada. No vayas a vender mis cosas. consiguió su libertad en 1995. hermana de Walter Gamarra Lino. Sentenciado por tráfico ilícito de drogas en Huánuco. Gregorio Gamarra Lino Hermano de Walter Gamarra Lino. jefe de la Dirandro-Iquitos. Ingresó al penal de Huánuco en abril de 1991. de propiedad de Walter Gamarra Lino. cuando llegó a Iquitos para iniciar el imperio que ahora ha tenido que abandonar.

Caso del Clan Familiar Gutierrez Mantari. k.000 millones de dólares. La actividad extractiva ilícita mueve alrededor de 4. contra el clan Gamarra. 27 . Detenido el 2 de diciembre como parte de la operación Alfa 2011 contra el clan Gamarra por lavado de activos. Ica. para el 2012. Caso de la Minería Ilegal y lavado de activos Según el Ministerio Público. Johnny Jairo Rodríguez Freitas Contador del clan Gamarra.“LAVADO DE ACTIVOS” Josué Silvano Bailón Gamarra Detenido el sábado 3 de diciembre como parte de la operación Alfa 2011. l.000 millones.000 mil millones de dólares anuales se mueven por lavado de activos en el país. mientras que el narcotráfico bordea los 2. unos 6. de los cuales las dos terceras partes provienen de la minería ilegal.

contra los Gutiérrez Mantari. fábricas de ladrillos. La Primera Fiscalía Penal Supraprovincial elevó la denuncia. CASO MARIBEL VELARDE 28 . los Muñoz Palomino y los Hinostroza Quispe. Se trata de 20 empresas que se empleaban para legalizar el dinero del narcoterrorismo. hoteles y fertoñozantes. Se detuve a 11 integrantes de una familia. concretamente de los hermanos Quispe Palomino. que también incluye un presunto desbalance patrimonial que superaría los US$100 millones. Las empresas intervenidas van desde grifos. líderes de las columnas de remanentes senderistas en el VRAEM. Diez personas de tres clanes familiares de Ica fueron denunciadas por los presuntos delitos de lavado de activos provenientes del narcotráfico y el terrorismo ante el al Tercer Juzgado Supraprovincial. La Policía asocia a estas familias con el presunto manejo de cupos y dinero que captaban los principales cabecillas de Sendero Luminoso en el VRAEM l. distribuidoras de materiales de construcción.“LAVADO DE ACTIVOS” Se trata de un Clan Familiar que poseen empresas que se emplean como fachada para lavar activos del narcoterrorismo.

para la compra de un inmueble de cuatro pisos ubicado en la calle 29 . Velarde llegó en un vuelo procedente de Colombia. Juan Mendoza Abarca. propiedades valorizadas en medio millón de dólares. donde ha rendido su manifestación. y fue detenida en el Salón Internacional de Aduanas. La bailarina Maribel Velarde Ylasaca se encuentra detenida porque no ha conseguido acreditar el origen legal de una vivienda en La Molina y de tres vehículos. El 21 de abril de 2010. Callao. Las autoridades cuentan con indicios que demostrarían que los bienes fueron adquiridos con dinero que Velarde obtuvo como resultado de su relación con Gino Tello Otiniano. detalló el titular de la Primera Fiscalía Especializada en Tráfico de Drogas del Callao. Para el fiscal Juan Mendoza. debido a una proceso que se le sigue por presunto lavado de activos. Maribel Velarde usó como testaferras a sus hermanas Maritza y Giovanna Velarde Ylasaca y su cuñado Ivanhoe Velásquez Grey. preso en el penal Sarita Colonia. integrante de una organización de tráfico de cocaína encabezada por Numa Soto Sánchez.“LAVADO DE ACTIVOS” La bailarina Maribel Velarde fue detenida el 18 de Diciembre por personal de la Dirandro en el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez. Gino Tello se suicidó de un balazo en la cabeza por razones que no se han esclarecido.

debiendo asistir al proceso que se le sigue en su contra en el juzgado del Callao. aparte de los ya reconocidos grandes operadores delictivos pertenecientes o que actúan indebidamente formando parte del sector empresarial o financiero. Maribel Velarde manifestó que ella no tenía ninguna propiedad a su nombre y que los inmuebles que utilizaba son de sus hermanas Maritza y Giovanna. el presidente de la mencionada asociación. bajo la condición de Comparecencia. declaró ante las autoridades que el terreno era de propiedad de Maribel Velarde y desconocía como había sido transferido a su hermana Maritza. También los usó para la adquisición de tres camionetas. En su descargo. también se debe tener en cuenta los casos de la red de operadores que 30 . También dijo que su casa de La Molina la compró su hermana con su esposo Ivanhoe Velásquez a la Asociación de Vivienda El Cascajal.“LAVADO DE ACTIVOS” Santa Cruz de Tenerife 344. El 10 de Enero se le concedió libertad provisional. en La Molina. Alberto Medina Montes. Negó haber recibido dinero del narcotráfico y que los bienes que posee son producto de su trabajo como artista. por 26 mil 647 soles. Sin embargo.el 16 de diciembre del 2005. 2. en la urbanización Cascajal. Se tiene presente que dada la alta diversificación de intermediarios que pueden actuar como lavadores de activos.

el criterio de delito autónomo que asumen jueces y fiscales sobre estos delincuentes. legitimación y destino de todos los activos que se obtienen ilegalmente. afán de intervenir escasamente en ciertas operaciones o modalidades delictivas de lavado de activos. siendo de consideración que estos delincuentes están también plenamente asociados o son miembros colaboradores de diferentes grupos u organizaciones delictivas. o para obtener una dádiva económica adicional. sin presentar estos sujetos antecedentes delictivos arraigados o agravados con organizaciones criminales.“LAVADO DE ACTIVOS” actúan de manera abierta y plenamente directa las operaciones de lavado teniéndose en cuenta que estos cumplen funciones o procesos determinados de la operatoria delictiva de lavado. lo que en muchos casos conlleva que a pesar de que las investigaciones policiales confirman que estos sujetos activos que contribuyen meramente o facilitan la ejecución del proceso de lavado de activos están plenamente integrados a las organizaciones criminales que representan. generándose obstáculos determinados en las investigaciones de estos sujetos delictivos ya que una gran parte de ellos no poseen antecedentes suficientes de estar directamente ligados a bandas delictivas o que tergiversan las investigaciones con aparentes acreditaciones de si se tratara de negociantes o empresarios de poca monta o menor envergadura. a quienes consideran delincuentes de menor escala o testaferros tramitadores como de representantes ejecutivos manipulables. no se les llega a configurar la máxima rigurosidad que deben tener estos sujetos delictivos conforme a las leyes penales que sancionan el lavado de activos y de todo delito del que precede o del que se ha originado. 3. se tiene que estos delincuentes en sí llegan a cometer el lavado de activos bajo la 31 . siendo los casos frecuentes de los testaferros y agentes representativos de los cárteles u organizaciones criminales que asumen oportunamente la dirección de las empresas y negocios de fachada que se hayan creado con fines ilícitos para el aprovechamiento. Para el caso de los delincuentes ocasionales o aquellos que por simple curiosidad.

cometiendo el ilícito estos lavadores de activos ocasionalmente y sin implicancia o relacionamiento directo con la organización criminal respectiva y sus ilícitos correspondientes. se considera las implicancias de sanciones administrativas correspondientes para estos. ya tenían antecedentes y relaciones ilícitas con los principales cárteles del narcotráfico que han operado sobre el país. De acuerdo a los procedimientos operativos de las investigaciones policiales que efectúan las División de Lavado de Activos (DIVILA-DIRANDRO-PNP). por lo que se ha comprobado plenamente y se ha procedido a denunciar pertinente y efectivamente la comisión de lavado de activos de dichos imputados actualmente sentenciados. se ha llegado a comprobar fehacientemente que los casos delictivos de lavadores de activos. inhabilitaciones de ejercer el cargo en otras organizaciones de formalidad legal y hasta de anulación como suspensión de la empresa y su actividad operativa para posteriores subastas o para el aprovechamiento del Estado en servicio de la sociedad. y que sin tener responsabilidad directa como miembro de una empresa que supuestamente funciona con legalidad pero que se ha creado con fondos o activos ilegales.“LAVADO DE ACTIVOS” plena configuración delictiva – penal del delito como autónomo. y a fin de diferenciarse de aquellos que hayan incidido en la actividad de lavado ilícito de manera desconocida y sin tratamiento directo con los principales agentes delictivos. ya que estos no han intervenido en el proceso delictivo precedente o han promovido la actividad ilícita para generar los activos objeto a lavar o legitimar posteriormente. 32 . Asimismo se debe diferenciar de la responsabilidad penal que va implicar para todos aquellos que operan directa o indirectamente sobre una modalidad de lavado de activos. ya que el nivel de operaciones ilícitas que ejecuten los sujetos determinará el grado de conocimiento y compromiso delincuencial que tengan estos con la organización criminal. en referencia a los señalados anteriormente.

circunscribiendo el lavado de dinero solo al TID. al 33 . ampliando de esta forma la calificación con respecto al origen de los fondos. tráfico de armas. estos delincuentes de lavado de activos también llegan a incidir en encubrimiento y como parte de una asociación ilícita para delinquir. con el lavado de activos. existe autonomía en cuanto a la investigación porque los pesquisas e investigadores policiales indagan sobre el delito. Al mismo tiempo. la misma consiste en que la primera denominación fue aplicable hasta el año 2002. toda vez que ya no se consideraba solo al TID sino también a la corrupción. permitiendo a la vez la comisión del tráfico de drogas en sus diferentes operaciones delictivas. atentando también contra la salud pública y otros bienes jurídicos esenciales además de afectarse a la Administración Pública Estatal al darse casos de funcionarios públicos implicados en la actividad delictiva tratada. contrabando. como delito precedente. garantizándose por lo tanto que la implicancia agravante del delito referido no es solo de carácter autónomo contra el orden económico y financiero del país. Desde aquel año. Respecto a la diferencia del lavado de dinero. adquiriendo autonomía sistemática legal porque se tipificó en una ley especial. estableciendo como delito precedente a diversas modalidades delictivas. En este ámbito podemos hablar de una autonomía normativa y sistemática puesto que ya no se rige de acuerdo con la estructura del Código Penal Común sino que ahora se le da un tratamiento especial normativo. terrorismo etc. trata de blancas. desde el punto de vista de las Diligencias y la Operatoria Policial. sino que por incidencia y pertenencia de los sujetos activos a organizaciones del TID al efectuar estos operaciones de lavado de activos mediante blanqueo y legitimación de dinero como de creación de empresas fantasmas. tipificándolo en forma autónoma. con las modificaciones legislativas se pasó a denominar LAVADO DE ACTIVOS.“LAVADO DE ACTIVOS” habiéndose obtenido pruebas como antecedentes suficientes sobre los delitos precedentes del que provenían los activos ilícitos.

“LAVADO DE ACTIVOS” margen del delito precedente que lo origina (tenencia de armas. así como de pertenecer ampliamente dichos delincuentes a las organizaciones criminales que generan y distribuyen los activos ilegales por legitimar. a quienes se les llega a sentenciar con penas benignas y favorablemente 34 . terrorismo. 1. lo que no se viene considerando en diversos procesos judiciales que se vienen efectuando sobre testaferros y agentes de confianza de las firmas de narcotráfico mayormente. en forma desproporcionada a su normal flujo de ingresos económicos. corrupción. no se viene asumiendo la misma posición o criterio de incriminación penal por parte de jueces y fiscales que vienen tratando la consideración tipificante del delito referido como delito autónomo sin tener en cuenta una exhaustiva plenitud en cuanto a la misma responsabilidad que pueden tener los autores de lavado de activos y que también hayan promovido a la vez la ejecución del delito precedente. Se viene percibiendo el problema crítico por parte de los operadores policiales de investigación de la División Especializada-DIRINCRI-PNP de que a pesar de efectuarse investigaciones exhaustivas y efectivas en que acreditan la responsabilidad de diversos operadores de lavado de activos tanto como autores intelectuales del delito en su forma autónoma. teniéndose repercusiones directamente negativas al tratarse los casos de operadores delictivos de menor escala o de calidad de testaferro que siendo los de mayor pertenencia y ejecutan acciones como actividades para facilitar la ejecución del delito principal. La autonomía surge en el momento en que la División Especializada aplica la Metodología de la Investigación Policial a los hechos y a los sujetos involucrados con la tenencia de bienes y dineros. también deben ser penalizados con rigurosidad. por lo que no tienden a considerar los operadores de justicia una mayor incriminación y mayor aplicación drástica de las penas o sentencias condenatorias al respecto que deben ameritar estos sujetos delictivos por la comisión integrada del delito precedente y del lavado de activos. etc).

consecuencias negativas que acrecientan la incidencia en la modalidad delictiva referida y de sus delitos precedentes o causantes no solo del narcotráfico sino también del tráfico de armas. la resolución definitiva de estos casos y los argumentos como coartadas que presentan los imputados vienen implicando la demora en la ejecución procesal y de que se emitan finalmente las sentencias respectivas después de un largo plazo. testaferros y presuntos sospechosos que cometen o inciden en cualquiera de las modalidades de lavado de activos. se tiene que muchos de los incriminados no llegan a ser procesados con la debida exigencia con que se les debe tratar tanto como lavadores de activos en condición de autores intelectuales del 35 .“LAVADO DE ACTIVOS” reversibles por los delincuentes sentenciados que aprovechan indebidamente la reducción de su pena sujetándose a beneficios penitenciarios o de lograr demostrar con posteriores recursos de apelaciones sobre su supuesta inculpabilidad presentando pruebas falsas que constaten un supuesto no involucramiento o de relación directa con organizaciones delictivas cuyas actividades criminales generaron precedentemente los activos que se han empleado para el lavado o blanqueo ilegal correspondiente. que da tendencia crítica a posibles prescripciones de casos. aplicación de penas benignas. dándose de esta manera que muchos operadores de lavado de activos tras un proceso judicial que han afrontando.. quedando impunes o sentenciados a condenas benignas. etc. Pese a que se vienen procesando a importantes delincuentes de lavado de activos. por lo que se tendría una repercusión muy negativa para los fines de la investigación de los pesquisas y peritos de la División Especializada que tras efectuar rigurosas investigaciones sobre operarios de gran implicancia delictiva. ya que al recaudarse incluso las pruebas necesarias sobre dichos sujetos delictivos y sin ser considerados los elementos probatorios que se presentan en su real dimensión por parte de los fiscales. etc. llegan a reincidir e incrementar la comisión más grave y peligrosa de las diferentes modalidades de lavado de activos. 2. contrabando.

dado que se tendría un efecto muy repercusivo si se procesa a estos sujetos con doble incriminación que puede significar penas severas para que no se incida en la modalidad operativa criminal tratada. puedan proceder a aplicar sentencias condenatorias efectivas que puedan inhibir o disuadir a otros elementos u operadores del sistema formal empresarial y de otros sectores competentes incidir en alguna modalidad de lavado de activos. para su prevención disuasiva y erradicación progresiva. 3. Ante la falta de efectividad y de rigurosidad jurídica de los operadores de justicia para la aplicación de penas drásticas y consideraciones penales represivas que resulten primordiales en cuanto a la tipificación del delito de lavado de activos. pueden evitar la justicia y hasta de implicar sobornos a autoridades judiciales.“LAVADO DE ACTIVOS” delito principal y de tener implicancias con el delito precedente que generó dicho delito siendo parte de organizaciones o asociaciones ilícitas para delinquir. no solo como delito autónomo. e incluyendo funcionarios públicos estatales. lo que viene dando consecuencia que no se viene confrontando con la debida drasticidad y prevención disuasiva el lavado de activos ya que ante la falta de un criterio represivo penal por parte de jueces y fiscales acerca de no solo considerar el lavado de activos como autónomo. las implicancias serán muy negativas para el país constatándose un incremento preocupante de operadores de lavado de activos de diferentes sectores formales e informales de la economía y finanzas. además de que la repercusión correlacional con otros delitos 36 . pero que en sí dándose los casos de testaferros y operadores de menor escala y poca monta a criterio de los jueces y mismos fiscales muchos de estos lavadores de activos llegan a recibir penas benignas pudiendo cumplir parte de la sentencia antes de su efectividad total. debiendo aplicárseles una doble sentencia condenatoria. en otros casos se dan las prescripciones o demoras procesales para la emisión de la sentencia correspondiente configurándose una situación favorable para estos delincuentes que proceden a retirarse del país.

37 .“LAVADO DE ACTIVOS” se acrecentaría pudiendo conllevar a que el país se llegue a convertir negativamente en Narco – Estado con Cárteles de TID Mexicanos que operen a nivel nacional y tengan influencias en todo los sectores económicos principales del país y por incidencia de lavado de activos hasta puedan llegar a tener una injerencia en el plano político y administrativo público.

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LAVADO DE ACTIVOS Es un delito autónomo e independiente en el cual puede ser autor el sujeto activo del delito predicado. según Hernando Hernández1.1. tal y como se ha mencionado.1. 8. La denominación de "lavado de dinero" es actualmente específica debido a que no sólo se "limpia" dinero proveniente de actividades ilícitas.1. sino para financiar las empresas criminales es el que esta presente en este tipo de acciones. 1 HERNÁNDEZ. El Lavado de Activos. El fin de lucro no sólo personal. Pág.“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO II: MARCO TEORICO 2. sino también otro tipo de bienes. y demás especies susceptibles de valoración económica) provenientes de actividades ilícitas. El lavado de activos. 1997. por lo cual es necesario establecer un monto en cuanto al blanqueo o bien una cantidad de operaciones como límite para aplicar la norma. acciones. Ediciones Jurídicas Gustavo Ibáñes. vehículos. 40 . Hernando. El daño económico al sistema financiero del Estado no está previsto en los delitos previos. BASES TEORICAS 2. Asimismo el desvalor del acto supera el del encubrimiento y el delito predicado. es el proceso de legalización o manejo legal formal de dinero y otro tipo de bienes y recursos (tales como propiedades. Bogotá.

“LAVADO DE ACTIVOS” Asimismo de manera más concreta. se tiene que el delito es el sustento de la economía del narcotráfico y del terrorismo. Daniel. sobornos.29. Es la etapa "final" de toda actividad delictiva. 12. la corrupción de funcionarios. 2 JIMÉNEZ. No. a la vez el sustento de otras nuevas2. Pág. Está encaminado a ocultar o disfrazar el origen ilícito proveniente de actividades delictivas como el narcotráfico. contrabando. dentro de la operatividad criminal que implica el lavado de activos y de las organizaciones criminales que intervienen. La prevención del lavado de activos ilícitos a través del sistema financiero y asegurador. tráfico de armas. Bogotá. Revista Superintendencia Bancaria. (diciembre 1996). entre otros delitos conexos. entre otros. 41 .

y demás especies susceptibles de valoración económica. 42 . Esto implica que las ganancias no solo pueden ser dinero. contiene al término lavado de dinero (específico). tales como propiedades. son ingresados de manera subrepticia al Sistema Financiero o en todo caso para la Constitución de Empresas Fantasmas. participando además en obras benéficas y sociales ocultando pues el origen de sus ganancias y dándoles una apariencia de legitimidad. podemos llegar a definir precisamente desde el punto de vista técnico-penal. Sus ingresos. Se sabe que el crimen organizado obtiene grandes ganancias a partir de los ilícitos cometidos a escala mayor. acciones. con el fin de disimular y ocultar sus orígenes ilegales. vehículos. Por tanto.“LAVADO DE ACTIVOS” En el lavado de activos existe una problemática que el Estado y sus autoridades vienen contrarrestando a partir de una legislación cada vez más severa. sino también otro tipo de bienes y recursos mal habidos. En base a lo señalado. que el lavado de activos es la disimulación de las ganancias o frutos de actividades delictivas. muchas veces no declarados. el término moderno lavado de activos (general).

Los cheques. Un delincuente. el llevar a cabo transacciones muy grandes de efectivo puede atraer una atención no deseada hacia el delincuente que quiere utilizar su dinero adquirido en forma ilegal. por lo tanto acumula rápidamente grandes volúmenes de efectivo. tarjetas de crédito y otros medios que no son de efectivo. presenta las siguientes etapas: 1) Etapa de colocación Es aquella en que el lavador de activos dispone de los productos en efectivo derivados de acciones ilícitas. particularmente un traficante de drogas. por lo tanto.“LAVADO DE ACTIVOS” a. ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS El esquema general del lavado de activos. El efectivo es el medio más común de intercambio en muchos tipos de transacciones delictuosas. son usadas más comúnmente para llevar a cabo transacciones financieras legítimas en nuestra sociedad actual. 43 .

3) Etapa de integración o decantación En la etapa de integración. el lavado de dinero "integra" los fondos ilícitos en la economía. Esto se lleva a cabo por medio de una serie de transacciones financieras que por su frecuencia. como el nombre lo indica. Lo hace en tal forma que los fondos en este punto aparezcan como que se derivan de una fuente legal. La meta final de esta etapa es hacer lo más difícil posible el rastreo de fondos retrospectivamente hasta sus fuentes "sucias" de origen. volumen o complejidad se parecen a una transacción financiera legítima. conversión o “camuflaje” Después de que los fondos entran al sistema financiero. el lavador de dinero separa los productos ilegales de origen a través del "camuflaje".“LAVADO DE ACTIVOS” 2) Etapa de transformación. La integración es la etapa final para dar una explicación legítima a los fondos derivados de 44 . tales como ganancias de negocios obtenidas en forma legítima.

Por ejemplo. En esta última etapa el lavador quiere tener distribuidos sus recursos en muchos sectores de la economía con el fin de tener a su disposición recursos económicos para continuar con sus actividades delictivas y disfrutar de las riquezas. un narcotraficante puede exigir que el pago de un embarque de droga se haga simulando la cancelación de una supuesta obligación entre empresas legalmente constituidas. b.“LAVADO DE ACTIVOS” actividades delictivas. EL LAVADO DE ACTIVOS COMO DELITO AUTÓNOMO El propósito de las organizaciones criminales es generar 45 . En la práctica es muy difícil establecer los límites entre cada una de ellas. Cuando se llega a esta etapa. Existen muchas opciones que permiten adelantar en una sola operación varias de las etapas descritas. el distinguir entre los fondos lícitos y los ilícitos es extremadamente difícil.

la Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988. conocida como la Convención de Viena de 1988. En la segunda mitad del siglo XX.“LAVADO DE ACTIVOS” ganancias para el grupo o para un miembro del mismo. y otros Delitos Graves. El lavado de activos consiste en la disimulación de los frutos de actividades delictivas con el fin de disimular y ocultar sus orígenes ilegales. A partir del fenómeno señalado surgieron nuevas legislaciones y esfuerzos en el ámbito internacional para combatir el lavado de dinero. el contrabando o el tráfico ilícito de drogas generan grandes sumas de dinero por lo que las organizaciones criminales necesitan encontrar una vía para utilizar los fondos sin despertar sospechas respecto al origen ilícito de estos. de la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD) de 1992 y la última convención sobre la temática. El desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organizada. con la amenaza de modernas y sofisticadas formas de actividad criminal transnacional. así. Del mismo modo tanto el Banco Mundial como el Fondo Monetario Internacional han realizado esfuerzos tendientes al control de esta actividad. el Reglamento Modelo sobre Delitos de Lavado Relacionados con el Tráfico Ilícito de Drogas. Actividades criminales tales como el desvío de armas. la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional. y no individual. ha surgido la preocupación por la insuficiencia de legislaciones nacionales eficaces para combatir el crimen organizado y las actividades tendientes a lavar el dinero proveniente de sus actividades ilícitas. empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen su acción a la obtención de beneficios 46 .

Además el Fondo Monetario Internacional ha señalado como consecuencias perversas del lavado de activos a escala macroeconómica el cambio inexplicable en la demanda de dinero. Es por las razones antes señaladas que el fenómeno del lavado de activos afecta en forma novedosa valores sociales tales 47 . Las estimaciones sobre los alcances del lavado de dinero indican que éste supera el producto bruto interno de la mayoría de los países. Si los fondos provenientes de actividades ilegales pueden entrar en una institución integrante del sistema por la participación intencional de un empleado o por su negligencia. contaminado transacciones financieras e incrementado la volatilidad del flujo de capitales y el cambio de las tasas de interés debido a cambios sin anticipación de capitales entre distintos países. es uno de los valores más importantes de ambos sectores. Las consecuencias dañosas de esta nueva realidad pueden describirse como la contaminación y desestabilización de los mercados financieros poniendo en peligro las bases económicas. entendida como integridad. la institución puede verse involucrada en una actividad delictiva asociada a una organización criminal afectando negativamente la reputación de la institución. lo que aumenta los riesgos bancarios. políticas y sociales de la democracia.“LAVADO DE ACTIVOS” económicos aprovechando las oportunidades que brinda una economía mundial globalizada. Dado que la integridad del sistema bancario y de los servicios financieros depende fundamentalmente de la percepción que de los mismos tenga la sociedad. lo cual permite comprender fácilmente que las organizaciones criminales manejan fortunas y que resulta importante estudiar y legislar a efectos de combatir este fenómeno. dicha reputación.

“LAVADO DE ACTIVOS” como el orden socioeconómico. 1) Fundamentos del lavado de Activos como delito autónomo Desde siempre ha existido la criminalidad y siempre han existido mecanismos legales para perseguir y castigar al delincuente y para evitar que haga uso o goce de los bienes que provienen de su actividad delictiva. No es suficiente al delincuente. El lavado de activos es un instrumento para perseguir y congelar los fondos de las organizaciones criminales. de acuerdo a una interpretación teleológica del mismo. Las autoridades pueden debilitar la estructura económica de las organizaciones criminales y terroristas. Pero el lavado de activos como delito autónomo e instrumento de lucha contra la delincuencia organizada que obtiene grandes beneficios económicos. Se debe evitar los efectos que generan los dineros provenientes de los "delitos graves" en la sociedad y la economía. Y partir de tal hecho se debe subrayar que el blanqueo de dinero ya no sólo afecta a la administración de justicia como lo hace el delito de encubrimiento: el blanqueo. el encubrimiento. La delincuencia organizada transfiere sus recursos entre distintos países. daña el orden socioeconómico al afectar tanto la libre competencia como la estabilidad y solidez del sistema financiero. como también son recientes las normas que establecen al "sector privado" deberes cualificados de colaboración con las autoridades. Por ello se trata de un delito transnacional que requiere de la colaboración de la comunidad internacional. con el fin de lavar sus recursos. es relativamente nuevo. es necesario además perseguir y decomisar o confiscar los bienes que ha generado su actividad ilícita y evitar los efectos socioeconómicos que genera. etc. 48 . Es así como se ha venido castigando la receptación.

o 3 4 Rafael Franzini-Battle. Es importante considerar si el delito de lavado es un delito independiente que puede ser diferenciado del encubrimiento. Asimismo en situaciones en que se penaliza en el lavado el convertir o transferir como acciones típicas también se requiere usualmente que dichas acciones tengan como finalidad el encubrir u ocultar el origen ilícito del bien. cf. 2. el autor del delito previo puede ser considerado autor del crimen de blanqueo de dinero y.5 Asimismo es importante valorar si es necesario y mediante que tipo de procedimiento probatorio comprobar la comisión de un delito previo para corroborar la comisión del delito de lavado. pág. Horacio Cattani 5 Ver en este sentido Convención de Viena art. en contra de esta postura el Reglamento Modelo de CICAD. por ende pasible de ser penado en concurso con el delito precedente. 11. personal o receptación). (1995) Idem. De ser así. 49 . apartado primero no requiere que la transferencia o el transporte de bienes se produzca con una finalidad específica.4 El origen de la confusión entre ambos delitos surge por cuanto en las tipologías que se utilizan para describir la conducta de lavar activos se emplean verbos usados a su vez en el delito de encubrimiento como ser encubrir y ocultar. “El delito de lavado de dinero (blanqueo de capitales).3 Para comprender el delito de lavado de activos hay que valorar que en los instrumentos jurídicos internacionales una de las hipótesis de conducta del delincuente incurso en dicho delito puede coincidir con la del tipo penal del encubrimiento (en sus formas de favorecimiento real.“LAVADO DE ACTIVOS” 2) La cuestión de la autonomía del delito de lavado y su relación con el encubrimiento Una de las cuestiones centrales a tomar en consideración para valorar en la formación de leyes penales que pretendan penalizar el lavado de activos está relacionada con las similitudes y diferencias entre el delito de lavado de dinero y el encubrimiento. el lavado puede verse como una forma de encubrimiento calificado. 3 (b) (i). en el art. es decir.

idem pág. pudiendo inferirse a partir de prueba circunstancial e indiciaria que hay un supuesto de lavado y que los fondos provienen de actividades que constituyen el delito predicado sin resultar necesario su acreditación previa. En este aspecto el objetivo de este trabajo reside en analizar el alcance de la autonomía del delito de lavado de activos. Así. Siguiendo estos lineamientos en la Parte II se analizara el Bien Jurídico en el delito de lavado y sus diferencias con el del delito de encubrimiento.6 Por lo tanto. La Parte IV analiza la Participación en el delito de lavado y la exclusión o no del autor del delito previo como autor de este crimen. como en distinta legislación comparada. para un control efectivo del fenómeno el blanqueo de capitales debe ser comprendido no sólo como una forma de encubrimiento sino como un delito independiente (autónomo) contra el orden socioeconómico. por consideraciones de política criminal que es aconsejable admitir la sanción del autor del hecho previo como posterior lavador. 553) 50 . En el apartado V se considera la 6 En este aspecto se sigue la opinión de parte de la doctrina. vimos que existen organizaciones criminales que. De acuerdo a lo señalado más arriba. se concluye. se dedican a lavar capitales y afectan no solo la administración de justicia. (ver Blanco Cordero.“LAVADO DE ACTIVOS” bien si a consecuencia del concepto de autonomía del delito de blanqueo de dinero es posible sostener que el crimen es independiente del delito predicado. Asimismo se argumentará que la prueba indiciaria permite corroborar el delito de lavado y la procedencia ilegal de los fondos. entre otros delitos. sino esencialmente el orden económico de los países y la comunidad internacional. en la Parte III se describe la Acción típica tanto en los tratados y manuales internacionales.

La legalización de las drogas. Pg. Buenos Aires. Sin embargo debe considerarse que el orden socioeconómico y la salud financiera del Estado resultan afectados por maniobras de blanqueo de capitales. las especulaciones financieras y monetarias. a la vez que permite la introducción de grandes cantidades de artículos suntuarios.8 Existen también estudios que aclaran como los ingresos de 7 Convenio de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas de 1988. Por último en el apartado VII se detallan las conclusiones. Esto es posible gracias a la similitud con el tipo objetivo del delito de encubrimiento.7 El problema de lavado de activos esta relacionado con la influencia de la moneda nacional o extranjera que generan una economía paralela que influye en los procesos inflacionarios y fomenta el abuso de poder y la delincuencia no convencional. 39 51 . La tipificación y la sanción del delito de lavado de activos intenta proteger a los Estados de la acción de organizaciones criminales que tienen “vínculos con las diversas modalidades delictivas del Crimen Organizado. Preámbulo. 3) El lavado de activos como conducta que afecta bienes jurídicos distintos al delito de encubrimiento (administración justicia u orden económico). 8 Neuman. 1991.“LAVADO DE ACTIVOS” relación entre la prueba indiciaria y el concepto de autonomía del delito de lavado y en el apartado VI se describen casos de tipologías de lavado para aplicar los conceptos explicados. De los convenios internacionales mencionados y las diferentes normativas nacionales surge que uno de los bienes jurídicos protegidos por los tipos legales que sancionan el lavado de dinero es la Administración de Justicia.

10 52 . pagos ilegales y fondos obtenidos a través de instituciones financieras internacionales. convirtiendo la tasa de interés y de cambio de los países en vías de desarrollo en altos índices de volatilidad y causando inflación. www.11 Si los gobiernos no pueden controlar el lavado de dinero. Pg. que es uno de los pilares sobre los cuales descansa la economía de mercado y el desarrollo económico. lo cual es uno de los principales riesgos de los mercados controlados por una organización criminal. 196. estos mecanismos aparentemente legales controlados por organizaciones criminales pueden afectar la demanda de dinero. en este aspecto es posible identificar como valores afectados a la libre competencia y a la estabilidad y solidez del sistema financiero.10 El principio de libre competencia se fundamenta en el concepto de confianza.“LAVADO DE ACTIVOS” dinero de origen ilegal al mercado afecta al Estado al producir: corrupción en la política y la administración pública y la infiltración de las actividades criminales en los negocios legítimos. cit. cit. op.9 Uno de los objetivos de las organizaciones criminales es corromper a los oficiales públicos para lograr prebendas y beneficios aparentemente legales. A su vez estos oficiales públicos corrompidos tienen que lavar el dinero proveniente de ilícitos tales como el cohecho. Puede considerarse que el orden socioeconómico y la salud financiera del estado se ven comprometidos por las acciones de lavado. Pg.undcp. 191 y ss. 9 Blanco Cordero. op.org 11 Blanco Cordero. Pero el objetivo de la criminalidad organizada es infiltrarse en la economía legal y lograr mercados monopólicos que eliminen la libre concurrencia.

On th investigations of the S. “Attacking the Tools of Corruption: The foreign Money Laudering deerrence and anticorruption act of 1999. a) Derecho Internacional En la normativa internacional son tres los instrumentos que hacen mención al tema del sujeto activo. 6. La cuestión. Julie Fendo.12 4) El autor del delito previo puede ser autor o participe del lavado de activos. Se admite de esta forma que si los principios constitucionales del derecho interno de cada país no permiten que si una persona ha cometido el delito previo. se prevé que pueden establecer los estados que el blanqueo no se aplique a la persona que cometa el delito previo art. El Convenio del Consejo de Europa realiza una mención expresa al sujeto activo del delito de lavado de capitales. tal como ha sido señalado al comienzo de este trabajo reside en determinar si el autor de la conducta previa puede ser autor del delito de lavado. El concepto de autor en el delito de lavado de activos dada su similitud con el delito de encubrimiento es fuente de diversas discusiones. que regula el lavado de activos. USA” . pueda ser juzgada nuevamente por el delito adicional de lavar los bienes procedentes del crimen anterior. 12 Ver además de la bibliografía mencionada: “Private Banking and Money Laudering: A case study of opportunities and vulnerabilities:hearings before the permanent subcomm. (1999).2. comment. 23 FODHAM Int‟l LJ 150 (2000). 53 . 6. On Governmtnl Affairs. el peligro del lavado de dinero escapa claramente el bien jurídico de la administración de justicia y puede potencialmente afectar la economía de distintos países.“LAVADO DE ACTIVOS” En suma. b. 106 Cong. Comm. A efectos de ayudar a los países miembros para aplicar las normas del número 1 del art.

el límite esta dado por la interpretación que de la norma se realice en el ámbito nacional. De lo explicado puede colegirse que los países signatarios de estos Convenios internacionales se encuentran en la obligación de perseguir criminalmente a los autores del delito previo. podrá disponerse que los delitos tipificados en el párrafo 1 del presente artículo no se aplicarán a las personas que hayan cometido previamente el delito determinante”. que puede ser del tráfico de droga. u otros delitos graves”. aún cuando cubre la posibilidad de que el autor del delito precedente pueda ser castigado en concurso por el lavado de activos. enjuiciados. armas u otro delito grave. con la sola limitación de la normativa interna. fallados o sentenciados por el tribunal o la autoridad competente como delito autónomo de los demás delitos de tráfico ilícito.“LAVADO DE ACTIVOS” La Convención de Naciones Unidas para Combatir la Delincuencia Organizada Transnacional en su Artículo 6 al penalizar el lavado del producto del delito en el apartado 2. serán investigados. sección e prescribe que “si así lo requieren los principios fundamentales del derecho interno de un Estado Parte. En una postura diferente se encuentra el Reglamento Modelo de la CICAD. En contra de este punto de 54 . Sigue de esta forma el criterio previsto en la Directiva del Consejo de Europa. apartado 6 sostiene expresamente que “los delitos tipificados en este artículo. Se puede considerar que el lavado tiene como finalidad agotar los efectos del crimen previo y su desvalor esta cubierto por el crimen previo. que en su Artículo 2. Es decir. Puede apreciarse que es la intención de la normativa distinguir el delito de lavado del encubrimiento en cuanto el crimen es valorado como una conducta autónoma. dejando en libertad de opción a los países.

y por lo tanto cualquier persona puede ser sujeto activo sin necesidad de que reúna características especiales de autor. se preveía que los bienes de 13 En este aspecto el art. toda vez que el desvalor del delito de lavado tiene un plus que supera el concepto de encubrimiento. 460.14 La limitación respecto de los sujetos del delito de lavado se representa generalmente a partir del concepto según el cual el autor del delito previo. coatuores o cómplices en el delito previo pueden ser sancionados por el posterior delito de blanqueo. art. que además afecta otros bienes jurídicos y por lo tanto no existe una doble juzgamiento sobre la misma conducta. 15 Código Penal de la Republica Argentina. 505 del C.“LAVADO DE ACTIVOS” vista se puede alegar que no existe una doble persecución criminal y no hay afectación a garantías constitucionales. que introdujo un párrafo en el que declara expresamente que los autores. 14 Blanco Cordero.13 Del otro lado existen legislaciones que establecen una limitación del circulo de los posibles autores del delito. 278. art. pag. En este aspecto en la legislación argentina. 278 del Código Penal prevé que en la figura del lavado pueden participar los que no hubieran participado en el delito del cual provienen los bienes en cuestión.15 En Alemania previo a la reforma de la norma referida al lavado de activos. 55 . como en el encubrimiento no puede ser el autor de la conducta. art.P. 305 bis del Código Penal Suizo. belga modificado en julio de 1995. En suma la cuestión que se analizara es determinar si el lavado es una figura diferente al encubrimiento y en su caso si el autor del hecho previo puede ser juzgado por el lavado. b) Derecho Comparado (1) Clasificación En la legislación comparada existen países en los cuales el lavado de activos constituye un delito común.

460. Sin perjuicio de esto la doctrina de estos países discute la posibilidad de que cualquiera pueda ser el autor del delito.18 En suma se pueden clasificar los delitos en tres sistemas: los países que expresamente prevén que el autor del delito predicado puede ser autor del lavado19. 505 del C.21 16 § 261StGB alemán. pg. “Manuale di Diritto Penale.16 En Italia los artes. la Ley para el Mejoramiento de la Lucha contra la Criminalidad Organizada. Blanco Cordero. 19 Belgica art. o podido participar. del 5 de marzo de 1998. lo que se interpreta en el sentido de excluir como autores de tal delito a los responsables del delito previo. 56 . toda vez que no es posible su aplicación en concurso con el hecho previo. En este país.P.. 278 del C.P.P. y de esta forma eventualmente también puede ser penado pro el “lavado de dinero” aquel que hubiera participado. de la República Argentina. en el hecho delictivo anterior. Alemania y Suiza. I.. 21 Art. Pag. 18 Idem pg. cfr Antolisei. 648 bis y ter del Código Penal sólo son aplicables “fuera de los casos de concurso de delitos”. 460.17 Asimismo existen países como Suiza y España que no prevén ninguna restricción respecto a los autores del delito en cuestión. y Honduras en su proyecto de ley antilavado 20 En este aspecto las legislaciones de países como Espana.“LAVADO DE ACTIVOS” origen delictivo han de proceder del delito de otro. art. suprimió de la descripción legal del parágrafo 261 StGB (Código Penal Alemán) el requisito de que el hecho antijurídico previo hubiera sido cometido “por otro”. 301 del C. 17 Cfr. Parte Speciale. 376. Lo describen como un delito común. aquellos en los cuales se lo describe como un delito autónomo sin brindar explicación si pueden ser o no-sujeto activo el sujeto del delito previo20 y por último aquellos países que expresamente excluyen a quien participó en el delito previo y lo caracterizan como una forma de encubrimiento. cit.

Parte de la doctrina recurre a la figura del encubrimiento y a la receptación al analizar la figura del lavado. el autor del lavado no puede ser el autor del delito previo. El ejemplo característico está dado por el caso de un traficante de droga que con posterioridad a la comisión de la venta de la droga realiza actividades tendientes a blanquear el origen ilícito de estos fondos. En cambio en países como España y Suiza la discusión se centra en este aspecto justamente. aunque cabe señalar que este tema es objeto de profundas discusiones actualmente por cuanto afecta justamente el concepto de autonomía del delito de lavado.“LAVADO DE ACTIVOS” (2) Efectos de la clasificación Uno de los requisitos del delito de lavado de activos es la comisión de un delito previo del cual proceden los bienes a lavar. Se cierra cualquier tipo de discusión con respecto a la posibilidad de que el autor del trafico de drogas o del delito que generó el bien del cual surgen las ganancias a blanquear sea considerado como posible autor. 57 . Se estima que el autor del hecho previo no puede ser sancionado utilizando el concepto de privilegio sustentado en el privilegio del autoencubrimiento. En aquellos países en los cuales el lavado esta tipificado como el encubrimiento que excluye al participante en el delito previo. El tema en discusión reside en determinar si los responsables de este crimen previo pueden ser perseguidos criminalmente por el delito de lavado.

c) ESTRUCTURA ORGANICA 1) ORGANO DE DIRECCION a) Jefatura b) Servicio de Guardia 58 . vehículos. 3) Incautar bienes inmuebles. para detectar la comisión del Delito de Lavado de Activos. aeronaves y otros bienes patrimoniales de las personas naturales y jurídicas implicadas en el Delito de Lavado de Activos provenientes de la comisión de delitos comunes y/o como integrantes de Organizaciones Criminales. tiene como misión detectar. 2) Detectar.PNP a) MISION La División de Investigación de Lavado de Activos de la DIRINCRI-PNP. naves. investigar. ocultamiento y tenencia de dinero. efectos o ganancias provenientes de las actividades ilícitas cometidas por integrantes de organizaciones Criminales. investigar. identificar y denunciar a las personas que intervienen individual o colectivamente en el delito de Lavado de Activos mediante actos de conversión. b) FUNCIONES 1) Practicar Investigación de Lavado de Activos a las personas y/u organizaciones implicadas en el Crimen Organizado. bienes.“LAVADO DE ACTIVOS” 5) FUNCIÓN POLICIAL EN LA PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS: DIVISIÓN DE INVESTIGACIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS (DIVILA) DE LA DIRINCRI . identificar y denunciar a las personas naturales y/o jurídicas que financien o efectúen operaciones de lavado de activos o blanqueo de fondos de aquellas personas que fueron investigadas y/o denunciadas por la comisión de Delitos Comunes y/o integrantes de Organizaciones Criminales. transferencia.

1 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación b) Departamento Nro.“LAVADO DE ACTIVOS” 2) ORGANO DE APOYO a) Secretaría b) Unidad de Administración (1) Área de Recursos Humanos (2) Área de Logística (3) Área de Operaciones e Instrucción (4) Sección de Estadística e Informática 3) ORGANOS DE EJECUCION a) Departamento Nro. 2 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación c) Departamento Nro. 4 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación 59 . 3 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación d) Departamento Nro.

que varían de amplitud en cuanto a la técnica especializada y de acuerdo al tipo de delito que motiva el procedimiento. al estudio y planeamiento de métodos y sistemas. pese a su unidad conceptual. Depende orgánica y funcionalmente de la Dirección de Investigación Criminal de la PNP. se centra al estudio de los siguientes elementos o fases: 1) El hecho delictuoso o infracción punible. 2) El hombre como autor o víctima. pudiéndose sintetizar las etapas de la investigación referidas todas a dichos elementos: 60 . como órgano de ejecución. Siendo cierto que no es posible dictar reglas exactas respecto a la pesquisa policial. 3) El lugar donde se comete el hecho. así como el pleno conocimiento de los móviles y circunstancias de su perpetración. e) LA METODOLOGÍA APLICADA A LA LABOR PROFESIONAL POLICIAL En general. la investigación policial se desarrolla de acuerdo al estímulo personal. cómplices o encubridores. procurando el esclarecimiento de un delito o infracción penal. se pueden señalar algunas pautas generales que guíen el proceso. La investigación policial es el trabajo técnico científico que practica la Policía para cumplir sus fines sociales. el descubrimiento del hecho y la identificación de autores. La investigación. frente a todo hecho delictuoso. es a nivel nacional. pero sin embargo. puede ser analizada bajo diversas situaciones en un variado número de fases o momentos.“LAVADO DE ACTIVOS” d) AMBITO JURISDICCIONAL Y DEPENDENCIA El ámbito jurisdiccional que abarca el División de Investigación de Lavado de Activos DIRINCRI-PNP.

se adopta este concepto como la totalidad del mundo ambiental y espiritual que rodean a las personas. objeto de nuestro trabajo aplicativo. 4) La función de la PNP. Diligencias preliminares. conocimiento del hecho y la comprobación del delito. c) Formulación de hipótesis secundarias 61 . delimitación y definición del problema. la metodología a seguir. específicamente de la DIRINCRI. Conocimiento y comprobación del hecho policial. secundarias.“LAVADO DE ACTIVOS” 1) Respecto al hecho delictuoso. el estudio de las condiciones relativas al delincuente. la formulación del Atestado Policial. y entre ellos los Delitos Contra el Patrimonio y el Lavado de Activos. señalamos la necesidad de identificar a las personas agraviadas. actos o comportamientos. precauciones medios de comunicación. fuentes de registros. b) Formulación de la hipótesis central o sustantiva. denunciar y combatir los delitos. 2) Respecto al elemento hombre. 7) PROCEDIMIENTO OPERATIVO POLICIAL APLICADO EN LA INVESTIGACION DE LAVADO DE ACTIVOS a) FASES DEL PROCEDIMIENTO OPERATIVO POLICIAL (MODELO TRADICIONAL) (1) FASE PRELIMINAR. detenciones. información. de transporte. así como la búsqueda y captura del autor o autores. es prevenir. 3) Con relación al lugar donde se comete el hecho. investigar. publicidad. determinando este elemento el acopio de pruebas. la tipificación del delito. (2) FASE DE PLANEAMIENTO a) Identificación. fallecidos. el análisis y selección de las pruebas. vigilancias. apreciamos en él.

pero que además propone la inclusión de la inteligencia operativa como una forma de enlazar inteligencia e investigación. se propone un modelo alternativo al esquema tradicional de investigación policial para la lucha contra el crimen organizado. b) Análisis e interpretación de la información recolectada. (4) FASE FINAL a) Elaboración del informe de investigación (Atestado Policial). que incluye fases o etapas que se cumplen rutinariamente. c) Verificación de las hipótesis. PNP David Pizarro De los Santos sobre la teorización del nuevo paradigma de la Inquirología Científico Policial. a) Búsqueda y obtención de la información. b) El esquema metodológico general de la investigación policial. no solo en el Perú sino en el mundo. Este nuevo esquema se basa en las lecciones de clase del Cmdte. y que en nuestra realidad peruana se caracterizan por ser perpetrados por bandas criminales organizadas (crimen organizado) mas que por la delincuencia común. son la extorsión (y sus delitos conexos como el secuestro) y el robo agravado rebelión. supuesto necesario debido a la sofisticación de las bandas de criminales.“LAVADO DE ACTIVOS” (3) FASE EJECUTIVA. Las actividades delictivas contra el patrimonio que generan mayor grado de enriquecimiento ilícito. 62 . y por consiguiente con mayor probabilidad de ser sujetas de lavado de activos. 8) PROPUESTA DE METODOLOGÍA GENERAL DE INVESTIGACIÓN POLICIAL CON ÉNFASIS EN EL CRIMEN ORGANIZADO. En esa perspectiva.

integrada por hombres con condiciones psicofísicas y profesionales adecuadas y con cabal conocimiento del modus operandi de las bandas delincuenciales organizadas. a) INTELIGENCIA OPERATIVA Dentro del aspecto de los nuevos métodos y técnicas utilizados por la policía nacional para combatir el crimen organizado. electrónicos y de comunicaciones se refiere. con una estructura orgánica acorde con la realidad y la necesidad del momento.“LAVADO DE ACTIVOS” 9) PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS POLICIALES PROPUESTOS PARA DETERMINAR LAVADO DE ACTIVOS MEDIANTE ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES RELACIONADOS CON DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO. y que en términos sencillos se concibe como Inteligencia más investigación en un proceso de retroalimentación permanente. Se infiere que para el desarrollo de los procedimientos de este método el hombre de inteligencia debe estar dotado de medios sofisticados y de última generación en cuanto a transporte. se plantea la implementación intensiva y adecuada de la denominada Inteligencia Operativa. 63 . La inteligencia operativa va a permitir la inmersión del accionar policial en la médula misma de la organización criminal. así como contra el narcotráfico en la actualidad. que tan buenos resultados diera a la lucha contraterrorista en su oportunidad. Asimismo el desarrollo de la Inteligencia Operativa Policial deberá estar basada en una sólida Organización.

pero ligadas entre sí y que se alimentan mutuamente en una especie de reciclaje y retroalimentación. en gran parte. mas la investigación como segundo período. dos eslabones de una misma cadena. b) FINALIDAD La Finalidad Fundamental de la teoría de la Inteligencia Operativa Policial es proporcionar 64 . metodología. Inicialmente fue concebida como INTELIGENCIA MAS INVESTIGACION. características. cada cual con características propias. procedimientos y técnicas que definitivamente contradice e innova. valores. científicos de la inteligencia como primer período. técnicos. son los conceptos teóricos. En concreto.“LAVADO DE ACTIVOS” b) METODO DE INTELIGENCIA OPERATIVA 1) LA INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL Hoy en día se comenta y se discute sobre que cosa es la INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL. a) CONCEPTO Son los conocimientos teóricos con sus principios. la INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL. Esta teoría de inteligencia operativa obedeció a la necesidad de crear una nueva teoría que ayude a combatir el terrorismo con mayor eficacia y eficiencia. la Doctrina General de la Inteligencia y la Teoría de la Investigación Criminal en la investigación del CRIMEN ORGANIZADO.

pero vemos que la situación es más difícil. porque en su mayoría. la libertad de los inocentes y de la Democracia. y son considerados entre los mas importantes. c) REQUISITOS PARA EJECUTAR OPERACIONES DE INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL. Para aplicar correctamente la Teoría de la Inteligencia ejecución Operativa de Policial (IOP). esta situación se debe también a la falta de una organización que cuente con una estructura orgánica de acuerdo con nuestra realidad y necesidad. la falta de estos requisitos ha sido la pieza clave para que las organizaciones nuestro medio. Asimismo. contra en la las criminales se desarrollen en operaciones organizaciones criminales es indispensable contar 65 . Estos tres factores están contemplad! os en la teoría de la Inteligencia Operativa Policial. desarrollando operaciones y manteniendo el respeto y la defensa de la vida.“LAVADO DE ACTIVOS” conocimientos técnicos Y científicos al investigador del delito! para COMBATIR LA DELINCUENCIA ORGANIZADA en sus diversas modalidades. a estas La Policía encargada ha de organizaciones venido haciendo una serie de esfuerzos por lograr sus objetivos. la falta de selección y preparación del personal y tercero. se desconoce al enemigo. Hoy en día las organizaciones criminales que operan en nuestro país son cada vez mas numerosas y sus niveles de peligrosidad son también combatir mayores.

fases. procedimientos. La inteligencia operativa debe basarse en la voluntad. técnicas y diligencias como sus características propias y por último que se conozca al enemigo. audacia. miembros seleccionados y capacitados con una nueva mentalidad que apliquen la metodología que demanda y exige la teoría. y de manera específica en la investigación financiera contable. d) FINALIDAD 1) Lograr la unidad de doctrina y metodología en la investigación de los delitos de lavado de activos. 3) Dar orientación y dirección al proceso investigatorio de las infracciones punibles que compete combatir a la DIRINCRI. especialmente la adquisición de bienes muebles e inmuebles con dinero proveniente patrimonio.“LAVADO DE ACTIVOS” con una organización que tenga una estructura moderna. Es decir. ágil y práctica de acuerdo a la teoría. 2) Poner énfasis en los procedimientos de los ilícitos contra el generales. o la parte inicial importante a nuestro entender para investigar la adquisición de bienes muebles e inmuebles con dinero proveniente de los Delitos contra el Patrimonio. 66 . los ingredientes fundamentales de la técnica y el conocimiento de las organizaciones contra las que se combate denodadamente. sacrificio. a las cuales se le debe agregar en forma permanente. cumplir con los períodos. iniciativa. Todo lo expuesto sobre Inteligencia Operativa es el Preámbulo.

ABRIL 2012 DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA MINERÍA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO Artículo 1°. efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir.2.2. DECRETO LEGISLATIVO Nº 1106.2.La Policía Nacional tiene por finalidad fundamental garantizar. Artículo 166.El Estado combate y sanciona el tráfico ilícito de drogas.-Actos de conversión y transferencia El que convierte o transfiere dinero. Asimismo.. CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ Artículo 8. 2. BASE LEGAL 2.1.Finalidad de la Policía Nacional. 2. su incautación o decomiso. 67 .. Presta protección y ayuda a las personas y a la comunidad. 5) Servir como texto de instrucción y de consulta para la investigación de los delitos que competen a la DIRINCRI-PNP.1. Garantiza el cumplimiento de las leyes y la seguridad del patrimonio público y del privado.Represión al Tráfico Ilícito de Drogas. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. 2. Previene. DECRETO LEGISLATIVO N° 1102 Decreto que incorpora al Código penal los delitos de minería ilegal. mantener y restablecer el orden interno.3. bienes.“LAVADO DE ACTIVOS” 4) Buscar la eficiencia y eficacia en la investigación de dichos ilícitos penales con la consiguiente reducción de los costos que demandan las mismas. regula el uso de los tóxicos sociales. investiga y combate la delincuencia.2. Vigila y controla las fronteras.

bancario a bursátil.“LAVADO DE ACTIVOS” será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. bienes. financiera. cuando: 1. custodia..Transporte. ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o títulos valores cuyo origen ilícito conoce o debía presumir. a hace ingresar o salir del país tales bienes con igual finalidad. utiliza. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. oculta o mantiene en su poder dinero. traslado. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. administra.Circunstancias agravantes y atenuantes La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa. su incautación o decomiso. Artículo 3°. recibe. será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. Artículo 2°. guarda.-Actas de ocultamiento y tenencia El que adquiere. efectos o ganancias. Artículo 4°.. El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del sector inmobiliario. El agente cometa el delito en calidad de integrante de una 68 . 2. su incautación o decomiso. cuyo origen ilícito conoce o debía presumir.

“LAVADO DE ACTIVOS” organización criminal. secuestro. así como detectar o incautar los activos objeto de los actos descritos en los artículos 1º. según las leyes y normas reglamentarias. de conformidad con los incisos 1). El valor del dinero. efectos o ganancias involucrados sea superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias. La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años y de ochenta a ciento diez días multa. La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el dinero. 2º y 3º del presente Decreto Legislativo Artículo 5°: Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales. bienes. La misma pena se aplicará a quien proporcione a las autoridades información eficaz para evitar la consumación del delito identificar y capturar a sus autores o participes. La omisión por culpa de la comunicación da transacciones u operaciones sospechosas será reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación de uno a 69 . las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado. terrorismo. con ciento veinte a doscientos cincuenta días multa e inhabilitación no menor de cuatro ni mayor de seis años. 3. omite comunicar a la autoridad competente. tráfico ilícito de drogas. cuando el valor del dinero. bienes. extorsión a trata de personas. efectos o ganancias provienen de la minería ilegal. efectos a ganancias involucrados no sea superior al equivalente a cinco (5) Unidades Impositivas Tributarías. 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal. bienes. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años.

“LAVADO DE ACTIVOS”

tres años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal.

Artículo 6°.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministra de información El que rehúsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la información económica, financiera, contable, mercantil a

empresarial que le sea requerida, en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos, o deliberadamente presta la información de modo inexacto a brinda información falsa, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años, con cincuenta a ochenta días multa e inhabilitación no mayor de tres años de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal. Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos vinculado a la minería ilegal o al crimen organizado, o si el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados es superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias, el agente será reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de cinco años, con ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación no mayor de cuatro años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal. Artículo 7°: Reglas de investigación Para la investigación de los delitos previstos en el presente Decreto legislativo, del el Fiscal podrá solicitar el al Juez de el las

levantamiento

secreto

bancario,

secreto

comunicaciones, la reserva tributaría y la reserva bursátil. La información obtenida en estos casos sólo será utilizada en relación con la investigación de los hechos que la motivaron.
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Artículo 8°.- Consecuencias accesorias aplicables a personas jurídicas Si los delitos contemplados en los artículos 1°, 2° y 3° del presente Decreto Legislativo fueren cometidos en ejercicio de la actividad de cualquier persona jurídica o utilizando su

organización o servicios, para favorecerlos o encubrirlas, el juez deberá aplicar, según la gravedad y naturaleza de los hechos o la relevancia de la intervención en el hecho punible, las siguientes consecuencias accesorias de manera alternativa o conjunta: 1. Multa con un valor no menor de cincuenta ni mayor de trescientas Unidades Impositivas Tributarias. 2. Clausura definitiva de locales o establecimientos. 3. Suspensión de actividades por un plazo no mayor de tres años. 4. Prohibición de realizar en el futuro actividades, de la clase de aquellas en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito. 5. Cancelación de licencias, derechos y otras autorizaciones administrativas o municipales. 6. Disolución de la persona jurídica.

Simultáneamente a la medida impuesta, el juez ordenará a la autoridad competente que disponga la intervención de la persona jurídica para salvaguardar los derechos de los trabajadores y de los acreedores, hasta par un periodo de dos años.

El cambio de la razón social o denominación de la persona jurídica o su reorganización societaria, no impide la aplicación de estas medidas. Artículo 9°.- Decomiso En todos los casos el Juez resolverá la incautación o el decomiso del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados, conforme a lo previsto en el artículo 102° del Código Penal.
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Artículo 10°.- Autonomía del delito y prueba indiciaria El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación y procesamiento no es necesario que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria. El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los delitos que contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades criminales como los delitos de minería ilegal, el tráfico ilícito de drogas, el terrorismo, los delitos contra la administración pública, el secuestro, el proxenetismo, la trata de personas, el tráfico ilícito de armas, tráfico ilícito de migrantes, los delitos tributarios, la extorsión, el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales, con excepción de los actas contemplados en el artículo 194° del Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso. También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de investigación y juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó o participó en las actividades criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias. Artículo 11°.- Prohibición de beneficios penitenciarios Quienes incurran en la agravante contemplada en el segundo párrafo del artículo 4° del presente Decreto Legislativo no podrán acogerse a los beneficios penitenciarios de redención de la pena por el trabajo y la educación, semilibertad y liberación condicional. Artículo 12°: Facultades especiales para la lucha contra el lavado de activos vinculado especialmente a la minería Ilegal
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que suministren la relación de envíos hechos por solicitud del imputado o dirigidos a él. electrónicas u otras formas de comunicación. 2. públicas o privadas. Para esta diligencia también podrá solicitar a las empresas de mensajería especializada. La medida también puede dirigirse contra terceros que reciben o realizan comunicaciones por cuenta del investigado o cuando éste utiliza la comunicación de terceros. en razón de especiales circunstancias. se presumiese que emana de él o de la que él pudiera ser el destinatario. radiales. Si la documentación se encuentra en clave o en otro idioma.“LAVADO DE ACTIVOS” y otras formas de crimen organizado 1. o de aquella correspondencia que. a solicitud del Fiscal o del Procurador Público. cuando existen motivos razonablemente fundados para inferir que existe información útil para la investigación. aun bajo nombre supuesto. salvo que sean citados como testigos. b) La interceptación y grabación de comunicaciones telefónicas. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. las empresas telefónicas o de telecomunicaciones están obligadas a prestar las facilidades necesarias para la realización de la diligencia y a guardar secreto acerca de la misma. 73 . el Juez. podrá ordenar: a) La interceptación. inmediatamente ordenará el desciframiento por peritos en criptografía o su traducción. En el marco de la lucha eficaz contra el lavado de activos. incautación y ulterior apertura de todo tipo de correspondencia que reciba o remita el imputado. cuando existan suficientes elementos de convicción de la presunta comisión del delito. Para tales efectos. La orden judicial se emitirá cuando estas medidas sean indispensables y absolutamente necesarias para el debido esclarecimiento de los hechos investigados.

la medida no podrá extenderse por un plazo mayor a los treinta (30) días naturales y excepcionalmente podrá prorrogarse por plazos sucesivos previa solicitud del Fiscal y posterior decisión judicial debidamente motivada. Una vez ejecutadas las diligencias previstas en el anterior artículo y realizadas las investigaciones inmediatas en atención a las resultados de las mismas. así como de las demás partes procesales. 2. El Juez evaluará si las diligencias y actuaciones se realizaron dentro del marco de la orden judicial emitida y verificará los 74 . Estas medidas se realizarán de forma estrictamente reservada y sin conocimiento del afectado. La audiencia judicial se realizará dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes y contará con la presencia del Fiscal. teniendo a la vista los recaudos que justifiquen el requerimiento fiscal. la medida se prolongará por el tiempo estrictamente necesario. El Juez resolverá. Asimismo. con la finalidad de revisar la legalidad de las medidas adoptadas. quien podrá solicitar el control judicial en el plazo de tres (3) días de notificado. podrán asistir los efectivos policiales y demás personas que intervinieron en la diligencia.“LAVADO DE ACTIVOS” 3. el cual no será mayor al período de la investigación. del Procurador Público y del imputado junto con su abogado defensor. siempre que los fines de la investigación lo permitan y no se ponga en peligro la vida o la integridad física de terceras personas. en el caso previsto en el inciso b) del citado numeral. La denegación de la solicitud podrá ser apelada por el Fiscal e igualmente se tramitará de forma reservada por el Superior Tribunal. se pondrá en conocimiento del afectado toda lo actuado. mediante trámite reservado y de modo inmediato. Artículo 13°. 4. 3. En el caso previsto en el inciso a) del numeral 1 del presente artículo. sin trámite alguno e inmediatamente.-Audiencia de control judicial 1.

2. Para tal fin. el Fiscal. o cuando haya información de agente encubierto acerca de la existencia de una actividad criminal continua en ese sentido. A estos efectos se entiende como entrega vigilada la técnica en virtud de la cual se permite que mercancías ilícitas o sospechosas circulen dentro del territorio nacional o entren o salgan de él. después de escuchar los argumentos del Fiscal. podrá disponer la realización de entregas vigiladas de objetos cuya posesión. los medios técnicos idóneos que permitan establecer la intervención del investigado.Entrega vigilada 1. transporte. si lo estima conveniente. Para asegurar el éxito de esta diligencia. haciendo valer los derechos del afectado. o facilitar su entrega por iniciativa del investigado. de oficio o a instancia del Procurador Público.“LAVADO DE ACTIVOS” resultados. sin interferencia de las autoridades y bajo la vigilancia de agentes especializados. Cuando sea necesario para los fines de una investigación por el delito de lavado de activos. decidirá de plano sobre la validez de la medida. Cuando participe un agente encubierto. enajenación. éste sólo está facultado para entregar por sí o por interpuesta persona el objeto de la transacción ilegal. Artículo 14°. municiones. Durante el procedimiento de entrega vigilada se utilizarán. 75 . el Fiscal podrá disponer que la autoridad policial realice acciones de inteligencia y/o vigilancia especial. 3. explosivos. interrogar directamente a los comparecientes y. compra. 5. si fuere posible. insumos químicos o cualquier otro bien de carácter delictivo. podrá. 4. alquiler o simple tenencia se encuentre prohibida. moneda falsificada. y siempre que existan motivos razonablemente fundados para estimar que se produce el transporte de armas. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado.

en lo pertinente. magnéticas u otras similares. inclusive. 76 . la obtención de datos derivados del análisis cruzado de las mismas. puede excepcionalmente solicitar la intervención de las Fuerzas Armadas para las acciones de interdicción de la minería ilegal. que implique el acceso a información confidencial referida al investigado o. el Decreto Legislativo N°1100 y el presente Decreto Legislativo. por iniciativa propia o a instancia del Fiscal. la autoridad policial. Las Fuerzas Armadas en el marco de lo dispuesto por la Constitución Política del Perú. lo dispuesto en los artículos 12° y 13°. Rige en lo pertinente la audiencia de control judicial prevista en el artículo 13°.Búsqueda selectiva en bases de datos Para la lucha contra el lavado de activos vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. lavado de activos u otras formas de crimen organizado. el Fiscal en su calidad de titular de la acción penal. Artículo 15°. colaborará con el Ministerio Público para asegurar el cumplimiento de la presente norma. Cuando se requiera efectuar una búsqueda selectiva en las bases de datos. deberá mediar autorización del Juez y se aplicará.. siempre y cuando se trate del simple cotejo de informaciones de acceso público.“LAVADO DE ACTIVOS” 6. podrá realizar las comparaciones de datos registradas en bases mecánicas. Artículo 16°: Actuación excepcional de las Fuerzas Armadas en auxilio del Ministerio Público En los lugares de difícil acceso que implique además la ausencia de efectivos suficientes de la Policía Nacional del Perú o sin logística o infraestructura necesaria.

manejo. a fin de que preste a las autoridades su colaboración y brinde información eficaz para la acción de la justicia penal. ni afectación de los derechos fundamentales consagrados en la Constitución Política del Perú. 77 . serán de aplicación las presupuestas. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES Primera. suspensión. orientadas a evitar que en la realización de sus operaciones se produzca el ocultamiento. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.. o con quien haya sido sentenciado. inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de la minería ilegal.“LAVADO DE ACTIVOS” La intervención de las Fuerzas Armadas no implica en modo alguno la restricción. alcances y procedimiento establecidos en la Ley N° 27378. estarán obligadas a adoptar medidas de control apropiadas y suficientes. Artículo 17°.Mejora del control de operaciones sospechosas Las instituciones sometidas al control y supervisión de la Superintendencia de Banca. así como de cualquier otra actividad de crimen organizado o destinados a su financiación. Ley que establece beneficios por colaboración eficaz en el ámbito de la criminalidad organizada.Colaboración eficaz En el marco de la lucha contra el delito de lavado de activos. o para dar apariencia de legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas. el Ministerio Público podrá celebrar acuerdos de beneficios y colaboración eficaz con quien se encuentre o no sometido a una investigación o proceso penal. Para tales efectos..

“LAVADO DE ACTIVOS” Los sujetos obligados establecidos a través de la Ley N° 27693 (Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera) deberán reportar bajo responsabilidad de forma inmediata y suficiente a la Unidad de Inteligencia Financiera cualquier información relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros recursos. bienes.Coordinación interinstitucional Las entidades del Estado. cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus clientes. Cuarta. manejar. regional y local.Destino de bienes incautados o decomisados La administración del dinero. destinado a introducir habilidades y competencias en los fiscales en los procesos de investigación. 78 . aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinadas a su financiación. por las cantidades transadas o por las características particulares de las mismas.. Esta capacitación involucra a la Policía Nacional del Perú Nacional del Perú y a los integrantes de las Fuerzas Armadas que se estime pertinente. y las empresas en las que el Estado tiene participación. así corno a su financiamiento. Segunda. puedan conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando a la entidad para transferir. efectos o ganancias ilegales que hayan sido incautados por los delitos previstos en el presente Decreto Legislativo se adecuará a lo establecido en las disposiciones sobre la materia previstas en la legislación vigente. o sobre transacciones de sus usuarios que por su número. para la mayor eficacia..Capacitación de Fiscales y otros funcionarios El Ministerio Público diseñará y pondrá en ejecución un programa de capacitación contra el lavado de activos vinculado a la minería ilegal y otras formas de crimen organizado. en los ámbitos nacional. Tercera.

a fin de lograr una mayor eficacia en la lucha contra el delito de lavado de activos. manejo. proporcionando información y cualquier otra forma de cooperación necesaria para combatir el delito de lavado de activos.Mejora del control de operaciones sospechosas Las instituciones sometidas al control y supervisión de la Superintendencia de Banca. Así mismo. inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de la minería ilegal. la UIF-PERU mantendrá relaciones de coordinación con el consejo de defensa jurídica del Estado. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. Primera.Financiamiento Los gastos que demande la aplicación del presente Decreto Legislativo se ejecutan con cargo a los presupuestos institucionales de las entidades competentes.. Los sujetos obligados establecidos a través de la Ley N° 27693 79 .UIF-Perú.. o para dar apariencia de legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas. para el cumplimiento de su misión institucional.“LAVADO DE ACTIVOS” brindan su colaboración a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú . Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. orientadas a evitar que en la realización de sus operaciones se produzca el ocultamiento. estarán obligadas a adoptar medidas de control apropiadas y suficientes. así como de cualquier otra actividad de crimen organizado o destinados a su financiación. Quinta. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado.

destinado a introducir habilidades y competencias en los fiscales en los procesos de investigación.“LAVADO DE ACTIVOS” deberán reportar bajo responsabilidad de forma inmediata y suficiente a la Unidad de Inteligencia Financiera cualquier información relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros recursos.Capacitación de Fiscales y otros funcionarios El Ministerio Público diseñará y pondrá en ejecución un programa de capacitación contra el lavado de activos vinculado a la minería ilegal y otras formas de crimen organizado. y las empresas en las que el Estado tiene participación. o sobre transacciones de sus usuarios que por su número. bienes.Coordinación interinstitucional Las entidades del Estado.. de manejar.Destino de bienes incautados o decomisados La administración del dinero. efectos o ganancias ilegales que hayan sido incautados por los delitos previstos en el presente Decreto Legislativo se adecuará a lo establecido en las disposiciones sobre la materia previstas en la legislación vigente. Esta capacitación involucra a la Policía Nacional del Perú Nacional del Perú y a los integrantes de las Fuerzas Armadas que se estime pertinente. Tercera. cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus clientes. brindan su 80 . así corno a su financiamiento. por las cantidades transadas o por las características particulares de las mismas. para la mayor eficacia. puedan conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando a la entidad para transferir.. en los ámbitos nacional. regional y local. Cuarta. destinadas Segunda. actividades aprovechar delictivas o o invertir recursos a su provenientes financiación.

3) Garantía de cumplimiento de las leyes.Competencias La Policía Nacional del Perú ejerce competencias en las siguientes materias: 1) Orden interno. proporcionando información y cualquier otra forma de cooperación necesaria para combatir el delito de lavado de activos. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. LEY DE LA PNP DECRETO LEGISLATIVO Nº 1148 Artículo 9°. y. 4) Mantener la paz. Así mismo. 2. seguridad. 5) Prevención.3. orden público y seguridad ciudadana. 3) Garantizar el cumplimiento de las leyes y la seguridad del patrimonio público y privado. investigación y combate de delitos y faltas. mantener y restablecer el orden interno. Artículo 10º. 81 . para el cumplimiento de su misión institucional. 6) Vigilancia y control de las fronteras. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado.UIFPerú. 2) Promover e implementar mecanismos en favor de la seguridad ciudadana. a fin de lograr una mayor eficacia en la lucha contra el delito de lavado de activos.“LAVADO DE ACTIVOS” colaboración a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú .. 2) Protección y ayuda a las personas y a la comunidad.2. la UIF-PERU mantendrá relaciones de coordinación con el consejo de defensa jurídica del Estado. tranquilidad y orden público..Funciones Son funciones de la Policía Nacional del Perú las siguientes: 1) Garantizar. 4) Seguridad del patrimonio público y privado.

combatir. 15) Vigilar y controlar las fronteras. 14) Controlar el tránsito y garantizar la libre circulación vehicular y peatonal en la vía pública y en las carreteras a nivel nacional. fluvial y lacustre. 11) Planificar y conducir operativamente la investigación material del delito. asegurar. en armonía con las normas que regulan el Sistema Nacional de Inteligencia. 12) Investigar la desaparición y trata de personas. niña. 9) Realizar y expedir peritajes técnico-vehiculares. accidentes de tránsito. cometen en el transporte aéreo. poniéndolos oportunamente a disposición de la autoridad competente. Prevenir. 13) Brindar protección preferente al niño. para efectos del proceso penal y los derivados del cumplimiento de sus funciones. así como colaborar con la Superintendencia Nacional de Migraciones para el investigar y denunciar los cumplimiento de las disposiciones legales sobre el control migratorio. evidencias y elementos probatorios prevención e investigación relacionados con la y leyes especiales. 7) Aplicar las sanciones establecidas en el Código Administrativo de Contravenciones de Policía. adolescente. mujer y poblaciones vulnerables. trasladar y procesar indicios. 10) Administrar el sistema de inteligencia policial.“LAVADO DE ACTIVOS” 5) Prevenir. 8) Practicar y emitir los peritajes oficiales de criminalística a través del sistema criminalístico policial. investigar y denunciar los delitos y faltas previstos en el Código Penal incluyendo los que se marítimo. en concordancia con las leyes de la materia. del delito. 82 . 6) Obtener. custodiar. adulto mayor.

23) Identificar a las personas con fines policiales. 83 . en el ejercicio de sus funciones. Ministros de Estado. 22) Participar en la Defensa Nacional. Congresistas de la República.“LAVADO DE ACTIVOS” 16) Brindar seguridad integral al Presidente Constitucional de la República en ejercicio. así como el patrimonio histórico-cultural y turístico del país. 21) Garantizar la seguridad y protección de los turistas y sus bienes. al electo y ex Presidentes. Asimismo. Defensa Civil y en el desarrollo económico y social del país. 19) Participar subsidiariamente. Oficina Nacional de Procesos Electorales. 18) Cumplir con los mandatos escritos del Poder Judicial. Tribunal Constitucional. la protección y seguridad de los bienes integrantes del Patrimonio Cultural de la Nación y de aquellos que se presuman como tales. 17) Participar en la política de eco eficiencia del Estado y en el cumplimiento de las disposiciones relativas a la protección y conservación de los recursos naturales y del medio ambiente. Jefes de Estado en visita oficial al país y otras personalidades que determine el reglamento de la presente norma. Jurado Nacional de Elecciones. a solicitud del INPE. participa en el traslado de los procesados y sentenciados de conformidad con la normatividad vigente 20) Velar por la seguridad de los bienes y servicios públicos. en la seguridad externa e interna de los establecimientos penitenciarios. Ministerio Público. en coordinación con las entidades estatales correspondientes. seguridad personal a los Presidentes de los Poderes Públicos.

y. la estadística criminal. para el cumplimiento de sus funciones. 5) Registrar y centralizar los antecedentes policiales de las personas. aeronaves y otros vehículos y objetos. 2) Requerir la presentación de documentos de personal cuando las circunstancias lo amerite. 26) Participar en Operaciones de Paz convocadas por la Organización de las Naciones Unidas (ONU) y otros organismos internacionales. Municiones y Explosivos de Uso Civil . Armas. de acuerdo a la Constitución y la ley. munición.Atribuciones Son atribuciones de la Policía Nacional del Perú las siguientes: 1) Intervenir cuando el ejercicio de la función policial así lo requiera. Artículo 11º. explosivos y productos pirotécnicos. mudanzas. por considerar que sus efectivos se encuentran de servicio en todo momento y circunstancia. retener y detener a las personas de conformidad con la Constitución y la ley. autorización de uso de lunas oscurecidas vehiculares y otros relacionados con el cumplimiento de sus funciones. 25) Participar en el control y en el transporte de armas de fuego. La función policial es permanente. así como colaborar con la Superintendencia Nacional de Control de Servicios de Seguridad. supervivencia. las leyes y sus reglamentos. citar. motonaves.. 3) Realizar registros de personas e inspecciones de identidad domicilios. 27) Ejercer las demás funciones que le señalen la Constitución. requisitorias judiciales y 84 . 4) Intervenir. conducir compulsivamente.“LAVADO DE ACTIVOS” 24) Expedir certificados de antecedentes policiales. traslado.SUCAMEC. naves. instalaciones.

servicio 2. mineros.3.“LAVADO DE ACTIVOS” conducciones compulsivas. etc. rentas de inmuebles. Activos Son todos los bienes que su empresa posee. así como las referencias policiales para uso reservado de la prevención e investigación policial. de conformidad con la Constitución y la ley. las leyes y sus reglamentos. 6) Intervenir como mediador en los casos de conflicto que no constituyan delitos perseguibles de oficio. caracterizada por la sujeción de sus integrantes a ciertas reglas y códigos de cumplimiento obligatorio entre sus integrantes. modificar o dar por terminados derechos y obligaciones entre las partes. 10) Tener ingreso gratuito a los espectáculos públicos para el cumplimiento de sus funciones. Convenios Acuerdo libre y voluntario de dos o más personas para crear. incluye ingresos que producen los bonos o las acciones. 3. 11) Ejercer las demás atribuciones y facultades que señala la Constitución. portar y usar armas de fuego. 2. 8) Realizar constataciones policiales de acuerdo a ley. 7) Poseer. DEFINICION DE CONCEPTOS IMPORTANTES 1. Crimen organizado Delincuencia colectiva que se agrupan para la perpetración de delitos a gran escala y en algunos casos a nivel internacional. derechos 85 . 9) Tener pase libre en vehículos de transporte de público. y.

no son cometidos por bandas. que cometen actos considerados menores. Incautación Toma de posesión forzosa que las autoridades competentes hacen de dinero o bienes de cualquier clase sujetos a investigación. o no se pretenden operar permanentemente a gran escala. en cuanto se demuestre su procedencia lícita 9.“LAVADO DE ACTIVOS” 4. 7. Inteligencia Estratégica 86 . 5. no hay una gran planeación en los hechos delictivos. 6. acorde con la normatividad vigente. es decir. que acerca de un delito o falta se hace a la autoridad. Delincuencia Común Individuo o cuando mucho dos. Dirección General contra el Crimen Organizado Dirección creada en junio del 2012 en la estructura del Ministerio del Interior cuya finalidad es llevar adelante una lucha estratégica contra el Lavado de Activos. en el caso del Perú sólo por mandamiento escrito y motivado del juez o por las autoridades policiales en caso de flagrante delito. 8. para que ésta proceda a la consiguiente averiguación del hecho y castigo del culpable. Detenciones Privación de la libertad de una persona. Denuncia Noticia o aviso por escrito o de palabra. que van desde una falta leve hasta un delito con escala y proporciones intrascendentes.

terrorismo. Investigación policial Proceso metodológico de análisis y síntesis que el funcionario policial ejecuta respecto a los diversos aspectos que sustenten la perpetración de un delito. dándole una apariencia lícita. orientados a la desarticulación de organizaciones criminales. para garantizar los derechos y libertades de las personas. Legislación Conjunto de las mismas que integran el derecho positivo vigente de un Estado. extorsión. 14. 10. Medios probatorios Instrumentos legalmente aceptados que se utilizan para demostrar algo en un proceso. 13. que involucra técnicas y principios innovadores y humanistas.) son introducidas al sistema financiero formal. ocultando de esa manera las consecuencias jurídicas de sus acciones. Inteligencia operativa policial Es la utilización armónica de la inteligencia más la investigación criminal. 15. 12. partiendo por la identificación y captura de sus cabecillas. Ministerio Público 87 . Lavado de activos Proceso mediante el cual las ganancias obtenidas de una actividad delictiva (secuestro. líderes. con la finalidad de lograr su esclarecimiento. corrupción. etc. 11.“LAVADO DE ACTIVOS” Se refiere a la inteligencia elaborada a partir de la información aportada por el Plano Administrativo (UIF) y el Plano Penal (PNP. con una metodología propia. asaltos y robos. así como el cumplimiento de sus deberes y obligaciones. jefes o dirigentes. Ministerio Público y Poder Judicial).

Con tal propósito la Policía Nacional está obligada a cumplir los mandatos del Ministerio Público en el ámbito de su función. encargado de promover de oficio o a petición de parte. con una sólida formación académica que identifique el carácter democrático y el respecto a los derechos humanos. 18. preside el Ministerio Público. 19. conducir desde su inicio la investigación del delito. los derechos ciudadanos y los intereses públicos. administrativo o de otra índole. Nº 158 de la Constitución.“LAVADO DE ACTIVOS” Organismo autónomo del Estado peruano. el perfil ideal es de personas con talento. el Fiscal de la Nación. 17. Paraísos fiscales Son aquellos lugares que atraen a los inversionistas extranjeros por el trato fiscal favorable que reciben. representar en los procesos judiciales a la sociedad. la acción de la justicia en defensa de la legalidad. Poder Judicial 88 . Operadores de justicia Autoridades encargados de la administración de justicia. desde la etapa preliminar hasta el final de un proceso judicial. Perfil profesional Descripción minuciosa de todas aquellas competencias. capacidades. habilidades y responsabilidades que debe tener el futuro profesional al término de su formación. En el caso del Oficial de Policía. Según el Art. Además compete al Ministerio Público: velar por la independencia de los órganos jurisdiccionales y por la recta administración de justicia. a través de la labor de protección de las personas y el patrimonio público y privado. 16.

89 . 22. Principalmente son clasificados en humanos. 21. Recursos Son todos aquellos elementos necesarios. con sujeción a la Constitución y las leyes. financieros. Proceso Conjunto de pasos. 20.“LAVADO DE ACTIVOS” Organismo autónomo del Estado peruano que tiene la potestad de administrar justicia a través de sus órganos jerárquicos. Rendimiento operativo Resultado deseado efectivamente obtenido por cada unidad que realiza la actividad. mediante un programa que involucra entradas y salidas que interactúan entre sí para la elaboración de un producto o servicio. tanto tangibles como intangibles. donde el término unidad puede referirse a un individuo. Departamento. Sección o un Áreas de una organización. materiales y tecnológicos. un grupo. una Dirección. para que una organización cumpla con sus objetivos. actividades o secuencias que se ejecutan en forma sistémica. una División.

El empleo de la tecnología y de la banca informática y paralela. que busca diferentes operaciones de inversión para encubrir sus ilícitas ganancias. lo que desfavorece las investigaciones preliminares así como el seguimiento y la ruta que siguen estos dineros. El narcotráfico. toda vez que muchos funcionarios del Estado. delitos informáticos. trata de personas. IDENTIFICACION DE FACTORES CAUSALES a. sin embargo emplean para ello a testaferros y terceras personas que prestan su nombre y su capacidad jurídica para adquirir propiedades. constituir empresas o realizar tráfico inmobiliario en nombre y representación de quienes se dedican a lavar activos. c. d. prostitución infantil. El problema de la corrupción.1. La lentitud y casi inercia de las autoridades encargadas de combatir al lavado de activos. e. existiendo problemas de falta de coordinación. Quienes se dedican a lavar activos. pornografía infantil. etc. La debilidad de los controles en el sistema financiero y jurídico del Estado. apelan a diversas estrategias contables para realizar operaciones aparentemente legales. transformación e integración de los dineros ilícitos con los dineros legales. También se comete este delito para encubrir las ganancias ilegales obtenidas a través del narcoterrorismo. El poder económico y financiero del narcotráfico. tráfico de armas. 90 . debidamente sobornados.“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO III: ANALISIS DE LA SITUACION PROBLEMÁTICA 3. la cual facilita la inserción de capitales provenientes del lavado de activos para transferirlos al extranjero o hacia diversas partes del país. colaboran directa o indirectamente con las actividades de colocación. como delito precedente del lavado de activos es el más frecuente. b.

CONTRA LAS ORGANIZACIONES DELICTIVAS DEDICADAS AL LAVADO DE Dicha Dirección está encargada de proponer. EVALUACION DE ACCION EJECUTADA 3.2. objetivos. entre otros delitos cometidos por el crimen organizado.2. Señala que dicha Dirección es responsable de formular y proponer la política. En la actualidad este rol está más definido si consideramos que con fecha 25 de junio del 2012 por Decreto Supremo Nº 002-2012-IN se aprueba el Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio del Interior. Para ello. DESDE EL PUNTO DE VISTA POLÍTICO Desde esta óptica el Estado viene priorizando su política criminal de lucha el Lavado de Activos. a nivel multisectorial viene implementando un sistema de inteligencia estratégica.1. por el cual se crea en el DESPACHO VICIMINISTERIAL DE ORDEN INTERNO a la Dirección General contra el Crimen Organizado. conducir y supervisar las políticas sectoriales en materia de lucha contra el Lavado de Activos. metas y acciones. El Ministerio del Interior diseña e implementa Inteligencia Estratégica para combatir al Crimen Organizado.“LAVADO DE ACTIVOS” 3. establecer una estrategia integral dirigida a combatir con mayor 91 . bajo el liderazgo del Sector Interior.

LEYES Y REGULACIONES CLARAS. político y social. FORMA PARTE PRINCIPALMENTE DE POLÍTICAS DE ESTADO COHERENTES.“LAVADO DE ACTIVOS” eficacia al crimen organizado en general. concretamente contra el Lavado de Activos. TODO ESTO APOYADO EN UN GRAN AVANCE TECNOLÓGICO QUE VIABILIZA LAS TAREAS DE ANÁLISIS Y DETECCIÓN DE POSIBLES DELITOS. actualizar y preservar la información estadística sobre la Lucha contra el Crimen organizado. lo que revela una política criminal deficiente en los operadores comprometidos en la lucha contra dicho ilícito penal (Sistema Judicial. En la actualidad no hay ninguna persona condenada por delito de lavado de activos en el Perú. PNP). en el ámbito de su competencia. Ministerio del Interior. la ejecución de las políticas relacionadas contra el crimen organizado. EL FORTALECIMIENTO DE INSTITUCIONES DE INVESTIGACIÓN Y AUDITORÍA Y CONTROLES ESTRICTOS A LOS DIFERENTES ACTORES DEL SECTOR FINANCIERO. En tal sentido a través de su Dirección contra Delitos del Crimen Organizado ejecuta estudios sectoriales que requiera la lucha contra otros delitos del Crimen Organizado y su repercusión en los campos económico. coordinar con la PNP y con los órganos competentes del Sector Interior . LA INTELIGENCIA ESTRATÉGICA APLICADA A LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS SE REFIERE A UNO DE LOS INSTRUMENTOS ADECUADOS DE CONTROL QUE PREVIENEN Y DETECTAN OPORTUNAMENTE ESTOS DELITOS. coordina con los diferentes sectores y organismos del Estado en materia de Lucha contra Delitos del Crimen Organizado. 92 . procesar.

LEYES DÉBILES Y ALTOS NIVELES DE CORRUPCIÓN.“LAVADO DE ACTIVOS” LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO SON LOS PRINCIPALES MEDIOS A TRAVÉS DE LOS CUALES SE BUSCA LLEVAR A CABO EL PROCESO DE LAVADO DE ACTIVOS. AUNQUE NO SON LAS ÚNICAS ENTIDADES A LAS QUE RECURREN LOS LAVADORES DEBIDO A LA DIVERSIDAD DE MÉTODOS QUE HAN ENCONTRADO PARA INTRODUCIR SUS CAPITALES ILEGALES. A EFECTOS DE ACOPIAR LA INFORMACIÓN OPORTUNA Y PUNTUAL PARA EL DISEÑO DE LA ESTRATEGIA INTEGRAL PARA COMBATIR EL LAVADO DE ACTIVOS. de las consecuencias y del alcance de este tipo de delitos. El lavado de activos se desarrolla con mayor fuerza en países vulnerables por sus condiciones económicas. INESTABILIDAD POLÍTICA. sociales y políticas. que el mundo entero se conmovió y empezó a tomar conciencia de la gravedad. Uno de los impactos más importantes en algunos países es el aumento desproporcionado de la corrupción institucional. ELLO REQUIERE A NIVEL DEL MINISTERIO DEL INTERIOR UNA INTELEGENCIA ESTRATÉGICA MÁS EFICAZ. ya que las inmensas sumas de dinero y poder que se derivan del lavado 93 . A partir del 11 de septiembre del año 2001 la situación global toma un giro de 360 grados en lo referente a la prevención de lavado de activos y especialmente debido al aumento en la demanda de recursos destinados al financiamiento del terrorismo. LOS PRINCIPALES OBJETIVOS DE ESTE DELITO SON AQUELLOS PAÍSES QUE CUENTAN CON ECONOMÍAS INFORMALES. Los sucesos conocidos por todos en aquel fatídico día fueron tan graves y de tal magnitud.

inseguridad. la creación de políticas coherentes en temas de prevención y. Inclusive. En otras palabras. y los beneficios de colaborar con otros sectores para combatir al lavado de activos. lo cual resulta muy importante para nuestra política criminal. no conocen realmente el propósito. aunque esto no les exime de su responsabilidad. Ocultar la realidad de la problemática del lavado de activos no solo puede atraer actos de violencia. dirigidos y concretados por personas que no tienen límites ni prejuicios para cometer actos ilícitos. no es suficiente con elaborar extensas leyes y normativas que finalmente no se lleguen a cumplir por falta de apoyo de los organismos gubernamentales y de control destinados para el efecto. Esto es un hecho real que el Perú ya lo está 94 . el destino o las consecuencias de sus actos. sino que además implica problemas económicos a nivel de país. la concienciación de todos los entes que conformamos la sociedad. fundamentalmente.“LAVADO DE ACTIVOS” de activos motivan a muchos funcionarios a involucrarse con el delito. en ocasiones los funcionarios y empleados que han cedido. iniciando por los ciudadanos a quienes se les debe capacitar y educar sobre las consecuencias que existen o pueden existir. En resumen. Desde hace una década el Perú ha fortalecido sus leyes en la lucha contra el Lavado de Activos. y a quienes nos les importan las consecuencias. estas deben venir acompañadas de medidas y acciones prácticas que viabilicen la consecución de los objetivos planteados. sin embargo. De ahí que los principales bastiones para combatir los factores que fomentan este tipo de delitos son la formalización de la economía. son delitos que no se ven. que no están a la vista. entre otros. corrupción.

SINO A TODO UN PAÍS. no se ha alcanzado el nivel esperado. de A utilidad diferencia como de las otros Personas países y Políticamente organismos internacionales que cuentan con listas de información confiables. al menos. aunque definitivamente se debe extender este apoyo en forma urgente a otro tipo de sectores. con actualizaciones oportunas y con datos oficiales. la poca información que se 95 . Hasta el momento no existe un canal oficial y confiable que provea información sobre infractores relacionados con diferentes ámbitos de la prevención de lavado de activos u otro tipo de información Expuestas. con los perjuicios a todos los niveles de la sociedad y del desarrollo del país. Si se lo hace.“LAVADO DE ACTIVOS” sintiendo. hay que hacerlo con la totalidad de este sector y con otros no financieros que también intervienen en la economía del país y son blancos fáciles para lavar activos. y/o posiblemente por deficiencias técnicas. Posiblemente por falta de apoyo. pues no es suficiente controlar solamente a una parte del sector financiero. El Estado peruano ha brindado un mayor apoyo administrativo y económico para determinados organismos de control. La creación de la Unidad de Inteligencia Financiera no ha tenido ningún efecto o. las cuales las estamos viviendo y sintiendo actualmente en el Perú. con las afectaciones que se derivan. se cae en graves inconvenientes económicos y reputacionales frente a la comunidad internacional. en el PERÚ no se dispone de algo similar y. posiblemente por factores políticos. La prevención de lavado de activos es un tema eminentemente técnico que no debe ser pospuesto o utilizado por motivos políticos o populistas. ES IMPORTANTE RESALTAR EL HECHO DE QUE NO SE TRATA DE UN ERROR QUE AFECTE A UN ORGANISMO O A UNA EMPRESA EN PARTICULAR.

“LAVADO DE ACTIVOS”

dispone tiene un costo excesivamente alto, además de que no están disponibles para todos los sectores gubernamentales o privados que los requieren, que están obligados o que, por voluntad propia, desean participar y colaborar en la prevención de lavado de activos.

Es necesario analizar si realmente existe una política de Estado en materia de prevención de lavado de activos, y si los organismos gubernamentales han llevado a cabo todos los esfuerzos necesarios para proteger al país, pues dichos organismos deben constituirse en facilitadores de la prevención de lavado de activos para el resto de participantes de la sociedad.

Aunque parezca increíble, los cárteles del narcotráfico en el Perú han logrado disfrazar el origen de sus millonarias fortunas bajo diversas modalidades: la compra de terrenos o bienes inmuebles, pequeños depósitos en instituciones financieras a cargo de un ejército de testaferros e inversiones en pequeñas y medianas empresas de fachada son sus principales formas de lavar el dinero de la droga. Un informe de la Unidad de Inteligencia Financiera de la Policía Nacional del Perú (UIF-PNP) señala que en tan solo cuatro años, entre el 2008 y el 2011, los capos de la droga consiguieron lavar activos por encima de los US$ 4,406 millones. Una astronómica suma que equivale al 9.63% del total de las exportaciones peruanas en el 2011 (US$ 45,726 millones) y al 7.66% del total de nuestras reservas internacionales

acumuladas hasta abril de dicho año (US$ 57,490 millones). Desde hace algunos años, la UIF-PNP viene rastreando extraños movimientos de dinero ilegal en todo el país, en ese mismo periodo (2008-2011) la cifra de lavado de activos bajo toda modalidad de operaciones sospechosas a escala nacional alcanzó los US$ 5,015 millones, convirtiéndose en uno de los
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“LAVADO DE ACTIVOS”

principales problemas que enfrenta el gobierno de Ollanta Humala.

Actualmente se calcula que existen alrededor de US$ 1,000 millones al año que se están lavando. Si uno mira los últimos cuatro años en términos de transacciones sospechosas, estamos hablando de un promedio de US$ 1,250 millones al año.

Según los expertos, estas cifras podrían aumentar en casi cinco veces si realmente se descubriera el destino de los miles de millones de dólares que se desvían producto del tráfico ilícito de drogas, corrupción de funcionarios, defraudación, tráfico de migrantes, trata de personas, proxenetismo, financiamiento del terrorismo, entre otros.

Solo en el 2011 se registraron 2,215 transacciones sospechosas, un 50% se reportaron en Lima y Callao, 642 en provincias, mientras que de 465 se desconoce dónde ocurrieron.

Lamentablemente, solo 91 de estos casos fueron llevados a una investigación exhaustiva por parte de UIF-PNP en base a personas y empresas „obligadas a reportar‟ sus movimientos financieros y económicos. Sin embargo, el lavado de activos lo ejecutan sujetos que no están forzados a informar sobre sus operaciones en bancos, inmobiliarias y administradoras de fondos. Esto hace sospechar a la PNP que solo observamos la punta de un gigantesco iceberg.

LA

INTELIGENCIA

ESTRATÉGICA,

NO

OBSTANTE

SU

UBICACIÓN AL MÁS

ALTO NIVEL DEL ESTADO, SU

ESTRECHA VINCULACIÓN AL PODER POLÍTICO Y SU IMPORTANCIA COMO INSTRUMENTO DE ASESORAMIENTO FUNDAMENTAL PARA LA TOMA DE DECISIONES Y MANEJO
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“LAVADO DE ACTIVOS”

DE CRISIS PUEDE ABARCAR EL ANÁLISIS DE TODO TIPO DE SECTORES Y ACTIVIDADES, SEAN GEOGRÁFICOS, SOCIALES, CULTURALES, ECONÓMICOS, MILITARES Y TAMBIÉN POLICIALES; ASIMISMO , TIENE RELACIÓN

DIRECTA CON OTRAS POLÍTICAS DE ESTADO, TALES COMO DEFENSA NACIONAL, SEGURIDAD INTERIOR,

RELACIONES EXTERIORES Y ECONOMÍA, POR SEÑALAR ALGUNAS, YA QUE LA ACTIVIDAD DE INTELIGENCIA NO ES UN FIN EN SÍ MISMO, SINO QUE ES TAN SÓLO UN INSTRUMENTO AL SERVICIO DE LOS OBJETIVOS DEL ESTADO.

Existe una revalorización y adecuación del concepto de Inteligencia estratégica través de los cambios de la estructura de conflicto que caracteriza al mundo actual y en particular a la región. El narcotráfico, LAVADO DE ACTIVOS, tráfico de personas, las mafias internacionales, el terrorismo en todas sus expresiones, se han incorporado al esquema mundial como amenazas emergentes.

La Inteligencia Estratégica contribuye con la capacidad del Estado de pronosticar las tendencias y escenarios futuros mediatos e inmediatos que tendrá como consecuencia de sus propias decisiones, de situaciones internas y externas o de decisiones de otros Estados y poder así orientar y/o reorientar las políticas nacionales, detectar y localizar aquellas amenazas, vulnerabilidades o potenciales conflictos de cualquier naturaleza que puedan surgir al interior del país y posean la potencialidad de poner en riesgo su existencia y estabilidad. Una Inteligencia pertinente y relevante contribuye a disminuir los niveles de incertidumbre que enfrenta el Estado al momento de tomar

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Su dinámica antes era básicamente interestatal. La Inteligencia debe estar en capacidad de emplear con eficacia dos herramientas: tendencias y escenarios. en un mundo de grandes incertidumbres. En otras palabras. desde los sectores públicos a los privados. invariablemente. son imágenes del futuro. Las amenazas a la seguridad del Estado. efectuando elecciones hoy. una tendencia es un gran lineamiento que habrá de definir una nueva situación.si la misma no incluye la elaboración de tendencias. desde las áreas civiles a las militares.“LAVADO DE ACTIVOS” decisiones. Una tendencia es una pauta general de conducta de los hechos de la situación actual y su manera específica de reestructuración. en un contexto nacional e internacional caracterizado por una alta volatilidad. finalmente. que permite vislumbrar cómo será la nueva situación. que representan un proceso. incorporan el conocimiento de expertos y facilitan el aprendizaje organizacional. Hoy no existe en el mundo moderno. el diseño de escenarios. Está por demás aclarar que un énfasis en las dimensiones 99 . sino también por actores subestatales de la más variada extracción. una capacidad analítica que se considere -completa. ya no están protagonizadas por terceros Estados. Su utilidad metodológica radica en prolongar nuestra mirada a mediano y/o largo plazos. acercándola a como la realidad realmente es. están basadas en una metodología. Y el producto de la proyección de tendencias es. ayudar a la sociedad a modificar positivamente su visión sobre la realidad. organizar y articular los diferentes cursos de acción que se pueden presentar ante el decisor en el futuro. ahora es transnacional. la sociedad y los individuos han mutado de sus formas tradicionales.

sin saturarlos. así como la elaboración de tendencias y escenarios. En esta vinculación entre usuario y productor. Los problemas con los servicios de inteligencia estratégica normalmente se producen a consecuencia de acciones donde aparecen la utilización de los mismos con finalidades de política interna y cuando en su conducción participan personas con poca o ninguna preparación para dichas funciones. las amenazas asfixian a nuestro país. Es necesario que el Estado le provea a su área de Inteligencia de indicaciones claras sobre las áreas temáticas y/o instancias decisorias en donde requerirá su aporte. dotado de conocimientos y destrezas especiales. equipamiento y capacitación de su personal. Será ella quien deba ejercer la tarea de llamar la atención de los decisores sobre determinadas cuestiones y mantenerlos informados sobre las mismas.“LAVADO DE ACTIVOS” culturales y sociales de los problemas de Seguridad Internacional. Ningún país con alguna pretensión de ser tomado en serio puede omitir contar con un buen servicio de inteligencia estratégica nacional. Este tipo de organizaciones no se montan de la mañana a la noche y requieren un proceso continuo de perfeccionamiento de su organización. principalmente las que provienen del crimen organizado. que es sin la menor duda el recurso más difícil de desarrollar y mantener. Mientras nuestros analistas de inteligencia estratégica se encuentran extrayendo la información de las fuentes abiertas y relativamente de las fuentes secretas. Y es imprescindible que la Inteligencia oriente sus tareas sin perder de vista ese -norte. la conducción de Inteligencia estará llamada a desempeñar un papel clave. 100 . demandan un tipo particular de analista estratégico.en ningún momento.

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“LAVADO DE ACTIVOS” La Lucha contra el Lavado de Activos en la actualidad tiene los siguientes planos legales: 102 .

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“LAVADO DE ACTIVOS” 104 .

Sunad Intereses IGV. Intereses + 0% + 0% 1. DESDE EL PUNTO DE VISTA ECONÓMICO El mundo repudia el enriquecimiento ilícito a través del lavado de activos porque se reconoce las consecuencias negativas que generan los dineros mal habidos.9% Costo total del producto S/.2. deteriora la imagen internacional. judicial. la inercia.6% + 3. genera efectos inflacionarios.5% 1. IR. DESINCENTIVA LA INVERSION PRIVADA Empresa A Dinero Licito Capital: S/. IR. Intereses + 5. Sunad Intereses IGV. Ante el riesgo. Por influencia del dinero ilícito. como son: genera Violencia interna.185 sobre costos = 1. se tendría como efecto que la comunidad internacional mediante los estatutos jurídicos puede actuar contra el PERU.9% Costo total del producto S/.20.000 Préstamo Banco Intereses 7% Adquisiciones al crédito Pago fraccionados Inflación de maquinaria y equipo Sunat .000 Préstamo Banco Intereses 0% 18% Adquisición al contado Pago al contado Inflación de maquinarias y equipo Sunat .50 sobre costos = Empresa B Dinero Ilicito Capital: S/. aumento del costo de vida en detrimento de los ciudadanos honestos.9% 105 .2. la honestidad y la transparencia en los negocios pierden su valía como valores. mediante bloqueos y sanciones internacionales. causa competencia desleal para la economía legal.1'000. etc.“LAVADO DE ACTIVOS” 3. etc. El Lavado de Activos acrecienta los procesos de corrupción administrativa. 2. violencia y con ello se consolida el crimen organizado y su poder. la indiferencia y la corrupción para no actuar contra el Tráfico de Drogas y Lavado de Activos.

esto es.2.00 Mercado Sobre Demanda Producción de B/S 400 UU.000. para lo cual el Estado tiene que diseñar una política criminal que cuente con los instrumentos y medios apropiados para prevenir y combatir dicha actividad 106 .2% Estabilidad precios Economía relativamente estable Incrementa Precios Inflación DINERO ILICITO S/. 3.“LAVADO DE ACTIVOS” PRODUCE EL INCREMENTO DE LOS PRECIOS BCR POLITICA MONETARIA S/. El lavado de activos representa una actividad que destruye paulatinamente un modelo de vida legal y transparente. empujando a muchos ciudadanos a conseguir dinero fácil con el potencial riesgo de que se involucren en mafias y organizaciones delictivas que pueden asesinarlo.2. un factor negativo para ascender socialmente con ganancias malhabidas. DESDE EL PUNTO DE VISTA CRIMINOLÓGICO Criminologicamente el lavado de activos es una actividad propia del crimen organizado.3.00 Mercado Demanda B/S de 100 UU se incrementa a 150 UU Producción de 50 UU. DESDE EL PUNTO DE VISTA SOCIAL Desde esta óptica. Acorde con la capacidad del aparato productivo Empleo 1. 1. con amplios recursos económicos. ocasionando de esta modo. la sociedad se ve perjudicada porque el lavado de activos financia y promueve otras actividades delictivas.000. las mismas que propician inseguridad así como incremento de la violencia delincuencial que amenaza a los bienes jurídicos de los ciudadanos.4. la economía Escasez Bienes 3. una amenaza organizada. 10. Recalienta de 100 a 500 UU.

3. así como también el empleo de la tecnología de punta. a la persona y al propio Estado. Progresivamente el Lavado de Activos tiene por efecto una moral pública débil. El Narcotráfico y el Lavado de Activos.“LAVADO DE ACTIVOS” delictiva. como todo aquel que pertenece a un poder del Estado y diversas instituciones sean estas públicas o privadas. así como la subsistencia misma de la democracia. personales y profesionales. Las Organizaciones Delictivas dedicadas al Lavado de Activos se han incrementado en nuestra realidad como consecuencia de que las diversas modalidades delictivas del crimen organizado han incrementado sus ganancias ilícitas en el siglo XXI.2. el lavado de activos tiene un efecto multiplicador negativo por cuanto amenaza constantemente a la sociedad. que favorece el traslado de los dineros ilícitos. las que actúan 107 . no tomemos conciencia de que éstos problemas están minando o socavando conciencias. existen y existirán en tanto y en cuanto cada uno de nosotros que tiene obligaciones constitucionales. En nuestro país. las organizaciones delictivas que lavan activos han diversificado y fortalecido los delitos precedentes. Desde este enfoque. la falta de legitimidad de las instituciones. aprovechando la globalización que ha fortalecido el delito transfronterizo. valores. DESDE EL PUNTO DE VISTA POLICIAL La PNP como parte del Sector Interior tiene el deber de cumplir con sus funciones en la lucha contra el lavado de activos y no dejar el camino y manejo libre a las redes ilegales. que de acuerdo a Ley son requisitos necesarios para la incriminación respectiva.4. los operadores de la administración de Justicia del País.

así como también en la DIRCOCOR – PNP. con serios indicios y evidencias de dedicarse al lavado de activos. provenientes del narcoterrorismo. criminalidad y corrupción de severas magnitudes y de consecuencias irreversibles en lo moral como en lo jurídico. alcanzando un enorme poder. centralizada y canalizada a partir del Sector Interior. También cuenta con una División de Investigación de Lavados de Activos a Nivel de la DIRINCRI – PNP. El esfuerzo multisectorial. ASPECTOS POSITIVOS a. ha suscrito Tratados Internacionales para la lucha contra el lavado de activos. dados sus vínculos y nexos con sujetos prontuariados por narcotráfico en el país. en la OCN INTERPOL Lima.3.“LAVADO DE ACTIVOS” de manera soterrada y otras a la vista nuestra. El último caso es el representado por la intervención a la bailarina Maribel Velarde. lo más importante 108 . La labor que se realiza en dichas Unidades Especializadas es esencialmente de Inteligencia Operativa Policial. lo que conlleva violencia. autoridad y punición. Con la nueva Ley de Lavado de Activos. d. complementada con la Inteligencia Financiera de los otros Sectores del Estado que manejan y proporcionan información.3. un desafío a todo lo que significa control. ASPECTOS POSITIVOS Y NEGATIVOS 3. El Estado Peruano. 3. c. b. respecto de dineros provenientes del narcotráfico. Intervenciones y operativos de gran impacto contra personas naturales y jurídicas que se dedican al lavado de activos. que produce y aporta inteligencia estratégica. tal como ocurrió en los casos de la familia Rodriguez Mantarí que se dedica al lavado de activos.1. La PNP cuenta con una División Especializada en la DIRANDRO para investigar el Lavado de Activos como consecuencia del narcotráfico.

bajo apariencias empresariales hacia los paraísos fiscales del extranjero. colaboran en dichas operaciones ilegales. tal como viene ocurriendo con el caso de la familia Sánchez Paredes. El apoyo que tienen estas organizaciones de malos contadores. La naturaleza transfronteriza de este delito. e. ASPECTOS NEGATIVOS a. 3. sobre cuyos ingresos. Lentitud en el apoyo y coordinación de los organismos internacionales financieros para realizar un seguimiento e intervención al lavado de activos. El encubrimiento de las operaciones del lavado de activos por parte de funcionarios públicos. El empleo del poder político y económico por parte de las Organizaciones que lavan activos. que comprados por el poder económico del narcotráfico u otras actividades ilícitas organizadas.3. lo que permite lavar activos en forma impune. c. d. por cuanto apelan a la banca electrónica para transferir sus ilícitas ganancias. tanto la DIRANDRO como la Fiscalía han presentado abundantes medios de pruebas sobre el origen 109 . f. proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria. en el cual se contiene que el lavado de activos es un delito autónomo. b. Debilidad en los niveles de coordinación de las diferentes instancias y sectores del Estado que tienen el compromiso de prevenir y combatir el lavado de activos.2. que les permite frenar e impedir el juzgamiento de tal ilícito penal. por lo que para su investigación y procesamiento no será necesario que las actividades delictivas previas se encuentren sometidas a investigación policial.“LAVADO DE ACTIVOS” que se ha regulado está contenido en su artículo 10. que diseñan y ejecutan operaciones contables con un alto grado de formalidad.

En tal sentido. bajo la conducción del fiscal vienen obteniendo indicios y evidencias del lavado de activos. 3. vienen incrementado sus intervenciones y operativos contra personas naturales y jurídicas dedicadas al lavado de activos. con un pasado legal y penal ampliamente vinculado con el narcotráfico y cuya fortuna actual no se corresponde con ingresos obtenidos a partir de una actividad licita y legal. d. determinando de esta forma una lucha frontal contra el crimen organizado en nuestro país. Se han podido identificar operaciones de lavado de activos provenientes de la trata de personas así como de la prostitución infantil. La PNP. que colocan sus capitales en nuestro país a través del lavado de activos. EFECTOS O CONSECUENCIAS a. Las Unidades Especializadas de la PNP. movilizándolos hacia otros países.“LAVADO DE ACTIVOS” ilícito de su fortuna (proveniente del narcotráfico).4. que previenen y combaten el lavado de activos. b. peritos contadores así como pesquisas. se viene aplicando la Inteligencia Operativa Policial. así como el caso del empresario Cataño. c. 110 . lo que genera una imagen positiva ante la sociedad. donde agentes de inteligencia. viene fortaleciendo sus procedimientos operativos policiales para contrarrestar esta actividad ilícita. La PNP colabora de esta manera en la lucha contra las Organizaciones Criminales Internacionales.

El dinero resulta prevalente por encima de valores esenciales. se cuenta con la colaboración del sector financiero que está obligado a trasladar datos o referencias sobre movimientos de dinero. la minería ilegal e informal. consumidores y lavadores. así como otras actividades delictivas. así como también. C. La actitud indiferente de un país y de su sociedad. ante los fenómenos del Narcotráfico y Lavado de Activos. Las organizaciones delictivas que se dedican al Lavado de Activos en el Perú. la que erosiona la sociedad. El lavado de activos tiene enormes repercusiones en la economía de los países productores. B.“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 5. hasta llevarlo a un punto crítico de postración moral. no está solo en considerar que se trata de un simple problema. tales como la vida. como se imponen las leyes del mínimo esfuerzo y del más fuerte. fiscalizar y reprimir todo ello bajo un contexto retórico. genera un grado de inestabilidad ética. El daño que causa el Lavado de activos en la moral social proviene del enriquecimiento inmediato e injusto de algunos hombres o sectores de la sociedad. La aplicación de Inteligencia Estratégica resulta gravitante porque la lucha contra el Lavado de Activos agrupa a diversas instituciones públicas. El narcotráfico y el lavado de activos resultan ser organizaciones criminales con altos niveles de poder. La problemática del Tráfico Ilícito de Drogas como sus delitos conexos y Lavado de Activos. bajo miles de rostros. de quienes presuntamente se encuentran involucrados en el Lavado de Activos. el que se debe prevenir. la justicia y la paz. la autoridad.1. CONCLUSIONES A. esencialmente son los narcotraficantes. 111 . de naturaleza irregular. traficantes de armas. sujetos que invierten y promueven la tala ilegal de árboles. el respeto. que no están acorde con el training de vida. controlar.

por lo que no se garantiza la dación de sentencias condenatorias que resulten efectivas y disuasivas contra estos operadores delictivos a efectos de reducirse la incidencia de otros elementos potenciales que desean intervenir en el ilícito. pero con experiencia y contacto. Decreto Legislativo Nº 1106. siendo el criterio asumido por jueces y fiscales sobre un delito cometido por operadores delictivos vinculados o no. no se garantiza en la ejecución del proceso penal la consideración de la pertenencia de los lavadores de activos como miembros peligrosos e importantes de cárteles del narcotráfico. sin considerar estos de que dichos sujetos delictivos pueden ser miembros criminales de organizaciones delictivas o poseen su propia asociación ilícita para delinquir. E. sin tenerse en cuenta de las relaciones e implicancias de dicho delincuente con la organización y actividad delictiva precedente que generó efectuar el correspondiente proceso de lavado de activos ilegales. en el sistema económico – financiero nacional. o de otras organizaciones criminales. no llegan a concluir debidamente en la emisión de sentencias o penas de castigo que 112 . lo que a pesar de constatarse y obtenerse las pruebas suficientes mediante las investigaciones que personal policial de las Divisiones Especializadas efectúa.“LAVADO DE ACTIVOS” D. que facilita la legitimación de los activos obtenidos ilícitamente de las operaciones/actividades del crimen organizado. por lo que dicho criterio limitado e inefectivo de jueces y fiscales que están encargados también de reprimir el lavado de activos. El Lavado de Activos viene siendo considerado como un delito autónomo por la actual Ley Penal que lo reprime. Bajo el criterio limitado del lavado de activos como delito autónomo se llega a tener en cuenta por parte de Jueces y Fiscales de que el sujeto delictivo del ilícito por lo general es un delincuente de cuello blanco que cumpliendo funciones pertenecientes a su profesión empresarial o económica – financiera procede a lavar o blanquear los activos obtenidos de la comisión de actividades criminales. no siendo considerados por lo tanto en la real dimensión delictiva como debe ser. de financiamiento para terroristas.

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resulten drásticas para los delincuentes de lavado, y a la vez de darse la falta de un sistema procesal penal riguroso y transparente que pueda contribuir a la erradicación del ilícito referido. Los efectos negativos para las investigaciones y función del personal policial de las Divisiones Especializadas es que habiéndose obtenido las pruebas competentes tras la ejecución de las pericias correspondientes, estas no son tomadas en cuenta ni evaluadas competentemente por los Fiscales y Jueces, lo que conlleva que no se considera el esfuerzo operativo realizado por la División Especializada al respecto, y que al emitirse sentencias menos drásticas o penas sin la disuasión necesaria para evitar la reincidencia en lavado de activos; los fines policiales de la División Especializada vienen teniendo serios obstáculos actualmente para hacerse trascender efectivamente sobre los logros y acciones periciales de la Policía en la prevención y erradicación del lavado ilícito de activos ilegales. Las repercusiones del agravamiento del delito de lavado de activos en nuestro país, al no ser contrarrestado con penas efectivas y de constatarse que los lavadores de activos siguen operando impunemente y se incrementan, la afectación del orden y sistema formal empresarial como económica - financiera será afectado con la inserción creciente de dinero y activos ilícitos que implicará la generación de una economía ilícita que se maneje a nivel nacional y que conlleve a la proliferación de organizaciones delictivas para que incidan con el blanqueo de sus activos ilícitos, todo lo que puede implicar preocupantemente la generación de un Narco – Estado en nuestro país. F. El marco legal actual en la lucha y combate contra el Lavado de Activos está representado por el Decreto Legislativo 1106, el cual destaca

principalmente por extender los delitos precedentes a la Minería Ilegal y otros delitos vinculados al crimen organizado, estableciendo de esta forma una regulación más completa en la lucha contra el Lavado de Activos. En tal sentido: 1. Contiene una relación de las conductas delictivas aplicables al Lavado de Activos, detallando las reglas que buscan facilitar la
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persecución penal y la aplicación de sanciones (pena privativa de la libertad, multas), a los que resulten responsables. 2. Precisa que si el delito fuera cometido por una persona jurídica, el juez podrá ordenar sanciones accesorias de manera alternativa o conjunta (Multa no menor de 50 UIT; clausura definitiva de local; suspensión o prohibición de sus actividades; cancelación de licencias; disolución de la persona jurídica, entre otras). 3. Se considera al Lavado de Activos como “delito autónomo”, por lo que no es necesario conocer el origen ilícito de los bienes para realizar la investigación y procesamiento del caso; autorizando al Fiscal, durante la investigación, a solicitar al Juez el levantamiento del secreto bancario, el secreto de las comunicaciones, la reserva tributaria y la reserva bursátil del o los procesados. 4. Precisa que para el cumplimiento del Art. 14º de la Ley Nº 27693, los sujetos obligados deben informar a la UIF-Perú, en 90 días naturales, sobre los mecanismos implementados para la

detección de operaciones inusuales y sospechosas, así como sobre la elaboración del Manual donde conste el sistema para detectar operaciones sospechosas. 5. Modifica las siguientes disposiciones de la Ley Nº 27693: a) El Art. 3º, sobre las funciones y facultades de la UIF-Perú. Se establece como facultad expresa de la UIF-Perú, el regular, en coordinación con los organismos supervisores de los sujetos obligados, los lineamientos generales y específicos, requisitos, precisiones y otros relacionados al sistema de prevención que los sujetos obligados deben reportar; así como emitir modelos de Códigos de Conducta, Manual de Prevención del delito de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, entre otros.

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“LAVADO DE ACTIVOS”

b) c)

El Art. 9º, sobre el Registro de Operaciones. El Art. 10º numeral 10.2.3 inciso b), sobre la Supervisión del sistema de prevención de lavado de Activos y de financiamiento del terrorismo. Se precisa que los

organismos supervisores de los sujetos obligados a informar, emitirán a la UIF-Perú Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS), relacionadas al lavado de activos o de financiamiento del terrorismo, cuando a través del ejercicio de sus funciones detecten indicios de dichos delitos. La UIF-Perú podrá solicitar al organismo supervisor toda la información relacionada con el caso reportado. Por Resolución SBS, la UIF-Perú establecerá las

características de dichos ROS. d) El Art. 10-A numeral 10-A.7, sobre la garantía y confidencialidad del Oficial de Cumplimiento. e) El Art. 12, sobre el Deber de Reserva.

6.

Incorpora las siguientes disposiciones en la Ley Nº 27693 (Ley de la Unidad de Inteligencia Financiera UIF) : a) El Art. 9º-A: precisa que se consideran como Organismos Supervisores en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, para efectos del decreto, a los organismos o instituciones públicas o privadas que de acuerdo a la normatividad o fines ejercen funciones de supervisión, fiscalización, control, registro, autorización, funcional o gremial, respecto de los sujetos obligados a informar. Para el caso de las COOPAC, se precisa que estarán supervisadas, en esta materia, por la UIF-Perú. b) Una Quinta Disposición Complementaria, Transitoria y Final: sobre el Registro de empresas y personas que efectúan operaciones financieras o de cambio de moneda.
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00 o su equivalente en moneda de estas nacional o extranjera. se prohíbe a toda persona natural o extranjera. entre otros. como la retención de lo no declarado. sobre la obligación de declarar el ingreso y/o salida de dinero en efectivo. llevar consigo instrumentos financieros negociables al portador o dinero en efectivo por montos superiores a los US$ 30. d) Modifica la Sexta Disposición Complementaria. procediendo la UIF-Perú a comunicar el hecho al Ministerio Público. f) El Decreto Legislativo Nº 1106 se encuentra vigente desde el 20/04/2012.000. se considerará indicio de la comisión del delito de Lavado de Activo. en 72 horas. Se precisa que el servicio de recepción y envío de órdenes de transferencias de fondos solo podrá ser brindado por las empresas autorizadas por la SBS y por las COOPAC supervisadas por la FENACREP. Entre otras disposiciones. que ingrese o salga del país. 116 . ya sea como representante de empresas de alcance internacional o en forma independiente mediante contratos suscritos con empresas responsables del exterior. Asimismo. Superintendencia Nacional de Aduanas y a la SUNAT a adoptar medidas. con excepción de su Cuarta Disposición Complementaria que regirá en 60 días naturales. su origen lícito. e) Dispone la derogación de la Ley N° 27765 “Ley Penal contra el Lavado de Activos”. Transitoria y Final de la Ley Nº 28306.“LAVADO DE ACTIVOS” c) Una Sexta Disposición Complementaria. faculta a El la incumplimiento obligaciones. si el portador de los bienes no acredita. Transitoria y Final: sobre prohibición de ejercer la actividad de transferencia de fondos por empresas no autorizadas. así como cualquier otra norma que se oponga a sus disposiciones.

evitando que los presuntos autores se valgan de diversas estrategias legales y contables para sustraerse de la persecución criminal. con respecto al delito fuente o precedente. Proporcionar a las Divisiones Especializadas de la PNP que previenen investigan y combaten el Lavado de Activos. si se han realizado conductas que se subsuman en alguna de las modalidades de lavado de activos. 117 . identificando a sus autores así como los medios empleados para la comisión del delito.2.“LAVADO DE ACTIVOS” De conformidad con el artículo 10 del Decreto Legislativo Nº 1106. ya no será necesaria una investigación o proceso anterior donde se haya acreditado el delito fuente. RECOMENDACIONES A. 5. que les permita obtener información y compartirla en tiempo real con las bases de datos de la Unidad de Inteligencia Financiera. Si no existe de por medio otra investigación o proceso en el que se haya determinado el carácter de ilícito penal de las conductas que guardan un nexo con el proceso que aparentemente constituye blanqueo de capitales. pues será en el marco del propio proceso penal iniciado por la presunta comisión del delito de lavado de activos donde deberá determinarse la existencia del ilícito penal previo y. con el fin de producir Inteligencia Estratégica que sirva al Gobierno y sobre todo Inteligencia Operativa que permita identificar el modus operandi de las personas naturales y jurídicas dedicadas al lavado de activos. así como de otros sectores del Estado. a partir de ello. De esta manera se facilita la investigación policial preliminar. para posteriormente recién iniciar la persecución penal por el delito de lavado de activos. la tecnología informática de última generación. ello no constituirá un obstáculo para iniciar el proceso por lavado de activos. procediendo a obtener los medios de prueba que acrediten el delito con mayor dinamicidad. así como la labor del Ministerio Público.

que signifique así finalmente la adopción de un criterio penal más efectivo por parte de jueces y fiscales de considerar al delito tratado como operación integrada a las modalidades más agravantes. priorizando el lavado de activos proveniente de la trata de personas así como de la prostitución y la pornografía infantil. delitos precedentes que se han incrementado en estas últimas décadas.“LAVADO DE ACTIVOS” B. Tomar en cuenta la experiencia alcanzada por las unidades policiales similares a la DIRANDRO en otras regiones de Latinoamérica. para efectos de debatirse y establecerse un criterio jurídico – penal único que resulte efectivo para las acciones operativas y procesales en la prevención y erradicación del ilícito. en la lucha contra el lavado de activos. para aplicarse medidas represivas y sentencias condenatorias más drásticas que los inhiba o disuada de no seguir incidiendo en la actividad delictiva referida B. 118 . que determine por lo tanto el incremento de penas más drásticas y severas que disuada y disminuya la incidencia del delito mencionado. Se deben efectuar seminarios y reuniones especializadas entre Personal Policial destacado (Pesquisas y Peritos) en investigación de Lavado de Activos conjuntamente con Fiscales y Jueces intervinientes en la represión de dicho delito. C. en forma inter-operativa con acciones estratégicas y conjuntas con personal policial de las Divisiones Especializadas que investigan este delito. para efectos de tenerse una consideración jurídica – penal del delito de lavado de activos como modalidad u operación criminal encubridora de los activos ilícitos de las organizaciones criminales y de ser un delito asociado a toda modalidad del crimen organizado. Se debe maximizar la coordinación con Fiscales y Jueces Antidrogas como con operadores especializados en represión de lavado de activos. a efectos de considerarse a la actividad ilícita como delito encubridor y a los lavadores de activos no solo como autónomos en su comisión delictiva sino también como miembros de organizaciones criminales.

eliminándose toda inserción de activos ilegales como aspiraciones de las organizaciones y bandas criminales de incidir legalizando sus activos obtenidos delincuencialmente. y de evitarse sus causas e incidencias graves con penas drásticas. 119 .“LAVADO DE ACTIVOS” C. para efectos de ampliarse el conocimiento y la tendencia de aplicación penal en cuanto a la consideración sustentatoria de la prevención y represión de la comisión del ilícito. Se debe recopilar y considerar los casos de la doctrina y jurisprudencia extranjera acerca de la comisión delictiva del lavado de activos como delito encubridor y de asociación con delitos del crimen organizado. y de generarse por lo tanto positivamente una protección eficaz del sistema económico – financiero nacional.

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“LAVADO DE ACTIVOS” ANEXOS 121 .

“LAVADO DE ACTIVOS” 122 .

“LAVADO DE ACTIVOS” 123 .

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