Resumen esquemtico TFIN 50_1 Leyenda Parametrizaciones bsicas Datos Maestros Control de documentos Control de contabilizacin Compensacin Libro

de caja

Nota: en el apartado de "control de contabilizacin", los puntos "Desglose de documentos" y "Valores propuestos" estn al final del resumen.

Unidades Organizativas El nivel ms alto en la jerarqua de SAP ERP es el mandante. Una sociedad es una entidad independiente de compensacin/contabilidad legarl, y es la estructura mnima necesaria para SAP ERP Financials. Crear sociedad por copia, se copian: 1. Definicin 2. Parmetros globales 3. Tablas de customizing 4. Cuentas de mayor (si se desea) 5. Determinacin de cuentas Definicin de una sociedad: 1. Clase de sociedad (4 caractres) 2. Sociedad 3. Pas 4. Moneda 5. Idioma 6. Ciudad 7. Direccin Parmetros generales: 1. Plan de cuentas 2. Ejercicio 3. Valores propuestos de la sociedad Ejercicio Comprende periodos contables y especiales. 1. Independiente de ao: el nmero y la fecha de inicio y fin de los periodos son los mismos para cada ejercicio. 2. Especfico de ao: los periodos varan de un ao a otro. Independiente del ao puede ser: 1. Ao natural: los periodos contables se corresponden con los meses del ao. Debe tener 12 periodos contables. 2. Independiente de calendario: puede tener entre 1 y 16 periodos contables. Si no comienza 01/01 los periodos que correspondan al ao anterior tienen que tener -1 y los del posterior +1. Si no es ao natural, pero coinciden los periodos con los meses hay que poner un mximo de 29 das para febrero. 1. Dependiente del ao: es cuando la fecha de principio y fin de periodos son diferentes de un ejercicio a otro, o utilizan otra cantidad de periodos contables. Si utilizan la misma cantidad de periodos se definen solamente las fechas de periodos divergentes para los ejercicios. 2. Ejercicio corto: si la variante de ejercicio tiene menos periodos contables que los dems. Esto puede ser necesario, por ejemplo, para un cierre antes del final del ejercicio normal, por una venta de la sociedad. Monedas Una moneda se define con una clave de moneda de 3 dgitos. Se puede fijar una fecha de validez. Por cada par de monedas puede haber varios tipos de cambio que se diferencian por el tipo de cotizacin. El factor de conversacin es estimativo y se utiliza para monedas con una gran devaluacin, para representar menos cifras en los informes. Para cada tipo de cambio puede utilizar una de las herramientas disponibles: 1. Inversin (es la ms antigua y no se usa actualmente) 2. Moneda inicial: Se fija una moneda, y a travs de ella se calcula el resto (ejemplo, el $) 3. Mrgenes de cambio: si hay cambios de cotizacin se fija una cotizacin media, un margen, y solo se actualiza la cotizacin media, el sistema calcula los mrgenes de cada vez. Se define una cotizacin media (M), un margen de vendedor (B), y un margen de comprador (G). Tipos de cotizacin: 1. Cotizacin directa: una moneda extranjera, x local. 2. Cotizacin indirecta (/): una moneda local, x extranjera.

Otras Unidades Organizativas 1. Divisin: se crean balances y no est asignada a ninguna sociedad. 2. Centro de beneficio: sirven tambin para crear balances a nivel de FI. Por cada CeBe un segmento. 3. Segmento: se cubre en el dato maestro del CeBe. 4. Empresa: se refiere a las sociedades GL para consolidacin. 5. Area funcional: si hay areas funcionales es el mtodo de costes de ventas, sino, es el de costes totales. Actualmente se pueden hacer balances contables por divisin, CeBe o segmento, pero debe activarse el desglose de documentos. Principio de variantes 1. Definir variante 2. Definir valores de la variante. 3. Asignar la variante a un objeto (en los parmetros globales FI) CO La sociedad CO es el elemento organizativo ms importante en Controlling. Varias sociedades FI pueden asignarse a una sociedad CO, siempre y cuando tengan el mismo: 1. Plante de cuentas operativo 2. Variante de ejercicio Una sociedad FI slo puede estar asignada a una sociedad CO. Plan de cuentas El plan de cuentas contiene la estructura e informacin bsica sobre las cuentas de mayor, se define con una ID de 4 caracteres, y se crea en 3 pasos: 1. Definir plan de cuentas 2. Definir propiedades del plan de cuentas 3. Asignar el plan de cuentas a LAS sociedades.(una variante de plan de cuentas puede asignarse a ms de una sociedad) La definicin del plan de cuentas contiene: 1. Clave del plan de cuentas 2. Descripcin 3. Actualizacin del idioma 4. Longitud de la cuenta de mayor (max 10) 5. Creacin automtica manual de elemento (CO) 6. Grupo de plan de cuentas 7. Indicador bloqueado Cuentas de mayor Constan de dos segmentos: 1. Segmento de plan de cuentas: la informacin registrada aqu es vlida para todas las sociedades. El nmero de cuenta, el nombre de la cuenta, los campos de consolidacin, la descripcin, palabra clave, traduccin y textos son campos del segmento de plan de cuentas. A este nivel se define tambin si la cuenta va a ser de balance o de prdidas y ganancias. Si es de PyG hay que definirle una cuenta de remanente (se define en customizing, y puede haber ms de una) donde se arrastraran los saldos al cierre. 2. Segmento de sociedad: para que se puedan usar las cuentas, hay que crear el segmento de sociedad en la que se quiera usar. La moneda, los impuestos (categora fiscal), cuenta asociada, visualizacin de partidas individuales, clave de clasificacin, grupo de status de campo, banco propio o informacin del clculo de intereses son campos del segmento de sociedad. Las cuentas se agrupan el grupos de cuentas. De los grupos sale en numero de la cuenta, EXCEPCIONALMENTE los nmeros se pueden superponer. El grupo controla el aspecto (layout) del segmento de sociedad de una cuenta de mayor. Para mirar detalladamente esto, mirar esquema 1 anexo.

Ledgers Todos los mandantes tienen SOLO un ledger principal. Todos los ledgers van sobre el Libro Mayor y ste est en la tabla de totales FALGFLEXT. El Libro Mayor refleja el principio contable utilizado para crear balances contables consolidados. Se integra con todos los libros auxiliares y se actualiza en todas las sociedades. SAP proporciona un ledger principal (0L) y la tabla de totales FALGFLEXT. Adems del principal puede definir ledgers no principales si fuese necesario (contabilidad paralela) y se conoce como solucin para ledger. Slo los valores del ledger principal se actualizan en CO en SAP estndar. Tambin existe una solucin para cuentas, ms sencilla y limitada. Escenarios para Ledgers SAP proporciona escenarios, que definen qu campos se actualizan en el nuevo ledger de la contabilidad general durante la contabilizacin. NO se pueden definir escenarios adicionales, SAP proporciona 6: 1. Actualizacin Centro de Coste 2. Preparacin para la consolidacin 3. Divisin 4. Actualizacin de Centros de Beneficio 5. Segmentacin 6. Mtodo de costes de venta (reas funcionales) Los ledgers y escenarios estn en el customizing. Es posible asignar ms de un escenario (hasta 6) SOLO al ledger principal. Los ledgers no principales sirven para representar la contabilidad de acuerdo a diferentes principios contables. Cuentas asociadas Las cuentas asociadas son cuentas de mayor asignadas a registros maestros de interlocutor comercial para registrar todas las operaciones en el libro auxiliar. La sincrona entre la contabilidad auxiliar y el libro mayor es inmediata. En el campo de cuenta asociada para clase de cuenta define una cuenta de mayor como cuenta asociada, y puede ser: D para deudores K para acreedores OJO: los importes no pueden contabilizarse directamente en las cuentas asociadas. Visualizacin de partidas individuales / gestin de partidas abiertas Las cifras de movimientos son el total de las contabilizaciones de todas las partidas individuales en el Debe o el Haber. El saldo es la diferencia entre la cifra de movimientos en el Debe y la cifra de movimientos en el Haber. El campo "visualizacin de partidas individuales" es un campo de control en el segmento de sociedad, y segn est o no marcado con el flag, los resultados son: 1. Sin visualizacin de PI solo se actualiza la cifra de movimientos, solo se puede ver el saldo. 2. Con visualizacin de PI se guardan los datos ms importantes de las partidas individuales contabilizadas en una tabla de ndices especial. NO se debe activar la visualizacin de PI para: 1. Cuentas asociadas 2. Cuentas de ingresos 3. Cuentas de existencia de material 4. Cuentas de impuestos. Las partidas de cuentas con gestin de partidas abiertas se marcan como abiertas o compensadas. La cuentas con gestin de partidas abiertas DEBEN tener activada la visualizacin de PI. DEBE utilizar la gestin de partidas abiertas en las siguientes cuentas: 1. Cuentas bancarias de compensacin 2. Cuentas de compensacin para la entrada de mercancas/recepcin de facturas. 3. Cuentas de compensacin de nminas OJO: Slo podr activar o desactivar la gestin de partidas abiertas cuando el saldo de la cuenta sea cero.

Cuentas/Monedas La moneda de la cuenta puede ser local o extranjera. Si la moneda es la local puede contabilizar importes en cualquier moneda, el sistema los convierte a la moneda local para la partida individual. Si la cuenta es en moneda extranjera, solo puede contabilizar en moneda extranjera. Si el indicador de "saldos slo en moneda local" est seleccionado, las cifras de movimientos solo se gestionan para importes convertidos a la moneda local. Crear cuentas de mayor De forma manual: o Una paso: crear ambos segmentos a la vez (forma centralizada) o Dos pasos: Segmento del plan de cuentas Segmento de sociedad Copia: o Copiar una cuenta de mayor con referencia a otra cuenta de mayor. o Copiar el segmento completo de plan de cuentas o Copiar el segmento completo de sociedad Transferencia de datos: o Transferir un nuevo plan de cuentas desde un sistema externo. Tratamiento colectivo Puede modificar datos maestros en el segmento de plan de cuentas, de sociedad o los nombres de varias cuentas de mayor simultneamente. Pueden proceder de distintos planes de cuentas. Se seleccionan los campos, se introducen los valores nuevos y se sustituyen. Estas modificaciones entran en vigor cuando se graban y pueden tener consecuencias importantes. Plan de cuentas del grupo / pas Cuando el grupo no tiene el mismo plan de cuentas operativo no se puede hacer controlling multisociedad. Se usa el plan de cuentas del grupo, que debe contener todas las cuentas del grupo. Debe asignarse, como plan de cuentas del grupo, a todos los planes de cuenta operativos. Se asigna un nmero de cuenta del grupo a un nmero de cuenta del plan operativo para trasladar la informacin (en el segmento del plan de cuentas). Varias cuentas de un plan de cuentas operativo pueden estar asignadas a la misma cuenta del plan de cuentas del grupo. Se utiliza una estructura de balance/PyG para el plan de cuentas del grupo. Una alternativa al plan de cuentas del grupo consiste en usar el plan de cuentas del pas. El sistema es el mismo. Las personas tienen que aprender a usar el operativo, aunque con lo que estn familiarizados sea con el del pas. CeBe y segmento El segmento campo/caracterstica es un nuevo objeto de imputacin estndar (FI) para crear evaluaciones (balances) debajo del nivel de sociedad. Adems de los estn, hay un objeto que es un campo que puede definir el usuario para hacer evaluaciones. La palabra clave es reporting de segmento. El segmento se asigna en el dato maestro de un CeBe y de all se deriva en las contabilizaciones. SAP aprueba oficialmente el uso de segmentos si se utilizan los CeBe. Por ello, el segmento siempre se deriva del dato maestro del Centro de Beneficio, no obstante, en las contabilizaciones de mayor se puede meter el segmento manualmente. Hasta hace poco eran elementos de CO, pero ahora permiten balances por segmentos (FI).

Cuentas de deudor / acreedor Al igual que las cuentas de mayor, las cuentas de terceros tienen: 1. Segmento de nivel de mandante 2. Segmento de sociedad Adems de estos, tienen un tercer segmento proveniente de su rea especfica, a saber: Segmento de organizacin de compras (proveedores) Segmento de rea de ventas (clientes) As, una cuenta completa de terceros tendr, segn corresponda, esos tres segmentos. Los datos se pueden actualizar de dos formas: 1. Centralizada: para todas las reas, de forma conjunta, y tal actualizacin se puede hacer desde cualquier rea. 2. Descentralizada: por separado, para la gestin financiera, y de ventas y distribucin. /o gestin de materiales. Para evitar la creacin de registros duplicados o incompletos cuando se actualizan desde distintas reas se usa lo siguiente: 1. Utilizar el matchcode antes de crear una nueva cuenta 2. Activar la verificacin automtica de duplicados (habitualmente por NIF). Campos importantes del registro maestro: 1. Conceptos de bsqueda 2. Grupo 3. Responsable En cada segmento se pueden introducir textos explicativos Si se crean registros maestros por copia, no se copian datos que hagan referencia de forma directa al dato de origen. Las cuentas de terceros tambin se agrupan en grupos. El grupo de cuentas controla: 1. Los rangos de nmeros 2. El status de campo en el registro maestro 3. Si la cuenta es de proveedores CPD Los rangos de nmeros no se deben superponer. Para cada rango de nmeros se puede definir que la asignacin sea interna o externa. Los registros maestros de proveedor CPD no contienen informacin sobre un tercero especfico. Tales datos se introducen durante la contabilizacin. El layout de las pantallas de los registros maestros de terceros se ven afectados por: 1. Control especfico del grupo de cuentas 2. Control dependiente de la operacin 3. Control dependiente de la sociedad Para mirar detalladamente esto, mirar esquema 1 anexo. Principio de verificacin doble Puede definir una persona que modifique datos, y otra que confirme las modificaciones. Los campos para esto se definen en customizing. Puede definir un campo como sensible, y se bloquea para el pago si ste campo se modifica hasta que una persona autorizada lo desbloquee. Si un tercero es acreedor y deudor se puede compensar mediante pagos y reclamacin. Para hacer esto: Registrar el numero de uno en el otro Que est activo en la sociedad este proceso. Activar el flag "compensacin con deudor/acreedor" Central/subsidiaria Si un deudor hace pedidos, pero se paga de forma centralizada, se utiliza esta opcin Todas las partidas de la subsidiaria se transfieren automticamente a la central (pagos y reclamaciones). Si se marca el campo "procesamiento descentralizado" se mandan a la subsidiaria (pagos y reclamaciones).

Responsable del pago/receptor del pago alternativo. Terceros Se puede introducir un responsable del pago, o receptor del pago alternativo, a dos niveles: Nivel de mandante Nivel de sociedad La entrada del segmento de sociedad tiene prioridad. Igualmente, si fija el indicador "entradas individuales" al crear la factura, podra registrar informacin sobre el responsable del pago para un tercero que no se haya creado. Puede igualmente registrar el nmero de uno existente en este caso. Este ltimo tendra ms prioridad que el de sociedad. La prioridad sera: Nivel mandante Nivel sociedad Nivel factura El responsable del pago/receptor del pago alternativo pagar el importe/recibir el importe que debe abonar para compensar las partidas abiertas que ya hayan vencido. Estructura de documentos El sistema SAP funciona sobre la base del principio de documentos: cada contabilizacin se graba en un documento. Cada documento es univoco, y se identifica por: 1. Nmero de documento 2. Sociedad 3. Ejercicio Cada documento contiene: 1. Cabecera de documento 2. Entre 2 y 999 partidas individuales (aunque hay documentos sin posiciones). Cada documento tiene dos claves de control importantes: 1. Clase de documento: que controla: 1. Rangos de nmero para nmeros de doc. 2. Tipo de cuenta permitidos para contabilizaciones Y adems: 3. Status de campo de los campos "texto de cabecera de documento" y "nmero de referencia". 4. Si deben contabilizarse facturas con el procedimiento neto. 2. Clave de contabilizacin: que controla: 1. A qu tipo de cuenta se puede contabilizar la partida individual. 2. Si la partida se contabiliza como debe o haber 3. El status de campos de los detalles adicionales. Y adems: 5. Si la partida est relacionada con una transaccin de pago. 6. Si la contabilizacin es relevante para las ventas y las cifras de ventas de la cuenta deben actualizarse con la transaccin. El sistema puede asignar los nmeros de forma interna, o el usuario puede asignarlos de forma externa. SAP recomienda asignacin interna, y guardar el nmero externo en el campo "nmero de referencia" de la cabecera. El rango de nmeros se asigna para cada ao, existen dos opciones: o A un ejercicio futuro: al inicio del nuevo ejercicio se continua con la numeracin del ao anterior. o Para cada ejercicio: al inicio del nuevo ejercicio, se comienza con el primer nmero del rango de nmeros. Una operacin puede crear ms de un documento (no necesariamente contables). El primer documento contable que se genera en un ciclo de pedido es con la entrada de mercanca o recepcin de la factura. Las clases de documento: o D/deudor; K/acreedor; (y) R/facturas; Z/pagos; G/abonos. SA/mayor; KN/fac. netas y abonos proveedor; AB/doc. generales. (la clase AB permite contabilizaciones en todas las clases de cuenta, el resto en cada una). Para transferir doc. de liquidacin hacen falta RV/fac. y RE/fac. acreedor

Status/grupos de status de campo La visualizacin de los campos en los documentos se controlan mediante: 1. Clave de contabilizacin 2. Status de campo especfico para la cuenta de mayor. El status de campo ocultar en combinacin en el de visualizacin da un error. El usuario define el status de campo especfico de una cuenta de mayor en el customizing. Para cada grupo de cuentas de mayor debe definir el status de campo de cada campo de entrada de documentos. Esta informacin est dividida en grupos de status de campo para cada cuenta de mayor. Los grupos de campo se compactan en una variante de status de status de campo. La variante de status de campo se asigna a sus sociedades. Hay varios grupos de status de campo disponibles en la versin estndar de SAP ERP. Claves de contabilizacin estndar SAP recomienda utilizar las claves de contabilizacin estndar Dado que las cuentas de contabilidad auxiliar no tienen ningn grupo de status de campo, las contabilizaciones se diferencian principalmente a travs de distintas claves de contabilizacin. Claves estndar: Mayor (40,50); deudores (01...); acreedores (21...); AF (70,75) y Materiales (89,99). Periodos contables Los periodos contables se definen en la variante de ejercicio. Controlan cuando se abren y cierran los periodos. Hay periodos contables y periodos especiales (para ajustes en el cierre). Hay intervalos de periodo que pueden agrupar varios periodos. Puede tener abiertos hasta dos intervalos de periodos (exc. tres con uno CO a partir de ERP 6.0 EhP4), y tantos periodos como se quiera. Se puede asignar un grupo de autorizaciones al primer intervalo de periodo (el de la derecha) Varias sociedades pueden utilizar una misma variante de periodo. El sistema verifica la apertura de los periodos por clase de cuenta. Se hace una verificacin a nivel de cabecera (tiene que estar la clase de cuenta +), y a nivel de partida individual la que corresponda (S,D,K,M,A). El sistema deriva el periodo contable y el ejercicio de la fecha de contabilizacin. Autorizacin para contabilizacin Los importes mximos se definen para cada sociedad en los "grupos de tolerancia". En esos grupos tambin se controla el tratamiento de las diferencias de pago. Se establecen lmites superiores para: 1. Importe total por documento 2. Importe por posicin de deudor/acreedor 3. Descuento por pronto pago que un usuario puede garantizar en este grupo de tolerancia. Cada usuario se puede asignar a un grupo de tolerancia. Las entradas del grupo " " sern validas para los usuarios que no hayan sido asignados. Documentos simples en ges. fin. (enjoy) Existen transacciones enjoy para: mayor, facturas y abonos de deudor, y facturas y abono de acreedor. En la cabecera registra datos bsicos, y en caso de terceros ve los datos y puede navegar a partidas abiertas y datos maestros. En la parte de partidas individuales puede registrar los datos correspondientes. Puede registrar de forma preliminar, contabilizar o retener el documento. Siguen las contabilizaciones complejas.

Modificacin de documentos Slo se puede modificar: 1. En la cabecera o Texto de la cabecera o N de referencia 2. En las posiciones NO se puede mod.: o Importe o Clave de contabilizacin o Cuenta o Cualquier otro que afecte la reconciliacin. Condiciones para modificar: 1. Periodo contable abierto 2. Partida no compensada 3. Contabilizacin en el debe/ en el haber 4. Abono no referido a factura 5. Sin abono de anticipo Anulacin de documentos Debe tener un motivo de anulacin Documentos con partidas compensadas no pueden anularse Tipos de anulacin: 1. Contabilizacin de anulacin normal: aumenta la cifra de movimientos, si el cargo es errneo, lo que hace es contabilizar un abono, o viceversa. 2. Contabilizacin negativa: no aumenta la cifra de movimientos. Tambin hace un cargo/abono, pero los importes se reducen de la cifra de movimientos de la otra columna de la cuenta. Requisitos para anulacin negativa: 1. La sociedad debe permitirlo 2. El motivo de la anulacin debe estar definido para ello. Condiciones de pago/descuento pronto pago (DPP) Las condiciones de pago especficas: 1. Fecha base para el clculo 2. Plazos de descuento 3. % de descuento por pronto pago Las condiciones se pueden meter en cualquiera de los 3 segmentos, y tiene prioridad donde nazca el documento. No obstante, es modificable. Condiciones de pago en abonos: 1. Referido a la factura: en el campo de referencia de la factura se mete el nmero de la factura correspondiente y hereda las condiciones de esta. Vencen el mismo da. 2. Otra: Vencen en la fecha base. Para registrar condiciones de pago hay que poner una V en el campo de referencia de factura al introducir el documento. Conceptos bsicos / pagos Limite de das: das naturales hasta cuando son vlidas las condiciones de pago. Descripcin: una explicacin y un texto que se a imprimir en las facturas. Clase de cuenta: son las clases de cuenta para las que aplica la condicin (D/K) Control de pago 1. Clases de bloqueo: para partidas individuales para cuentas 2. Vas de pago asignadas Fecha base (sobre la que se deriva la fecha de vencimiento), se aplican estas reglas: 1. Propuesta: puede ser, sin propuesta, fecha de contabilizacin, fecha de documento, o fecha de entrada. 2. Da fijo: utilizado para sobre escribir el da natural de la fecha base. Descuento por pronto pago Hay que definir das y porcentaje de descuento. Con estos datos, y la fecha base se calcula el importe del descuento. Se pueden registrar hasta tres periodos de descuento por pronto pago, antes del vencido neto Se usa el lmite de das para crear versiones de una misma condicin de pago.

Pago a plazos El importe total de la factura se divide en importes parciales que vencen en fechas diferentes, el sistema realiza aut. el desglose si se define pago a plazos. Defina nmero de plazos, un porcentaje y condiciones de pago para cada plazo. Procedimiento Bruto / neto 1. Bruto: con impuestos / en pago 2. Neto: sin impuestos / en factura Mueven cuentas diferentes: o Bruto: gastos o ingresos por descuentos. o Neto: compensacin o prdida por descuento. Impuestos Hay dos clases de imposicin: A nivel nacional/federal A nivel regional/domicilio fiscal El sistema de ayuda: Calcula los impuestos a partir de: 1. Impuesto base c/s descuento por pronto pago 2. Indicadores de impuestos utilizados para verificar o calcular el importe Realizar contabilizaciones en cuentas de impuestos concretas Realizar rectificaciones de impuestos Crear declaraciones fiscales El sistema calcula la diferencia entre el IVA soportado y el repercutido. Procedimiento de clculo de impuestos El procedimiento contiene: El orden de los pasos: que deben tomarse en cuenta para el clculo de impuestos. Las clases de impuestos (clases de condicin): vlidas para el pas. El sistema provee de las condiciones necesarias para cada clase de clculo de impuestos La clave de cuenta/clave de transaccin: son especificaciones adicionales, y se usa para la determinacin de cuentas. SAP tiene claves de contabilizacin predefinidas, se recomienda su uso. El cdigo de domicilio fiscal es la combinacin de cdigos de las autoridades fiscales implicadas. Hay hasta 4 niveles inferiores al nacional. Indicador de impuestos Es la vinculacin entre la parametrizacin de impuestos y la contabilizacin. Se utiliza para: Verificar el importe del impuesto Calcular importe de impuesto Calcular el impuesto adicional Verificar clase de impuesto Determinar cuenta de mayor Representar correctamente impuestos en formularios de impuestos. Esta enlazado con una de estas opciones: Clave de pas Combinacin de clave de pas y cdigo de domicilio fiscal. Si va a ser vlida la fecha de documento o de contabilizacin para el clculo. Los tipos impositivos es el porcentaje del gravamen y lo contiene el indicador de impuestos. Puede haber una misma clase de impuestos con diferentes tipos impositivos(cuando se debe gravar una partida individual con varias clases de impuestos). Indicador de verificacin Si hay una desviacin entre el impuesto registrado y el calculado, dar un error (indicador de verificacin fijado) o una advertencia (indicador de verificacin no fijado). Determinacin de cuentas de impuestos Para activar la determinacin automtica de cuentas de impuestos debe asignar los datos siguiente a las claves de cuenta/transaccin que generan las posiciones de impuestos durante la contabilizacin: 1. Claves de contabilizacin (se recomiendan 40 y 50) 2. Reglas: que determinan en qu campos se basa la determinacin de cuentas (se debe basar en el indicador de impuestos o en la clave de la cuenta) 3. Cuenta de impuestos.

Transacciones multisociedades Pueden ser 1. Una sociedad compra para otras 2. Una sociedad para las facturas de otras (pago centralizado). 3. Una sociedad vende a otras sociedades. Para que el debe/haber est compensado se generan partidas individuales automticas en cuentas de compensacin. Hay que definirlas antes de la transaccin. Tambin se puede crear una sociedad para ello. Se crean documentos multisociedad con nmeros de transaccin comn. Los documentos multisociedad se pueden anular. Integracin en tiempo real CO y FI se integran en tiempo real. Si es necesario, en FI se pueden crear lneas de compensacin.. Para hacer la integracin FI y CO se utiliza una variante de integracin que se define en el customizing. Compensacin de partidas abiertas Los documentos con partidas abiertas NO pueden compensarse. Hay dos tipos de compensacin: 1. Contabilizacin con compensacin: una factura se contabiliza en una cuenta de deudor que es una partida abierta / El deudor paga y el pago se asigna a la factura / El saldo resultante es 0. Esta operacin genera un documento de compensacin / Si el importe de la partida es igual al importe de la compensacin, la compensa, sino, los compensa igual, y el sistema permite contabilizar la diferencia. Se puede hacer un forma manual o automtica y puede generar un documento de compensacin vacio (programa de pagos). 2. Compensacin de cuenta: se eligen las facturas cuyo saldo sea 0, el sistema las marca como compensadas y crea un documento de compensacin. Hay para cuentas de mayor y auxiliares. Se puede ejecutar de forma manual o automtica. Programa de compensacin Pasos: 1. Agrupar 2. Cuando el saldo es 0 se compensan Condiciones: 1. Criterios definidos por el usuario en customizing 2. Cuentas definidas para compensaciones automticas Partidas que NO se compensan: 1. Apuntes estadsticos 2. Contabilizaciones estadsticas y efectos 3. Partidas con retencin de impuestos 4. Anticipos slo se contabilizan si las partidas de compensacin ya han sido contabilizadas. Programa de pagos El programa agrupa las partidas con las mismas entradas en: 1. N de cuenta asociada 2. Moneda 3. Indicador de libro mayor especial 4. 5 criterios definidos por el usuario. Campo asignacin se rellena cuando contabiliza con el campo "clasificar campo" del registro maestro. Este campo puede ser una combinacin de hasta 4 campos, mx. 18 caracteres. Pagos recibidos y efectuados Para realizar los pagos se ejecutan 3 pasos: 1. Los datos se introducen en la cabecera del documento(cuenta, importe, gastos bancarios, fecha valor, texto, etc.) 2. Se seleccionan y tratan las partidas abiertas, activndolas (recordar 3 formas de activarlas). 3. Se graba.

Pagos recibidos y efectuados Hay varias formas de activar y desactivar las partidas: 1. Fijar el indicador: "partidas seleccionadas inicialmente inactivas" 2. Doble click en el importe. 3. Seleccin de mens y teclas de funcin. Puede contabilizar el documento siempre que el importe introducid sea el mismo que el importe asignado. Contabilizacin automtica para compensar Partidas Abiertas La contabilizacin automtica contempla: 1. Gastos o ingresos de descuentos por pronto pago 2. Compensacin de descuentos por pronto pago. 3. Rectificacin de impuestos. 4. Diferencias de cambio. 5. Gastos bancarios. 6. Compensacin para pagos multisociedades. 7. Pago en exceso o en defecto dentro de las tolerancias. Se pueden anular las operaciones de compensacin para documentos individuales, en tal caso los documentos de compensacin se eliminan de las Partidas Abiertas. Diferencias de pagos Grupos de tolerancia: 1. Grupos de tolerancia para empleados: Lmite superior para operaciones Diferencias de pago permitidas 2. Grupos de tolerancia para cuentas de mayor: Diferencias de pago permitidas 3. Grupos de tolerancia para deudores/acreedores: Valores propuestos para operacin de compensacin Diferencias de pago permitidas Especificaciones para la contabilizacin de partidas por el resto de las diferencias de pago. Tolerancia para avisos de pago. Tratar documento de pago 1. Dentro de los lmites de la tolerancia: Ajuste DPP automtico Ajuste DPP manual Contabilizaciones automticas de deducciones no autorizadas 2. Fuera de los lmites de la tolerancia: Pago parcial Partida por el resto Compensar la diferencia manualmente Pago a cuenta Existe un cdigo de causa para registrar el origen de la diferencia de pago. Diferencias de tipos de cambio Se definen cuentas de prdidas o beneficios para contabilizar la diferencia que pueden surgir en la compensacin de partidas abiertas en moneda extranjera. A todas las cuentas de mayor, o de terceros definidas en moneda extranjera se les debe asignar una cuenta de gastos y perdidas para este fin. Libro de caja Crear un libro de caja para cada moneda Contabilizan cuentas de mayor y tercero Ejecutar varios libros de caja por sociedad Una clave alfanumrica de cuatro dgitos. Puede ser aleatoria.

Desglose de documentos Un documento de contabilidad financiera tiene dos vistas en la nueva contabilidad principal: Vista de entrada de datos Vista de libro mayor La visualizacin de un documento en las vistas de entrada y de libro mayor se definen en la nueva contabilidad general y no puede modificarse. La nueva contabilidad principal ofrece los siguientes elementos para un anlisis de balance por debajo del nivel de sociedad: o Centro de beneficio, segmento y la entidad divisin o Informes de desglose FI segn la tabla de totales FAGFLEXT El desglose de documentos se activa inicialmente un customizing para todos los mandantes, y un paso posterior puede activar/desactivar el desglose para cada sociedad. TIPS: Herencia: significa que al crear una factura de deudor desde una lnea de ingreso, las caractersticas se heredan en las lneas de deudor y de impuesto en la vista de libro mayor. Imputacin por defecto: puede utilizarse para reemplazar todas las imputaciones que no pueden derivar de una contabilizacin con un valor constante. Los tres pasos del proceso del desglose de documentos son: 1. Desglose pasivo del documento: durante la operacin, las imputaciones de las posiciones que se compensar se transfieren a las posiciones de compensacin. 2. Desglose de documento activo: el sistema procesa un desglose de documento especfico debido a las reglas de desglose. 3. Creacin de lineas de compensacin/balance cero para cada objeto de contabilidad financiera: el sistema crea lneas de compensacin para lograr un desglose de documentos preciso. Un procedimiento de desglose es el total de reglas de desglose para todas las operaciones comerciales. Define cmo y en qu circunstancias se realizar el desglose de documentos. Valores propuestos Los ID de parmetro permiten a usuario fijar valores propuestos para campos cuyo valor no se modifica frecuentemente: sociedad, moneda, idioma de trabajo, formato de fecha y notacin decimal. El sistema de tal forma propone valores para distintos procesos en los que intervenga el usuario.

Qu define el grupo de cuentas?

El grupo de cuentas de mayor define: 1. El rango de nmero 2. El status de campo del segmento de sociedad El grupo de cuentas de terceros define: 1. El rango de nmeros 2. El status de campo del segmento a nivel de mandante 3. Si es un proveedor CPD

Cuentas de terceros (acreedores/deudores)

Status de campo: 1. 2. 3. 4. Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional
1. 2. 3. 4. Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional

La clase de documento determina: 1. El rango de numeros 2. El tipo de cuenta permitido para contabilizaciones 3. El status de campo del texto de cabecera de documento y el numero de referencia 4. Si se deben contabilizarse facturas con procedimiento neto La clave de contabilizacin determina: 1. El tipo de cuenta permitido a nivel de posicin 2. Si la contabilizacin va al debe o al haber 3. El status de campo de los detalles adicionales.
NOTA: cada cuenta de mayor debe definir el status de cada campo de entrada de documentos. Esta informacin est dividida en grupos de status de campo para cada grupo de cuentras de mayor. ESTE STATUS DE CAMPO ES QUE EL QUE PUEDE CHOCAR CON EL STATUS DE CAMPO DE LA CLAVE DE CONTABILIZACIN

1. Grupo de cuentas

Cuentas de Mayor
Status de campo: 1. 2. 3. 4. Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional

2. Datos Maestros (de la transaccin)

1. Crear 2. Modificar 3. Visualizar

Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional

1. Grupo de cuentas

3. Datos de status de campo para el segmento de sociedad.

1. 2. 3. 4.

Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional

2. Datos Maestros (de la transaccin)

1. Crear 2. Modificar 3. Visualizar

1. 2. 3. 4.

Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional 1. 2. 3. 4. Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional

Al igual que en las cuentas de mayor, las definiciones que se tienen en cuenta y se utilizan son las de mayor prioridad

Status de campo de documentos

1. 2. 3. 4.

Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional

Los campos visualizados en el registro maestro de la cuenta de mayor no slo estn controlados mediante el grupo de cuentas, sino tambin mediante la operacin que utiliza para tratar los datos maestros (control especfico de la transaccin), crear, modificar y visualizar. Para cada campo, las definiciones de status de campo del grupo de cuentas y la transaccin se tienen en cuenta y se utilizan la que tenga mayor prioridad. El orden de prioridad es: 1. Ocultar, 2. Visualizar, 3. Entrada obligatoria, 4. Entrada opcional, siendo la 1 la de mayor prioridad y la 4 la de menos.

1. Grupo de status de campo de la cuenta de mayor

1. 2. 3. 4.

Ocultar Visualizar Entrada obligatoria Entrada opcional

1. Ocultar 2. Visualizar 3. Entrada obligatoria 4. se Entrada opcional En este caso, al igual que en los anteriores, utilizan las de mayor prioridad, con la salvedad de que en caso de que el conflicto sea entre la opcin ocultar o entrada obligatoria, el sistema da un error. 2. Clave de contabilizacion