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Esquema Estado de Flujos de Efectivo

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ESQUEMA DEL ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO: MÉTODO DIRECTO EMPRESA………………..

ESTADO DE FLUJOS DEL EFECTIVO DEL 1º DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 201… PARTE A FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN + EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTE Ventas de mercaderías y servicios Cobro de cuentas pendientes + EFECTIVO RECIBIDO DE OTROS CLIENTES Y RELACIONADOS Dividendos de empresas relacionadas Intereses recibidos Restitución de seguros Arriendos (-) EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORE Pagado a proveedores Compra de mercaderías/materia prima/insumos producción (-) EFECTIVO PAGADO A OTROS PROVEEDORES Pagado a empleados: sueldos, beneficios, premios, etc. Pago de servicios básicos, seguros, etc. Intereses pagados Impuesto a la renta pagado Indemnizaciones pagadas EFECTIVO NETO PROVISTO (O USADO) POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN (A) PARTE B FLUJO DEL EFECTIVO POR INVERSIONES + INGRESOS RECIBIDOS POR Venta de activos fijos Venta de acciones de otras empresas Venta de instrumentos de deuda Redención de colocaciones financieras (-) EGRESOS EFECTUADOS POR Compra de activos fijos Compra de acciones de otras empresas Colocación en pólizas, avales (92 días o más) EFECTIVO NETO PROVISTO (O USADO) POR ACTIVIDAD INVERSIÓN (B) PARTE C FLUJO DE EFECTIVO POR FINANCIAMIENTO + INGRESOS PRODUCTO DE Emisión y venta de acciones propias Emisión y venta de obligaciones y bonos empresa Préstamos netos recibidos (L/P) (-) EGRESOS EFECTUADOS PARA Recompra acciones de la empresa XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX (XXX) XXX XXX (XXX) XXX XXX XXX XXX XXX XXX

XXX XXX XXX XXX XXX (XXX) XXX XXX XXX XXX

XXX XXX XXX XXX (XXX) XXX

Abonos y cancelación de obligaciones/bono Pago de cuotas de amortización de préstamos y obligaciones Pago de dividendos a accionistas EFECTIVO NETO PROVISTO (O USADO) POR ACTIV. o Disminución del inventario de mercaderías Disminución de clientes Disminución de prepagados Disminución de otros activos corrientes PASIVOS CORRIENTES Y DIFERIDOS Aumento de proveedores Aumento de remuneraciones pendientes Aumentos de sobregiros bancarios Aumentos de precobrados Aumentos de otras deudas pendientes o. . el sector D se conviene en el sector A y los sectores B y C se mantienen. amortizaciones y similares Rentas que no constan en sector A ± AJUSTES EN EL BALANCE GENERAL ACTIVOS CORRIENTES Y DIFERIDOS Aumento de inventario de mercaderías Aumento de clientes Aumentos de prepagados Aumentos de otros activos corrientes. Disminución de proveedores Disminución de remuneraciones pendientes Disminución de sobregiros bancarios Disminución de precobrados Disminución de otras deudas pendientes EFECTIVO PROVISTO O USADO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN (A) XXX XXX XXX (XXX) XXX (XXX) (XXX) (XXX) (XXX) XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX (XXX) (XXX) (XXX) (XXX) (XXX) XXX Nota: si la empresa decide presentar el estado mediante el método indirecto. FINANCIAMIENTO (C) FLUJO DEL EFECTIVO NETO TOTAL (A ±B ± C) + EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 19 DE ENERO DE 2002 = EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 XXX XXX XXX ____ XXX XXX XXX XXX (Firma) GERENTE PARTE D ANEXO (Firma) CONTADOR CONCILIACIÓN DE UTILIDAD NETA CON FLUJO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO + AJUSTES A RESULTADOS Depreciaciones.

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