Utilidad operacional

Amortizaciones
Depreciaciones
EBITDA
Ingreso operacional
Margen EBITDA
Costos y gastos op.

CARTERA CLIENTES
INVENTARIOS
DIFERIDOS

1 KTO
PROP, PLANTA Y EQ
INTANGIBLES

2
3
4
5
6
7

K FIJO
O. ACTIVOS OPERACIONALES

2009
37,261,129
2,119,254
2,091,293
41,471,676
289,775,000
14.31%
85.69%

2010
80,238,357
2,100,735
4,540,062
86,879,154
1,532,883,499
5.67%
94.33%

Variacin
115%
-1%
117%
109%
429%
-60%
10%

2009
25,414,618
678,602,719
1,844,954

2010
71,773,774
1,172,623,842
0

705,862,291

1,244,397,616

98.01%

14,359,827
0

19,960,648
0

1.99%

14,359,827

19,960,648

1.99%

Vertical
3.53%
94.22%
0.26%

0.00%

0.00%

ACTIVO OPERACIONAL

720,222,118

1,264,358,264

100.00%

PASIVO OPERACIONAL

211,611,729

392,886,305

29.38%

KTNO

494,250,562

851,511,311

68.62%

ACTIVO OPERACIONAL NETO

508,610,389

871,471,959

70.62%

0.31572409
851,511,311

cantidad de efectivo generado x la operacion

Total Pasivo
Pasivo LP
Ob. Financieras CP
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos
PASIVO OPERACIONAL

cuntos pesos de utilidad operativa en efectivo est

generando una empresa por cada cien pesos de
ingreso operacional,
Vertical

Horizontal
5.7%
92.7%
0.0%
98.4%
1.6%
0.0%
1.6%
0.0%
100.0%
31.1%
67.3%
68.9%

182.41%
72.80%
-100.00%
76.29% Dinero (recursos de corto plazo) q necesita la empresa para operar
39.00%
39.00%
75.55%
85.66%
72.28% Diferencia entre activo corriente y pasivo corriente
71.34%

2009
938,564,586
248,581,081
478,371,776
211,611,729

a la empresa para operar

2010
1,611,874,296
599,480,219
68,315,679
551,192,093
392,886,305

PCG CONSTRUCTORA Y CIA LTDA

NIT 900.069.348-1
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
A DIC 31 DE 2010
FLUJOS DE FONDOS PROVENIENTES DE LA OPERACIN.
Saldo Inicial del Efectivo (Efectivo neto al inicio del periodo)

ventas
Anticipos y avances
Anticipo imptos
Promesas compraventa
Cuentas por cobrar trabajadores
Provisiones
Pago a proveedores
Cuentas corriente comerciales
Pago de gastos operacionales
Pago Deudas con accionistas
Pago impuestos
Retenciones y aportes nomina
Acreedores varios
Pasivos estimados y provisiones
Utilidad del ejercicio
Fondos para garantia
Retenciones a terceros
Pago otros gastos no operacionales
Diversos
Amortizacion de diferidos
TOTAL EFECTIVO PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN.
EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIN.

Aumento propiedad planta y equipo

TOTAL EFECTIVO USADO EN INVERSIN.
EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIN.

Aumento obligaciones financieras

Pago gastos financieros
Ingresos recibidos para terceros
TOTAL EFECTIVO PROVISTO POR FINANCIACIN.
SALDO FINAL DE EFECTIVO AL CIERRE DEL PERIODO.

90,140,986
1,486,524,343
(155,267,312)
(47,877,743)
(2,068,903)
(349,108)
(6,163,076)
(851,456,049)
(3,816,000)
(261,461,726)
(48,118,746)
(6,927,557)
304,181
(170,633,495)
(68,315,679)
4,416,342
(68,572,033)
(6,553,354)
(15,757,021)
(9,721,109)
(3,272,646)
(144,945,705)

(5,600,821)
(5,600,821)

302,611,012
(52,639,719)
(11,278,403)
249,971,293
99,424,767
31,504,908
67,919,859

NOTA 1 RECAUDO POR VENTAS

Cuentas por cobrar Inicial
( + ) Ventas facturadas
Subtotal
( - ) Cuenta por Cobrar Final
( = ) Ingreso por recaudo de ventas

NOTA 2 PAGO DE PROVEDORES

Costo de Ventas

( - ) Aumento de Inventarios

2009
200,819,605
678,602,719

2010
1,305,358,456
1,172,623,842

Subtotal
( + ) Aumento de Proveedores
( = ) Pago de Proveedores

NOTA 3 PAGO DE GASTOS OPERACIONALES

Gastos Operacionales de Administracion
Gastos Operacionales de Ventas
Costos De produccion
( = ) Total Gastos Operacionales Causados

(+) Depreciacion del Periodo

( + ) Aumento de cuentas por pagar
( + ) Aumento Obligaciones Laborales
( = ) Total Pago por gastos Operacionales

NOTA 4 PAGO DE IMPUESTOS

Impuesto Sobre las Ventas
Impuesto de Renta y Complementarios
Industria y Comercio
TOTAL IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS.

29,492,894

69,611,610

2010
25,414,618
1,532,883,499
1,558,298,117

71,773,774
1,486,524,343

2010
1,305,358,456

(494,021,123)
811,337,333
40,118,716
851,456,049

2010
51,694,266
200,819,605
252,513,871

2,091,293
4,625,198
2,231,364
261,461,726

2010
2,447,549
4,480,008
6,927,557

INDICADORES DE RENTABILIDAD
2009
4,416,342
137,470,204
3.21%

2010
11,841,617
149,331,815
7.93%

UTILIDAD NETA
ACTIVOS TOTALES
R. ACTIVOS TOTALES

4,416,342
1,076,034,790
0.41%

11,841,617
1,761,206,111
0.67%

UTILIDAD OPERATIVA
ACTIVOS OPERATIVOS
R. OPERATIVA

37,261,129
1,059,830,009
3.52%

91,842,907
1,741,245,463
5.27%

UTILIDAD NETA
PATRIMONIO
R. PATRIMONIO

MARGENES
UTILIDAD BRUTA
VENTAS
MARGEN BRUTO

88,955,395
289,775,000
30.70%

232,899,890
1,532,883,499
15.19%

UTILIDAD OPERATIVA
VENTAS
MARGEN OPERATIVO

37,261,129
289,775,000
12.86%

91,842,907
1,532,883,499
5.99%

UTILIDAD NETA
VENTAS
MARGEN NETO

4,416,342
289,775,000
1.52%

11,841,617
1,532,883,499
0.77%

INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD
INGRESO OPERACIONAL
ACTIVO TOTAL
P. TOTAL

289,775,000
1,076,034,790
0.27

1,532,883,499
1,761,206,111
0.87

INGRESO OPERACIONAL
ACTIVOS OPERATIVOS
P. ACTIVOS OPERATIVOS

289,775,000
1,059,830,009
0.27

1,532,883,499
1,741,245,463
0.88

INGRESO OPERACIONAL
KTO
P. KTO

289,775,000
705,862,291
0.41

1,532,883,499
1,244,397,616
1.23

INGRESO OPERACIONAL
K FIJO OPERATIVO

289,775,000
14359827

1,532,883,499
19960648

P. K FIJO
VENTAS
CXC
ROTACION CARTERA

20.18

76.80

289,775,000
25,414,618
11.40

1,532,883,499
71,773,774
21.36

9,149,262,480.00
289,775,000
31.57

25,838,558,640.00
1,532,883,499
16.86

COSTO DE VENTAS
INVENTARIOS
ROTACION INVENTARIOS

200,819,605
678,602,719
0.30

1,305,358,456
1,172,623,842
1.11

INVENTARIOS*360
COSTO DE VENTAS
PERIODO REPOSICION

2.44297E+11
200,819,605
1216.50

4.22145E+11
1,305,358,456
323.39

CXC 360
VENTAS
PERIODO DE RECAUDO

SE GENERAN 7,93 PESOS DE UTILIDAD POR CADA 100 INVERTIDOS EN PATRIMONIO

SE GENERAN 0,67 CENTAVOS DE UTILIDAD NETA POR CADA 100 PESOS INVERTIDOS EN ACTIVOS TOTALES

SE GENERAN 5.27 PESOS DE UTILIDAD OPERATIVA POR CADA 100 PESOS DE ACTIVOS OPERATIVOS

HAY 15 PESOS DE UTILIDAD BRUTA POR CADA 100 PESOS EN VENTAS

HAY 5 PESOS DE UTILIDAD OPERATIVA POR CADA 100 PESOS EN VENTAS

HAY 0,77 CENTAVOS DE UTILIDAD NETA POR CADA 100 PESOS EN VENTAS

SE GENERAN 0,87 CENTAVOS DE INGRESO OPERACIONAL POR CADA PESO INVERTIDO EN ACTIVOS TOTALES

SE GENERAN 0,88 CENTAVOS DE INGRESO OPERACIONAL POR CADA PESO INVERTIDO EN ACTIVOS OPERATIVOS

SE GENERA 1.23 PESOS DE INGRESO OPERACIONAL POR CADA PESO INVERTIDO EN KTO

SE GENERA 76.8 PESOS DE INGRESO OPERACIONAL POR CADA PESO INVERTIDO EN K FIJO

LA CARTERA ROTA 21 VECES AL ANO

SE RECAUDA LA CARTERA CADA 17 DIAS EN PROMEDIO

LOS INVENTARIOS ROTAN 1.1 VECES AL ANO

SE REPONEN LOS INVENTARIOS CADA 323 DIAS

RTIDOS EN ACTIVOS TOTALES

ACTIVOS OPERATIVOS

NVERTIDO EN ACTIVOS TOTALES

NVERTIDO EN ACTIVOS OPERATIVOS

P. ACTIVO
OPERATIVO

RENTABILIDAD
OPERACIONAL

0.27

0.88

3.52% 5.27%

MARGEN
OPERATIVO

12.86% 5.99%

DIAS DE RECAUDO
PRODUCTIVIDAD
KTO

0.41

1.23
DIAS INVENTARIO

PRODUCTIVIDAD K
FIJO

20.18

31.57

1216.50

76.80

INGRESOS

430.22%

COSTOS

550.02%

MARGEN BRUTO 30.70% 15.19%

GASTOS
17.82% 9.92%
ADMINISTRACION

16.86

323.39