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Contabilidad Activos Fijos ES MX.doc

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EHP5 for SAP ERP 6.

0 Junio 2011 Español

Contabilidad de activos fijos (162)
Documentación de proceso empresarial

SAP AG Dietmar-Hopp-Allee 16 69190 Walldorf Alemania

SAP Best Practices

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD

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© 2011 SAP AG. Reservados todos los derechos. Queda prohibida la reproducción o transmisión de parte alguna de esta publicación, en cualquier forma o para cualquier fin, sin el permiso expreso de SAP AG. La información que aquí se incluye puede modificarse sin previo aviso. Algunos productos de software comercializados por SAP AG y sus distribuidores contienen componentes de software con derechos de autor de otros proveedores de software. Microsoft, Windows, Excel, Outlook y PowerPoint son marcas registradas de Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z10, System z9, z10, z9, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, eServer, z/VM, z/OS, i5/OS, S/390, OS/390, OS/400, AS/400, S/390 Parallel Enterprise Server, PowerVM, Power Architecture, POWER6+, POWER6, POWER5+, POWER5, POWER, OpenPower, PowerPC, BatchPipes, BladeCenter, System Storage, GPFS, HACMP, RETAIN, DB2 Connect, RACF, Redbooks, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli e Informix son marcas comerciales o marcas registradas de IBM Corporation. Linux es la marca registrada de Linus Torvalds en Estados Unidos y en otros países. Adobe, el logotipo de Adobe, Acrobat, PostScript y Reader son marcas comerciales o marcas registradas de Adobe Systems Incorporated en Estados Unidos y/o en otros países. Oracle y Java son marcas registradas de Oracle y/o de sus filiales. UNIX, X/Open, OSF/1 y Motif son marcas registradas de Open Group. Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame y MultiWin son marcas comerciales o marcas registradas de Citrix Systems, Inc. HTML, XML, XHTML y W3C son marcas comerciales o marcas registradas de W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology. SAP, R/3, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge, ByDesign, SAP Business BusinessObjects Explorer, StreamWork y otros productos y servicios de SAP mencionados aquí, así como sus respectivos logotipos, son marcas comerciales o marcas registradas de SAP AG en Alemania y en otros países. Business Objects y el logotipo de Business Objects, BusinessObjects, Crystal Reports, Crystal Decisions, Web Intelligence, Xcelsius y otros productos y servicios de Business Objects mencionados, así como sus logotipos respectivos, son marcas comerciales o marcas registradas de Business Objects Software Ltd. Business Objects es una empresa de SAP. Sybase y Adaptive Server, iAnywhere, Sybase 365, SQL Anywhere y otros productos y servicios de Sybase mencionados, así como sus logotipos respectivos son marcas comerciales o marcas registradas de Sybase, Inc. Sybase es una empresa de SAP. Todos los demás nombres de productos y servicios mencionados son marcas comerciales de sus respectivas empresas. Los datos de este documento sólo tienen carácter informativo. Las especificaciones de productos en cada país pueden ser diferentes. Estos materiales pueden modificarse sin previo aviso. Estos materiales los proporciona SAP AG y sus empresas afiliadas ("SAP Group") con carácter informativo, sin representación ni garantía de ningún tipo y SAP Group no se hace responsable de los errores u omisiones en dichos materiales. Las únicas garantías para los productos y servicios de SAP Group son aquellas especificadas en las clausulas expresas de garantía que acompañan a dichos productos y servicios, si las hubiera. Nada de lo que aparezca en este documento debe interpretarse como garantía adicional.

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Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD

Iconos
Icono Significado Advertencia Ejemplo Nota Recomendación Sintaxis Procesos Externos Proceso de Negocio Alternativa / Decisión Elección

Convenciones Tipográficas
Estilo de escritura Texto de ejemplo Descripción Palabras o caracteres que aparecen en la pantalla. En este grupo se incluyen los nombres de campo, los títulos de pantalla, los pulsadores, así como los nombres de menú, las vías de acceso y las opciones. Referencias cruzadas a otros documentos. Texto de ejemplo TEXTO DE EJEMPLO Palabras o frases que se quieren poner de relieve en el texto, los títulos de los gráficos y las tablas. Nombres de elementos del sistema. En este grupo se incluyen los nombres de informe, nombres de programa, códigos de transacción, nombres de tabla y palabras clave de un lenguaje de programación, cuando forman parte de un texto, por ejemplo, SELECT e INCLUDE. Salida en pantalla. En este grupo se incluyen los nombres de fichero y directorio, sus vías de acceso, mensajes, código fuente, nombres de variables y parámetros, así como nombres de herramientas de base de datos, actualización e instalación. Teclas del teclado, por ejemplo, teclas de funciones (como
INTRO. F2)

Texto de ejemplo

TEXTO DE EJEMPLO

o la tecla

Texto de ejemplo

Entrada exacta del usuario. Palabras o caracteres que el usuario introduce en el sistema tal y como aparecen en la documentación.

<Texto de ejemplo> Entrada variable del usuario. Los corchetes indican que estas palabras y caracteres se sustituirán por las entradas pertinentes.

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....3........6....................................6........................................................................................................................................4...........................5.................. 39 4.............................................................................................6...............47 4..............................................................................1 Baja con ingresos...............................................................49 4..........................................5....................................................................................................5...................................................5 Compensación del anticipo..............................3 Correcciones................................................................................................. 51 4........................................................4..1 Datos maestros......................................7.........................4 Contabilización de los costes de adquisición y producción....4 Amortización no planificada......................51 4......................................................22 4.................................2 Asset explorer ................ 25 4........................................18 4.... 18 4................................................................. 42 4...5....................3 Baja por desguace....................3...........6.... 6 2..................................................6.............1 Alta por compra con proveedor.....................................6............................... 24 4........... 34 4.....................................7.. 36 4.................................2 Venta de activos fijos sin cliente.......1 Creación de un activo fijo en la construcción y un activo fijo para la liquidación final.....2 Solicitud de anticipo para activos fijos en curso.....20 4............................1 Liquidación de activos fijos en curso..................................................................................................................................3......................................................... 30 4......................2 Recálculo de valores............7........................................ 32 4..........................................................54 4................................6 Mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción.......................................58 © SAP AG Página 4 de 71 ...........1 Traspasos dentro de la sociedad...................................... 6 2.....6 Activo fijo en la construcción. 14 4.......38 4.................................................4 Contabilización de la factura final..................................................................................2 Post capitalización......5............................................................................................................................32 4......................................................................................................5 Otras contabilizaciones.................................5 Traslado de reservas....................................3 Adquisición y valoración para bajo valores de activos fijos............................................................................47 4........................7....................3 Ejecución de contabilización de amortizaciones..................................................................................................................................................................................................7 Operaciones periódicas.......... 14 4......................2 Roles.....................................44 4............45 4.................................................................................. 17 4............................................... 53 4........... 28 4................................................4 Baja de activo fijo................................................43 4...............................1 Actualización de datos maestros.......3 Contabilización del anticipo......................... 9 4 Etapas del proceso............................ 7 3 Tabla de resumen del proceso...................................................................................3 Altas de activo fijo...........2 Alta con contrapartida automática.............................. 6 2 Requisitos...........................................................4............SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Contenido 1 Objetivo..........................

.......1 Anulación de las etapas del proceso.......................9 Cierre del ejercicio............................ 70 5.....7....................................60 4................................................................................................................8 Cambio de ejercicio.................2 Informes SAP ERP..................................... 63 4........7........ 65 5 Apéndice.................................................................67 5....................................7........................................................................7...................62 4............................................6 Apertura y cierre de activos fijos de período de FI.......................................................7................................................................................................7 Control de cuentas............................................... 71 © SAP AG Página 5 de 71 .........3 Formularios utilizados................................ 67 5........ 64 4..........................SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4...............5 Simulación de amortización/Planificación de costes primarios.......................................................................................

la entrada de mercancías o la retirada del almacén en activos fijos en el componente Contabilidad de activos fijos.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Contabilidad de activos fijos 1 Objetivo Las funciones de la Gestión de activos fijos materiales permiten ilustrar y documentar el desarrollo de los activos fijos para la contabilidad. Para gestionar activos fijos materiales puede utilizar las funciones empresariales de los siguientes componentes del sistema: Componente Contabilidad financiera (FI) Funciones Integración con el libro mayor y otros libros auxiliares. © SAP AG Página 6 de 71 . Estos datos maestros generalmente consisten en valores propuestos estandarizados de SAP Best Practices y le permiten seguir las etapas del proceso de este escenario. En el caso de un activo fijo comprado o de producción propia. También puede crear diferentes imputaciones en contabilidad de costes para estos movimientos. Este escenario abarca toda la vida del activo fijo: desde el pedido o alta inicial (que se puede gestionar como un activo fijo en curso) hasta la baja. la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) transfiere los datos directamente a otros componentes SAP ECC y desde ellos. 2 Requisitos 2. Como consecuencia de la integración en SAP ERP. La contabilidad de activos fijos es un libro auxiliar del libro mayor y se utiliza para gestionar y documentar al detalle los movimientos de activos fijos. proveedores y clientes. Contabilidad de activos fijos Valoración de activos fijos y liquidación de activos fijos en curso (FI-AA) Contabilidad de costes (CO) Contabilidad de la amortización analítica Flujo de procesos El escenario Gestión de activos fijos materiales ofrece una gestión y supervisión pormenorizadas de los activos fijos desde la perspectiva del ciclo de vida de cada uno de los activos fijos. Por ejemplo. se puede contabilizar desde el componente Gestión de materiales (MM) directamente en FI-AA. Al mismo tiempo. datos maestros para materiales. por ejemplo.1 Datos maestros Valores estándar de SAP Best Practices En la fase de implementación se han creado datos maestros y datos organizativos esenciales en su sistema ERP tales como los datos que reflejan la estructura organizativa de su empresa y los datos maestros adecuados para su centro operativo. puede pasar la amortización y los intereses directamente a los componentes Contabilidad financiera (FI) y Contabilidad de costes (CO). se puede contabilizar la recepción de la factura. el sistema gestiona todas las operaciones relacionadas con él y garantiza su integración en el libro mayor. Desde el componente Mantenimiento (PM) puede liquidar las actividades de mantenimiento que requieren capitalización de los activos fijos. Entre estos dos eventos. En la contabilidad principal. se puede actualizar la amortización y los cambios en los valores de balance de la contabilidad de activos fijos.

Requisitos Los roles se han asignado al usuario que prueba este escenario Rol de usuario Empleado (Uso Profesional) Nombre técnico SAP_NBPR_ EMPLOYEE_ S Actividades La asignación de este role es necesario para la funcionalidad básica. Si se utiliza la SAP GUI estándar. Los roles de esta documentación de proceso empresarial se deben asignar a los usuarios que prueben este escenario. Utilice los siguientes datos maestros en las etapas de proceso que se describen en este documento: 2. Estos roles sólo son necesarios si se utiliza la interface NWBC.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Utilización de datos maestros propios También puede utilizar valores personalizados para cualquier material o datos organizativos para los que haya creado datos maestros. Asset explorer Adquisición de la compra con proveedor. véase la documentación Procedimiento de Datos Maestros. contabilizando el cierre de la factura Adquisición con entradas de offset automático Retiro con ganancias Venta del Activo fijo sin cliente Baja por desguace Transferencia entre empresas Postcapitalización Correcciones Transferencia de reservas La depreciación no © SAP AG Transacción SM37 SAP_NBPR_ASSET_S (Contable encargado de la gestión de activos) AW01N F-90 ABZON F-92 ABAON ABAVN ABUMN ABNAN ABZU ABMR ABAA Página 7 de 71 .2 Roles Utilización Se deben haber instalado los siguientes roles para probar este escenario en SAP NetWeaver Business Client (NWBC). no son necesarios. Para obtener más información de cómo crear datos maestros.

la liquidación de activos fijos en construcción Ejecución de contabilización de amortizaciones Nuevos cálculos de los valores Mensaje de adquisición y los valores de producción de costos La depreciación de simulación / Planificación de costes primarios Modificación del ejercicio Control de cuentas Cierre del ejercicio Anular cierre del ejercicio (Código empresarial entera) Anular cierre del ejercicio (por área) Solicitud de anticipo para activos fijos en construcción Restablecer artículos despejados Contabilización del anticipo AIAB AFAB AFAR ASKBN S_ALR_87012936 y S_ALR_87099918 AJRW ABST2 AJAB OAAQ OAAR F-47 Contable de Acreedores SAP_NBPR_ AP_CLERK_ S F-54 F-48 S_ALR_87003642 (OB52) Gerente de Finanzas SAP_NBPR_ FINACC_S Abertura y cierre del periodo del activo fijo FI © SAP AG Página 8 de 71 .SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD planificado El mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción.

Explorer AF Contabilidad de activos fijos AW01N Se pueden mostrar los datos maestros y los valores del activo fijo El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado.02) Condición empresarial Rol de usuario Código de transacc ión AS01. AS91 Resultados esperados Actualización de datos maestros Un activo fijo es un objeto.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 3 Tabla de resumen del proceso Etapa del proceso Referencia de proceso externo Véase el escenario Crear Activos (155. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. Baja con ingresos sin cliente Realice una baja con ingresos con sin cliente. Contabilidad de activos fijos F-90 Alta con contrapartida automática Contabilidad de activos fijos ABZON El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado. un derecho u otra posición propiedad de una empresa. Analizar cambios en el valor de un activo fijo. Baja con ingresos Contabilidad de activos fijos F-92 Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Contabilidad de activos fijos ABAON © SAP AG Página 9 de 71 . previsto para ser utilizado a largo plazo. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. El activo fijo es contabilizado sin integración con el contable de acreedores La venta de un activo fijo es contabilizado con integración con el contable de deudores. Alta por compra con proveedor El activo fijo es contabilizado con integración con el contable de acreedores. Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Contabilidad de activos fijos Se ha creado el registro maestro de activo fijo con el número especificado en la sociedad. y que puede identificarse individualmente en el balance.

El documento FI se contabiliza durante la ejecución de Traslado de reservas Permite que se trasladen a Activos fijos de reposición todas las reservas tácitas producto de Contabilidad de activos fijos ABMR © SAP AG Página 10 de 71 . Se transfieren al activo fijo de alta todos los costes de adquisición y producción (CAP) y la amortización acumulada (transferencia total). Contabilidad de activos fijos ABNAN Correcciones Contabilidad de activos fijos ABZU La corrección se ha contabilizado en el activo fijo. Reducción permanente inesperada en el valor de un activo fijo. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. Se ha trasladado la reserva al activo fijo. Contabilidad de activos fijos ABUMN Postcapitaliza ción Corrección subsiguiente para la adquisición y costes de fabricación de un activo fijo. Por corrección se entiende el cambio posterior a la valoración de un activo fijo. La postcapitalización se contabiliza en el activo fijo nuevo. El documento FI se contabiliza durante la ejecución de amortizaciones. Amortización no planificada SAP_NBPR_ASSET_S ABAA La amortización no planificada se ha contabilizado en todas las áreas de valoración especificadas y se visualiza por separado.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión ABAVN Resultados esperados Baja por desguace Realizar una baja sin ingresos con siniestro total para desguace. Traspasos Realizar traspasos dentro de una empresa. o la parte de CAP especificada con la amortización acumulada proporcional (transferencia parcial). Contabilidad de activos fijos Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado.

Creación de un activo fijo en la construcción y un activo fijo para la liquidación final Solicitud de anticipo para activos fijos en curso Véase el escenario Crear Activos (155. Contabilidad de activos fijos AS01 Informes maestros para el activo fijo en construcción y el activo fijo para la compensación final han sido creados. Contable de acreedores F-47 Contabilizaci ón del anticipo Contabilizaci ón de la factura final Compensació n del anticipo Contable de acreedores F-48 El anticipo de ha contabilizado Contabilidad de activos fijos F-90 Se generará una partida individual de activo fijo en el activo fijo en curso.02) amortizaciones. Los activos fijos en curso se pueden gestionar para la liquidación por totales o por partida individual. o parte de ellas. Contabilidad de activos fijos AIAB Con la liquidación dentro de la sociedad transferencia entre en AuC y el activo fijo final son ejecutados. La solicitud del anticipo es transferido a un anticipo Alta de activo fijo. Los anticipos para activos fijos en curso son activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance. Solicitud de anticipo contabilizada.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión Resultados esperados la venta de los activos fijos. Se ha generado una partida individual de activo fijo para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización para la compensación del anticipo. No provoca la contabilización del activo fijo. Contable de acreedores F-54 Mantenimient o de normas de liquidación de activos en construcción Liquidación de activos fijos en curso Mantenimiento de las normas de liquidación para liquidar el AUC. Compensar el anticipo con la factura. Página 11 de 71 © SAP AG . Contabilidad de activos fijos AIAB Las reglas de liquidación se han definido.

puede que tenga que volver a calcular la amortización anual planificada para una variedad de activos fijos. El plan nuevo de la amortización es utilizada como base para la ejecución de contabilización de amortizaciones subsecuentes.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión AFAR Resultados esperados Recalculaci ón de valores En determinadas circunstancias. semestral. La nueva amortización planificada se utiliza como base para las siguientes ejecuciones de contabilización de amortizaciones. puede ser necesario recalcular la amortización anual planificada para una serie de activos fijos. Ejecución de contabilizació n de amortizacion es La contabilización de amortizaciones debería ejecutarse con frecuencia (anual. trimestral o mensual). Contabilidad de activos fijos AFAB Recálculo de valores Contabilidad de activos fijos AFAR Si se han producido cambios como resultado del proceso de recálculo. la amortización planificada se ajusta para los activos fijos en cuestión. la amortización es ajustada para los activos fijos consternados. La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing por medio de documentos colectivos. Contabilidad de activos fijos Si han ocurrido modificaciones como resultado del proceso de recalculación. El sistema crea documentos de contabilización para cada área de valoración y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilización especificado en el Customizing En determinadas circunstancias. © SAP AG Página 12 de 71 .

semestral. Contabilizar la amortización planificada como costes plan en centros de coste u órdenes CO a las que se les han asignado los activos fijos individuales. Los costes planificados se contabilizan directamente en los objetos de Controlling asignados y se pueden evaluar mediante el informe de centros de coste o de órdenes CO. Simulación de amortización/ Planificación de costes primarios Prever la amortización planificada de bienes económicos durante varios años. que cambian la amortización acumulada. amortizaciones. Contabilidad de activos fijos y ASKBN y SM37 SAP_NBPR_EMPL OYEE_S Si los activos fijos con partidas especiales o las reservas trasladadas requieren contabilizaciones. bajas.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión AFAB Resultados esperados Depreciació n de la contabilizaci ón La depreciación publicación se debe ejecutar periódicamente (anual. Cerrar los períodos de contabilización para FI-AA y abrir los nuevos SAP_NBPR_ASSET_S S_ALR_8 7012936 y S_ALR_8 7099918 Apertura y cierre de activos fijos de período de SAP_NBPR_FINACC_ S S_ALR_8 7003642 (OB52) No se pueden efectuar más contabilizaciones de FI-AA en el período © SAP AG Página 13 de 71 . las contabilizaciones de amortizaciones acumuladas relevantes se contabilizan en las cuentas definidas en el Customizing. como bajas. El sistema crea documentos de contabilización para cada área de la depreciación y grupo de cuentas de conformidad con los ciclos de publicación especificada en el Customizing Contabilidad de activos fijos La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en Customizing a través de documentos colectivos. Contabilizaci ón de los costes de adquisición y producción Todas las contabilizaciones que afectan a los CAP del activo fijo. por ejemplo. trimestral o mensual). etc.

anterior.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión Resultados esperados FI períodos para FIAA. ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado. un derecho u otra posición propiedad de una empresa. Cabe distinguir los siguientes grupos de campos: © SAP AG Página 14 de 71 . éstas se deben analizar antes de comenzar el siguiente paso (cierre del ejercicio).1 Actualización de datos maestros Utilización Un activo fijo es un objeto. SAP_NBPR_ASSET_S AJRW Cierre del ejercicio Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades. Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo. Cambio de ejercicio El cambio de ejercicio sólo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo. SAP_NBPR_ASSET_S AJAB 4 Etapas del proceso 4. SAP_NBPR_ASSET_S ABST2 El informe genera una lista de las cuentas que muestra las diferencias. actualizar y evaluar los datos maestros. previsto para ser utilizado a largo plazo. Datos maestros generales / Asignaciones organizativas Esta parte del registro maestro contiene información general sobre el activo fijo. Las diferentes aspectos de información se estructuran en función del área de utilización y funciones del sistema para que les resulte más fácil a los usuarios crear. El valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualización. Control de cuentas Control de cuentas entre FI y AA. La actualización de los activos fijos supone la creación. Cuando hay diferencias. y que puede identificarse individualmente en el balance. Los registros maestros de activos fijos se componen de las dos partes que se describen a continuación. cambio y visualización de los registros maestros de activos fijos. Se admiten contabilizaciones para períodos futuros.

el centro de coste) Información para el mantenimiento Entradas para el impuesto sobre el patrimonio neto Información sobre bienes inmuebles Información sobre el origen del activo fijo Datos de inventario Campos de usuario/criterios de clasificación Datos del seguro Para definir la disposición de un registro maestro de activo fijo. efectúe los procesos del escenario Creación de Centros de Coste (155. se puede ocultar la matrícula del vehículo para Bienes inmuebles y edificios. fecha de capitalización) Asignaciones dependientes del tiempo (por ejemplo. que se determina con la clave de amortización. Ejemplo: en la sección de valoración de una máquina. La máquina se tiene que amortizar por medio de la amortización lineal. cantidad.03). se especifica que la máquina se tiene que liquidar en el área de valoración 01 amortización analítica (costes) en un plazo de tres años. y la fecha de referencia de la contabilización de alta. se define la clave de amortización apropiada que ofrece un método de amortización lineal y permite la amortización bajo cero. Parámetros de valoración En la sección de valoración de un registro maestro de activo fijo se define cómo se valora un activo fijo en cada área de valoración.SAP Best Practices • • • • • • • • • • • Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Información general (descripción. Para ello.) Imputación Información relevante para la contabilización (por ejemplo. © SAP AG Página 15 de 71 . Requisitos Los maestros de centros de coste se han creado. mediante los datos maestros de este documento. y definirla como campo obligatorio para Vehículos. la clave de amortización y la vida útil. Procedimiento Crear los datos maestros de activos. Esta clave de amortización también determina si en la contabilización de alta se debe tener en cuenta la regla de simplificación o la determinación de períodos. etc. Para ejecutar esta actividad. se utiliza una regla de estructuración de pantallas que esté definida en la clase de activo fijo. los principales parámetros de amortización son la fecha de inicio de la amortización normal. Por ejemplo. En nuestro ejemplo. También se especifica que la máquina se tiene que seguir amortizando si aún se utiliza una vez superada su vida útil.

Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Datos Maestros → Legacy Assets 1. El fomento a la inversión se puede representar como subnúmeros negativos. AS06 (Borrar Activo Fijo). Puede comprobar que éste es el caso si fija el indicador Acquisition only in the capitalization year en la clave de amortización. efectúe los procesos del escenario Crear Activos (155. 2. El activo fijo se puede dividir en líneas técnicas (por ejemplo. Si tiene que gestionar altas posteriores por separado para poder supervisar su amortización y contabilizar los valores individualmente. También puede utilizar las siguientes funciones para actualizar sus activos fijos: Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión Financiera → Activos Fijos → Activo Fijo→ Modificar→ Activo fijo AS02 Puede también utilizar los códigos de transacción siguientes: AS03 (Visualizar Activo Fijo). AS05 (Bloquear activo Fijo). También puede seleccionar las funciones Visualizar. 3. debe gestionar estas altas para subnúmeros independientes.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Para ejecutar esta actividad. diferentes centros de coste). tiene que crear un nuevo subnúmero por año de alta. Los subnúmeros tienen diferentes asignaciones en la contabilidad de costes (por ejemplo. enlaces con el equipo de Mantenimiento). Para todas las altas posteriores. AS11 (Crear Subnúmero). Hay varias razones para gestionar los activos fijos parciales como subnúmeros: • • • • • El desarrollo de los valores de los activos fijos parciales es independiente para cada subnúmero. Marque la línea de posición del activo fijo adecuado y seleccione Cambiar dato maestro activo fijo. El subnúmero de activo fijo es un número secuencial que asigna el sistema (empezando por 1) y se añade al número principal de activo fijo.) Resultado Se ha creado el registro maestro de activo fijo con el número especificado en la sociedad 1000. Bloquear y Borrar Puede crear subnúmeros de activo fijo para un número principal de activo fijo. Introduzca el criterio de búsqueda adecuado y seleccione Tomar.02. © SAP AG Página 16 de 71 .

consulte la documentación SAP ERP. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión financiera→ Activos fijos → Activo fijo → Asset Explorer AW01N Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Asset Explorer → Asset Explorer 2. Procedimiento 1. Una pestaña para analizar los valores plan. Requisitos Se han creado registros maestros de activos fijos y se han contabilizado en el sistema. y los valores de amortización de un activo fijo en diferentes formas y niveles de integración. Un árbol de resumen que muestra los objetos relacionados con el activo fijo. En la pantalla Asset Explorer.2 Asset explorer Utilización El Asset Explorer permite analizar los cambios en el valor de los registros maestros de activos fijos. Muestra el balance planificado y el contabilizado.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4. Si desea acceder a una descripción detallada de estas funciones y a más información sobre la utilización del Asset Explorer. Un árbol de resumen para navegar por las diferentes áreas de valoración. Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Número de activo fijo> <Ejercicio> <seleccione un área de valoración> por ejemplo. Nombre de campo Sociedad Activo fijo Ejercicio Áreas de valoración 3. <año en curso> Por ejemplo. El Asset Explorer está compuesto por • • • • Una cabecera para introducir la sociedad y el activo fijo solicitado. los valores contabilizados y los diferentes parámetros para comparar los ejercicios y las áreas de valoración. indique los datos necesarios. Seleccione Continuar. 01 Libro de Depreciación Comentarios © SAP AG Página 17 de 71 .

muestra todos los movimientos reservados.1 Alta por compra con proveedor Utilización Con esta transacción la adquisición del activo fijo puede ser contabilizada con contabilidad de acreedores (FI-AP) Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que tenga los criterios siguientes: Clase de activos fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) ninguno AS01 (referirse al BPD 155.02 para detalles). La pestaña Valores contab. Este escenario no se describe más detalladamente en este apartado. 4. Para la adquisición y valoración de los activos fijos de bajo valor por favor consulte “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos “. La pestaña Comparaciones muestra varios años. ninguno Procedimiento © SAP AG Página 18 de 71 .3. Para más información.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Resultado La pestaña Valores plan contiene todos los movimientos que modifican los costes de adquisición y producción. el valor neto contable y el interés calculado.3 Altas de activo fijo El alta de activos fijos externos es una operación resultante del alta de un activo fijo de un interlocutor comercial (en contraposición a un alta interna). 4. b) El alta de activo fijo se contabiliza después de la recepción de la factura. todos los valores de amortización que se han calculado para el activo fijo (incluidas las amortizaciones acumuladas proporcionales). El alta de un activo fijo externo se puede contabilizar de varias maneras: • • En la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) integrada en Contabilidad de acreedores (FI-AP) En la Contabilidad de activos fijos sin integrarla en Contabilidad de costes (contabilidad en una cuenta de compensación – con compensación o sin ella).158. consulte la documentación de la Contabilidad de acreedores . La pestaña Parámetros muestra la clave de amortización y otras características del activo fijo. La factura se contabilizó como partida abierta en una cuenta de compensación.000 MXN. En México activos fijos de bajo valor son todos los activos fijos de costos hasta 1. La contrapartida se contabiliza automáticamente. Hay dos escenarios: a) El alta de activo fijo entra antes de la recepción de la factura.

por compra con acreedor:Datos cabecera . ver sección “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos” Calc. el número de factura Comentarios Por ejemplo. Seleccione Continuar. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Referencia Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KR 1000 <Información de referencia> Clave de contabilización Proveedor 31 <Número de proveedor> Cualquier dato. En la pantalla Alta inmov. hoy ClvCT Cuenta 3. por compra con acreedor 2. En la pantalla Reg. impuesto ClvCT © SAP AG Clave de <activar> 70 Página 19 de 71 .SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 1. 4. 89000: Verifique la cantidad máxima para LVA. Factura Acreedor: Añadir Posición de Acreedor efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe Descripción Acciones y valores de usuario <cantidad> Comentarios Clasificación de los activos fijos 79000. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Alta → Compra → Contra acreedor F-90 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Alta inmov. por ejemplo.

Impuestos Cantidad Código del impuesto <código de impuesto nacional> <cantidad y unidad de medida> 7. En el registro maestro de activo fijo.3. Contabilice el documento (CTRL+S). se establecieron las fechas de inicio de capitalización y amortización al contabilizarse la primera alta. Factura Acreedor: Añadir Posición de Activo fijo efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe Descripción Acciones y valores de usuario <cantidad> Comentarios Clasificación de los activos fijos 79000. 89000: Verifique la cantidad máxima para LVA. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar los activos fijos que cumple con los siguientes criterios: © SAP AG Página 20 de 71 . Resultado El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado. 6. el activo fijo puede contabilizarse automáticamente contra la compensación del alta de activo fijo.SAP Best Practices contabilización Cuenta ClMov Activo fijo Clase de operación Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <número de activo fijo> 100 5. 4.2 Alta con contrapartida automática Utilización Con esta transacción. ver sección “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos” Por ejemplo <W4> Requerida solamente para clasificaciones de actives fijos 79000 and 89000 Ind. Seleccione Continuar. En la pantalla Reg.

02 para más detalles). 3. Si aparece la caja de diálogo “Indique la Sociedad”. ninguno Procedimiento 1. hoy Clasificación del activo fijo 79000. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo AF existente Fecha del documento Importe contabiliz. introduzca 1000 y seleccione Continuar.SAP Best Practices Clase de activos fijos Fecha de capitalización Códigos de transacción Valores Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Todos para México (1000 a 5000) ninguno AS01 (véase BPD 155. 89000: Verifique la cantidad máxima para LVA. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Alta → Compra → Alta automática contrapartida ABZON Código de transacción Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Alta automática contrapartida 2. En la pantalla Registrar movimiento AF:Alta automática contrapartida. véase la sección “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos” Comentarios © SAP AG Página 21 de 71 . Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Importe> Por ejemplo. También puede crear el registro maestro del activo fijo en la contabilización de la transacción ABZON.

Opción 2 (activo fijo colectivo): • Activo fijo con adquisición y costes de producción entre 150.3. • Si la adquisición y costes de producción de un activo fijo excede 410 MXN tiene que ser dados de baja durante su vida útil esperada.3 Adquisición y valoración para bajo valores de activos fijos Las regulaciones legales para bajo valores de activos fijos en México son los siguientes (desde 01.2010): • Activos fijos con adquisición y costos de producción hasta 150 MXN pueden ser contabilizados a gastos de funcionamiento. • Si la adquisición y costes de producción de un activo fijo excede 1.000 MXN pueden ser dados de baja por más de 5 años vía activo fijo en gestión colectiva (§ 6 Abs.1 Utilización Activos fijos bajos: liquidación inmediata Las liquidaciones inmediatas para los activos fijos de bajo valor en México es aplicable si la adquisición y el coste de producción son entre 150.000 MXN tiene que ser activado por separado y dados de baja durante su vida útil esperada. 4.01 MXN y 410 MXN pueden ser inmediatamente dados de baja. 2 a EStG).SAP Best Practices Cantidad Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <cantidad y unidad de medida> Se requiere solamente para clasificaciones de activos fijos 79000 y 89000 3. Resultado El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado.01 MXN y 1. No es posible cambiar entre las dos opciones durante un ejercicio.01.01 y 410 MXN. Seleccione Grabar. En el registro maestro de activo fijo.01 y 410 MXN hay dos opciones: Opción 1 (regla 410 MXN): • Activos fijos con adquisición y costes de producción entre 150. se establecieron las fechas de inicio de capitalización y amortización al contabilizarse la primera alta. Nota importante: al principio de cada ejercicio tiene que decidir cuales opciones debería aplicar.3. 4.3. Para activos fijos con adquisición con costos de producción entre150. Requisitos Por favor asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: © SAP AG Página 22 de 71 .

02 para más detalles). Resultado La adquisición de los valores bajos ha sido contabilizada.3.02 para más detalles). ninguno GWG (todas las áreas de depreciación excepto 01) 1 mes Procedimiento Por favor consulte los procedimientos descritos en la sección “Alta por compra con proveedor” o “Alta con contrapartida automática” para la contabilización de la adquisición de los activos fijos de bajo valor. ninguno GWGS (todas las áreas de depreciación excepto 01) 5 años © SAP AG Página 23 de 71 .3. El activo fijo será liquidado inmediatamente pero permanece como parte del inventario. Requisitos Por favor se asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Clave de depreciación Vida útil 5000 ninguno AS01 (véase el BPD 155.SAP Best Practices Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Clave de depreciación Vida útil 5000 ninguno Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD AS01 (véase BPD 155.01 MXN y hasta 1.2 Utilización Activos fijos de bajo valor: liquidación durante 5 años vía activo fijo colectivo Las correcciones durante 5 años vía activo fijo colectivo en México se aplica si la adquisición y el coste de producción son entre 150.000 MXN. 4.

Siempre se debe especificar una clase de movimiento para distinguir entre los activos fijos nuevos y los antiguos. La venta se contabiliza frente a una cuenta de compensación. El activo fijo colectivo será liquidado durante 5 años. En la Contabilidad de activos fijos. © SAP AG Página 24 de 71 . sin ingresos. se puede contabilizar la venta de un activo fijo y el ingreso resultante en un solo paso. el sistema da de baja esa amortización automáticamente. dando como resultado un ingreso. el sistema utiliza las fechas de baja del activo fijo registradas por el usuario para determinar automáticamente los importes que se tienen que liquidar en cada área de valoración. El sistema también calcula automáticamente las amortizaciones (ajustes del valor) aplicables a la parte del activo fijo que se da de baja.4 Baja de activo fijo Utilización La baja de activo fijo es la supresión de un activo fijo o parte de él del patrimonio de activos fijos. Se tiene que descartar un activo fijo. De este modo. Resultado La adquisición del bajo valor del activo fijo ha sido contabilizada.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento Por favor consulte los procedimientos descritos en las secciones “Alta por compra con proveedor” o “Alta con contrapartida automática” para contabilizar la adquisición del bajo valor del activo fijo. puede decidir si desea integrar la contabilidad en Contabilidad de deudores o llevar la contabilidad en una cuenta de compensación. En ambos casos. La venta se ha contabilizado con un deudor. hasta el período de referencia (baja). cabe distinguir las siguientes clases de bajas: • • • Se ha vendido el activo fijo. el sistema determina automáticamente el período de referencia de la baja. La baja de un activo fijo se puede referir a un activo fijo entero (baja total) o a parte de él (baja parcial). Un porcentaje Una cantidad En función de la fecha de referencia y el control de períodos. Cuando se realiza el movimiento de baja. Al mismo tiempo. 4. En función de las consideraciones organizativas o la operación que conduce a la baja. Esta supresión de un bien económico (o parte de él) se contabiliza como una baja de activo fijo contable. Se ha vendido el activo fijo. dando como resultado un ingreso. Puede iniciar la baja parcial de un activo fijo registrando uno de los siguientes datos: • • • El importe de los costes de adquisición y producción que se dan de baja. se asegura que el porcentaje de valor contable que se da de baja es idéntico al porcentaje de costes de adquisición y producción que se da de baja.

02 para más detalles). Por favor de seleccionar el escenario que desea mostrar en su cuenta. Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). 2.4. El valor en libros del activo fijo es inferior a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la ganancia y contabilizaciones a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el establecimiento de customizing respectiva.1 Baja con ingresos Utilización Con esta transacción la baja de activo fijo puede ser contabilizada integrado con contabilidad de deudores (FI-AR). El valor en libros del activo fijo es mayor a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la perdida y lo contabiliza a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el customizing respectiva.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Baja → Baja con ingresos→ Con deudor F-92 © SAP AG Página 25 de 71 . Procedimiento 1. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. 3. El valor en libro del activo fijo es igual al los ingresos (precio de ventas): ninguna cuenta adicional tiene que ser contabilizado. En cuanto los valores utilizados en publicar un retiro con los ingresos que hay tres escenarios posibles: 1.

Seleccione Continuar. Seleccione Continuar. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Cantidad Código de © SAP AG Descripción Ingresos (precio de ventas) Acciones y valores de usuario <cantidad> <Indicador de impuestos> Comentarios Véase la sección “Requisitos” Por ejemplo. Factura Deudor: Añadir Posición de Cuenta de Mayor. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Baja act. Factura Deudor: Añadir Posición Deudor.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias→ Baja act. 4. En la pantalla Reg. En la pantalla Reg.fijo por venta con deudor 2. 701001 Comentarios Véase la sección “Requisitos” 3. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Cantidad Calcular Impuesto ClvCt Cuenta Clave de contabilización Cuenta de compensación de ingresos Descripción Ingresos (precio de ventas) Acciones y valores de usuario <cantidad> <activar> 50 <Cuenta de ingresos> por ejemplo. hoy 1. 2.fijo por venta con deudor:Da Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Moneda/tasa Referencia ClvCt Cuenta Clave de contabilización Cliente Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> DR 1000 MXN <Cualquier referencia> 01 <Número de cliente> Comentarios Por ejemplo. B4 Página 26 de 71 .

Resultado Se ha registrado una baja parcial para el activo fijo especificado. solo en caso de baja parcial: porcentaje. cantidad: para ser utilizado como alternativa Cantidad contabilizado. Contabilice el documento. Seleccione Continuar. Comentarios Porcentaje Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial <Porcentaje> Cantidad Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial <Cantidad> 7. En la pantalla Crear Baja de Activo Fijo. Solo en caso de un baja parcial: contabilización de la cantidad. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. hoy Relevante so en caso de baja total.SAP Best Practices Impuestos Baja de Activo Fijo 5. cantidad: para ser utilizado como alternativa Solo en caso de un baja parcial: contabilización de la cantidad. 8. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla. Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <activar> 6. porcentaje. Seleccione Continuar. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Activo fijo Clase de movimiento Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> 260 ó 210 210 = baja con ingresos 260 = Baja de la adquisición del año en curso con ingresos Fecha de referencia Baja total Importe contabiliz. Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial <Importe> Fecha de desactivación <Fecha valor> Por ejemplo. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el © SAP AG Página 27 de 71 . porcentaje.

podrá reservar una venta de activos fijos sin un cliente. El valor en libros del activo fijo es inferior a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la ganancia y contabilizaciones a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el establecimiento de customizing respectiva. Si la baja de los activos fijo fuera total.02 para más detalles). Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. 2. 3. El valor en libro del activo fijo es igual al los ingresos (precio de ventas): ninguna cuenta adicional tiene que ser contabilizado. Procedimiento 1. la fecha de la baja se hubiera establecido automáticamente en el registro maestro de activo fijo después de la contabilización.2 Venta de activos fijos sin cliente Utilización En este paso. Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). En cuanto los valores utilizados en publicar un retiro con los ingresos que hay tres escenarios posibles: 1. El valor en libros del activo fijo es mayor a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la perdida y lo contabiliza a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el customizing respectiva.4.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Customizing. Por favor de seleccionar el escenario que desea mostrar en su cuenta. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Baja → Baja con ingresos→ Baja venta sin deudor ABAON © SAP AG Página 28 de 71 . 4.

SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Baja sin clientes 2. efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilización Fecha referencia Ingresos manuales Fecha de desactivación Ingresos (precio de venta) Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <fecha del documento> <Fecha de contabilización> <Fecha valor> <Ingresos> Por ejemplo. porcentaje. 3. Si la caja de diálogo Indique la Sociedad aparece. Ingresos manuales y Ingresos por VNC: para ser utilizado como alternativa. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. porcentaje. hoy Por ejemplo. <Seleccione la pestaña Datos baja parcial > Importe contabilizado Importe de los CAP con baja parcial <importe contabilizado> Solamente en caso de baja parcial Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. introduzca 1000 y seleccione Continuar. hoy Por ejemplo. En la pantalla Registrar movimiento AF:Baja venta sin deudor. hoy Ver sección “Requisitos” ingresos manuales y Ingresos por VNC: para ser utilizado como alternativa. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. Comentarios Ingresos por VNC Valor neto contable del área de valoración como ingresos Porcentaje Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial © SAP AG Página 29 de 71 . Cantidad: para ser utilizado como alternativa.

3 Baja por desguace Utilización Baja sin ingresos implica la eliminación de un bien económico de los activos fijos de una empresa sin rendimientos para el activo fijo (como es el caso del desguace. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. Si la baja de los activos fijo fuera total. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla. © SAP AG Página 30 de 71 .SAP Best Practices Cantidad Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial <cantidad> Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155.02 para más detalles). 4. Solamente en caso de baja parcial: Activar esta caja de selección si utiliza un activo fijo que ha sido capitalizado durante el año en curso. Cuando se da de baja un activo fijo sin rendimiento. porcentaje. De AF antiguo o activo fijo nuevo <activar> 4.4. Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). Contabilice el documento. Resultado Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. el sistema genera un costo o pérdida por la baja de un activo sin ingreso equivalente al valor neto contable dado de baja en lugar de la contabilización de rendimiento y ganancias/pérdidas. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. por ejemplo). la fecha de la baja se hubiera establecido automáticamente en el registro maestro de activo fijo después de la contabilización.

contabilizació n Fecha referencia Fecha de desactivación Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Por ejemplo. porcentaje. introduzca 1000 y seleccione Continuar. Si la caja de dialogo Indique la Sociedad aparece. porcentaje.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento 1. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. hoy Importe Contabilizado Porcentaje Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial <Importe> So en caso de baja parcial. hoy Por ejemplo. Cantidad Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial © SAP AG Página 31 de 71 . hoy Comentarios <Fecha valor> <Seleccione la pestaña Datos baja parcial> Por ejemplo. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo Activo fijo Fecha de documento Fecha de. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. 3. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Baja → Baja con ingresos→ Baja por desguace ABAVN Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Baja por desguace 2. En la pantalla Registrar movimiento AF: Baja por desguace .

se da por sentado que el registro maestro se ha creado antes de realizarse la transferencia.02 Crear Activos. Sin embargo. Resultado Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. siguiendo las instrucciones descritos en el escenario 155. Si la baja del activo fijo fuera total.). 4. La primera razón es que se hayan realizado cambios en las estructuras organizativas (reclasificación de las clases de activos fijos.1 Traspasos dentro de la sociedad Utilización Hay tres razones básicas por las cuales puede ser necesario realizar un traspaso dentro de la sociedad. Si el traspaso dentro de la sociedad supone una transferencia a un nuevo registro maestro de activo fijo que todavía se tiene que crear. Requisitos Para transferir un activo fijo nuevo. o generarlo a partir de la clase de movimiento de traslado. en primer lugar. seguida de una contabilización de alta (correcta). La tercera razón es si un activo fijo en curso finaliza para la liquidación por totales.SAP Best Practices De AF antiguo o activo fijo nuevo Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <activar> Solamente en caso de baja parcial: Activar esta caja de selección si utiliza un activo fijo que ha sido capitalizado durante el año en curso. los traspasos automáticos sólo son posibles si no se pierden valores del activo fijo de baja y todas las áreas del activo fijo de alta reciben valores. 4. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla.5. Las pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. se puede crear el registro maestro.5 Otras contabilizaciones 4. Contabilice el documento. se debe realizar una contabilización de anulación. Los traspasos de un activo fijo a otro dentro de la misma sociedad se pueden realizar con un paso. Por favor de asegurarse de utilizar los activos fijos que cumplan con los siguientes criterios: © SAP AG Página 32 de 71 . cambios en los centros de beneficios. En el siguiente ejemplo. La segunda razón por la cual puede ser necesario un traspaso dentro de la sociedad es que las imputaciones sean incorrectas (por ejemplo. por una clase de activo fijo incorrecta). la fecha de la baja se hubiera establecido automáticamente en el registro maestro de activo fijo después de la contabilización. etc. Sólo se deberían transferir activos fijos nuevos si no poseen claves de amortización para el cálculo automático en los registros maestros.

02 para más detalles). 3. Si la caja de dialogo Indique la Sociedad aparece. introduzca 1000 y seleccione Continuar.02 para más detalles). hoy © SAP AG Página 33 de 71 . efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Fecha referencia AF existente Activo fijo existente Descripción Acciones y valores de usuario <Núm. Procedimiento 1. En la pantalla Registrar movimiento AF:traspaso dentro de la sociedad .SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Fuente de activos fijos Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS91 (véase el BPD 155. Destino de los activos fijos Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Todos para México (1000 a 5000) ninguno AS01 (véase el BPD 155. hoy Comentarios <Fecha de contabilización> <Número de activo fijo> Por ejemplo. hoy Por ejemplo. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Traslado→ Traspaso dentro de la sociedad ABUMN Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Traspaso dentro de la sociedad 2. de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Por ejemplo.

Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. La clase de movimiento estándar para traspasos (300) se configura de modo que el activo fijo de alta adopte en el historial la fecha de inicio de la capitalización y la fecha de inicio de la amortización desde la baja del activo fijo. 320 y 330 no adoptan la fecha de inicio de capitalización y de amortización. 4. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. Este tipo de rectificación es necesario. <no activar> Importe contabiliz Importe de CAP a los que se va a dar de baja con traslados parciales <importe contabilizado> Porcentaje Importe de CAP a los que se va a dar de baja con traslados parciales Cantidad Número de activos fijos a los que se da de baja (gestión colectiva) en caso de traslados parciales De AF antiguo o activo fijo nuevo 4. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. Las clases de movimiento 310. parcial> Solamente en caso de baja parcial.5. Este ejemplo es válido tanto para los activos fijos parciales y los bienes económicos totales. porcentaje. o la parte de CAP especificada con la amortización acumulada proporcional (transferencia parcial).2 Post capitalización Utilización La post capitalización representa las correcciones posteriores a los costes de adquisición y producción (CAP) de un activo fijo.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <Seleccione la pestaña Datos trasl. Resultado Se transfieren al activo fijo de alta todos los costes de adquisición y producción (CAP) y la amortización acumulada (transferencia total). si se ha pasado por alto añadir las salidas y costes relacionados con el alta o montaje de un activo fijo a sus CAP en un ejercicio que ya se ha cerrado. Contabilice el documento. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Todos para México (1000 a 5000) © SAP AG Página 34 de 71 . porcentaje. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. porcentaje. por ejemplo. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla.

3. Resultado © SAP AG Página 35 de 71 . no en el ejercicio en curso Clases de activos fijos 79000. <Importe> 4. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla. ver la sección “Adquisición y valoración para bajo valores de activos fijos” Comentarios Importe contabiliz. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Postcapitalización ABNAN Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Postcapitalización 2.SAP Best Practices Fecha de capitalización Transferencia de valores Código de transacción En el pasado Ninguno Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD AS01 o AS91 (véase el BPD 155. CAP Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha valor de la operación> Por ejemplo. hoy Fecha de capitalización histórica. introduzca 1000 y seleccione Continuar.02 para más detalles). Contabilice el documento. 89000: verifique la cantidad máxima para LVA. Si la caja de dialogo Indique la Sociedad aparece. Procedimiento 1. efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo AF existente Fecha del documento Fecha ref. En la pantalla Registrar movimiento AF: Postcapitalización.original La fecha de referencia histórica suele ser la misma que la fecha de capitalización histórica.

Procedimiento 1. sólo se contabiliza de la cuenta de balance a la cuenta de amortización acumulada. las correcciones contabilizadas hasta el final del año se compensan con importes de amortización. Se han configurado varias clases de movimiento estándar para las correcciones. la amortización normal se ha corregido en todas las áreas de valoración gestionadas.3 Correcciones Utilización Por corrección se entiende el cambio posterior a la valoración de un activo fijo (anulación de la amortización).02 para más detalles). Si sigue existiendo un valor neto contable. Puede elegir la función Áreas y registrar un importe de corrección diferente para cada área de valoración. Cuando se utilizan con un método de amortización basado en el valor neto contable.5. El activo fijo debe tener contabilizaciones del año anterior y la ejecución de amortización se debe realizar desde el año anterior. Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Transferencia de valores Código de transacción Todos para México (1000 a 5000) En el pasado Depreciación acumulada ordinaria requerida AS01 o AS91 (véase el BPD 155. Si el activo fijo ya ha sido amortizado por completo como consecuencia de la amortización acumulada. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) © SAP AG Página 36 de 71 . Estas clases de movimiento varían en función del tipo de amortización que se debe corregir (por ejemplo. Las correcciones aumentan el valor contable de un activo fijo. Requisitos Las correcciones sólo se pueden crear para la amortización acumulada (es decir. De lo contrario no es posible realizar correcciones. la amortización de los años anteriores). No es posible contabilizar correcciones de activos fijos que se hayan adquirido durante el año en curso. 4.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD La post capitalización se contabiliza en el nuevo activo fijo con la clase de movimiento estándar 400. La amortización histórica (amortización acumulada) se determina automáticamente sobre la base de la fecha de valor especificada originalmente. se contabiliza en la cuenta Ganancias de post capitalización definida en el Customizing. Las correcciones se utilizan para corregir valores de amortización calculados en el pasado (ejercicios cerrados). En el cambio de ejercicio. la amortización normal o la especial) y las áreas de valoración que se van a contabilizar (por ejemplo. las correcciones aumentan la amortización planificada. sólo la amortización contable). En el siguiente procedimiento.

puede introducir la cantidad para la próxima área de amortización. Normal Ejercicio Anterior 5. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha de Referencia Amort.SAP Best Practices Menú SAP Código de transacción Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Corr. hoy Por ejemplo. Seleccione Continuar. 6. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Corrección: Pantalla de Acceso: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Clase de movimiento Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Por ejemplo. © SAP AG Página 37 de 71 <Importe> Puede introducir el importe de cada área de valoración . el primer día del ejercicio en curso Esta cantidad no debe ser mayor que amortización normal proporcional. En la pantalla Create Asset Transaction: Write-Up ordinary and special depreciation . En la pantalla Area: xx. Amortización normal acumulada proporcional <Importe> <INTRO> Amort. 4. manual valores → Corrección ABZU Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Corrección 2. hoy Comentarios 700 Corrige la amortización normal y la especial 3. Normal Ejercicio Anterior Descripción Fecha de referencia Acciones y valores de usuario <Fecha de referencia> Comentarios Generalmente. Seleccione Continuar.

La amortización no planificada se produce además de la amortización normal automática. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. efectúe las entradas siguientes: Nombre de © SAP AG Descripción Acciones y valores de Comentarios Página 38 de 71 . Repetir los dos pasos anteriores para todas las áreas de amortización. se ha realizado una contabilización en cuenta de balance en la cuenta Ingreso por corrección amortización definida en el Customizing. 5. Contabilice el documento. 4.SAP Best Practices 7. Resultado La corrección se ha contabilizado en el activo fijo. en el que se visualiza por separado. En la pantalla Amortización no planificada:pantalla de acceso. En FI. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Corr. Seleccione Continuar. Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 8.02 para más detalles). Procedimiento 1.5.4 Amortización no planificada Utilización La amortización no planificada se suele dar como resultado de una reducción permanente inesperada del valor de un activo fijo. Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). manual valores → Amo no planificada ABAA Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias→ Amortización no planificada 2.

6. Repetir los dos pasos previos para todas las áreas de amortización. Por ejemplo.5. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe contabiliz. Contabilice el documento.SAP Best Practices campo Sociedad Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Clase de movimiento Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD usuario 1000 <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Nº del activo fijo creado anteriormente Por ejemplo. Seleccione Continuar. Seleccione Continuar. hoy Fecha ref. 4. hoy Por ejemplo. Resultado La amortización no planificada se ha contabilizado en todas las áreas de valoración especificadas y se visualiza por separado. 7. 4. Seleccione Continuar. Descripción Importe de amortización no planificada Acciones y valores de usuario <Importe contabilizado> (área de valoración 01) Comentarios Esta cantidad no debe ser mayor que el valor neto contable de la amortización del área de amortización respectiva. En la pantalla Introducir Movimiento AF: Amortización no planificada de activo fijo . La amortización no planificada se contabiliza en la Contabilidad financiera durante la ejecución de contabilización de amortizaciones. En la pantalla Área: xxDepreciación. 9. <Fecha del valor del activo fijo> 5. hoy 650 Amortización no planificada de activo fijo nuevo 3. 8. puede introducir la cantidad para la próxima área de amortización.5 Traslado de reservas Utilización © SAP AG Página 39 de 71 .

Si se reserva para amortizaciones especiales y las reservas transferidas se envió a las diferentes cuentas. © SAP AG Página 40 de 71 . Es importante recalcar que sólo se generarán en FI-AA los procesos de contabilización que supongan la baja de activos fijos. Por lo general. se puede crear una reserva (dotaciones a las reservas). y las áreas en que sea necesario. Contabilidad en el Pasivo En este caso. El cálculo de la amortización en el área contable se basa entonces en los CAP no reducidos (costes de adquisición y producción). como las áreas 02 y 03. Las ganancias de la venta reducen la base de amortización de los activos fijos nuevos o se visualizan como reservas especiales en el Pasivo del balance. La única manera de hacer esto en contabilidad de activos fijos es la creación de dos áreas de mayor depreciación. Para claridad. la cual debe ser contabilizado en el libro mayor. las reservas trasladadas se pueden representar en el balance como amortizaciones acumuladas en el Pasivo.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD El componente Traslado de Reservas permite que se trasladen a Activos fijos de reposición todas las reservas tácitas producto de la venta de los activos fijos. De este modo. y así sucesivamente). Las reservas trasladadas al activo fijo no se pueden identificar independientemente de los CAP reales. Hay dos métodos para visualizar las reservas trasladadas: Gestión en el Activo Con este método se reducen los costes de adquisición y producción (CAP) del activo fijo por el importe de la reserva trasladada. El sistema calcula automáticamente la amortización normal y la especial sobre la base de los CAP reducidos. sin embargo. o parte de ellas. Se visualizan todos los procesos de contabilización que supongan un traslado de reservas. No se necesita un área derivada para la gestión en el Activo. Si estas reservas no se trasladan durante el año en el que se generan (porque no se han realizado las nuevas altas apropiadas). El siguiente ejemplo se basa en la contabilización en el Pasivo. Las reservas se dotan en el área 01 y la diferencia entre las áreas 01 y 03 se muestra en el área 04. Para la amortización en el área 03. Requisitos Gestión en el Activo La reserva se debe trasladar con una clase de movimiento que contabilice en el área 01. solamente puede especificar un solo tipo de cuenta por la determinación de la cuenta (hoja de balance de activos fijos. El sistema está configurado para que se puedan gestionar conjuntamente en las áreas de valoración 02 y 03 las reservas especiales y las reservas trasladadas. tiene que realizar anuncios de ajuste manual en la contabilidad del libro mayor general a intervalos periódicos. esta opción no se utiliza aquí. ya que la gestión en la área 01 y otras áreas de valoración es suficiente. Las demás contabilizaciones se deben realizar de manera manual en FI. esta reserva se debe trasladar durante los (dos) años siguientes a los nuevos activos fijos que se hayan dado de alta durante ese período. Esto significa que reservas para amortizaciones especiales y transferencias de reservas son contabilizados a las mismas cuentas. Contabilidad en el Pasivo La reserva se debe trasladar con una clase de movimiento que sólo contabilice en el área 01. cuenta de gastos para el establecimiento. la ganancia de la venta de activos fijos no se contabiliza como beneficio. el traslado de reservas (Gastos de dotaciones a las reservas al Balance de reservas especiales) y la corrección de la reserva especial.

hoy Por ejemplo. Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. El valor contable debe ser mayor que cero.02 para más detalles).SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD A continuación se describe de manera más pormenorizada el traslado de reservas desde el punto de vista de la Contabilidad de activos fijos. Procedimiento 1. Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Corr. manual valores → Traslado de reservas ABMR Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización → Operaciones diarias → Traslado de reservas manual 2. hoy Comentarios 690 680 Traslado de reservas a los activos fijos antiguos 690 © SAP AG Página 41 de 71 . efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Clase de movimiento Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Nº del activo fijo creado anteriormente Por ejemplo. En la pantalla Traslado de reservas manual: pantalla de acceso.

por lo tanto. la fecha valor deber ser 1 día después como mínimo. © SAP AG Página 42 de 71 . En la pantalla Introducir Movimiento de AF: Traslado de Reservas a Activo Fijo. se hace una transferencia al registro maestro que tiene que ser creado en los activos fijos terminados. Usualmente son mostrados como hojas de balance por separado y. 8. 4. Seleccione Continuar. puede introducir la cantidad para la próxima área de amortización. requiere cuentas de determinación por separado y clases de activos fijos.6 Activo fijo en la construcción Activos fijos en la construcción (AuC) son una forma especial de activos fijos tangibles. 9. 7.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Traslado de reservas a los activos fijos nuevos 3. Descripción Acciones y valores de usuario <Importe> Comentarios Esta cantidad no debe ser mayor que el valor neto de el área de la amortización respectiva. En la pantalla Area: xx Libro de Dep. Seleccione Continuar. Seleccione Continuar. Fecha de Referencia <Fecha de referencia> 5. La reserva trasladada se visualiza en el área de valoración 02 y 03. Cuando el activo fijo este completo. Repetir los dos paso anteriores para todas las áreas de amortización posibles. La dotación y corrección de la reserva se contabilizan en FI durante la ejecución de contabilización de amortizaciones. Contabilice el documento. Si la baja se había contabilizado antes en el activo fijo. Resultado Se ha trasladado la reserva al activo fijo. Durante la fase donde el activo fijo está en la construcción. 4. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe contabiliz. todos las contabilizaciones actuales son asignados al AuC. 6. En FI todavía no se ha creado ningún documento de contabilización.

02 para mas detalles). En caso del resumen de gestión. usando la transacción ABUMN. un activo fijo en la construcción y una para la liquidación final. En caso de los activos fijos en construcción gestionado por el resumen de liquidación. todos los gastos incurridos son transferidos una o varias veces al activo fijo en los activos fijos completos tangibles en el momento de finalización. Ninguno Activo fijo para liquidación final: por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores 1100 Ninguno AS01 (Véase el BPD 155.1 Creación de un activo fijo en la construcción y un activo fijo para la liquidación final Crear activos (155. Ninguno Procedimiento Para ejecutar esta actividad. Activo fijo en la construcción: por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores 4000 Ninguno AS01 (Véase el BPD 155. Utilice los datos mencionados previamente para ejecutar los procesos.02).02 para mas detalles).6. 4. Resultado Ha creado dos registros maestros de activos fijos. Activo fijo clase 95000 está disponible para activos fijos en la construcción gestionado para el resumen de liquidación. como esta descrito anteriormente. puede introducir reglas de liquidación para cada línea de posición asignado al AuC. © SAP AG Página 43 de 71 . Activo fijo clase 95010 ha sido identificado en Customizing como gestionado por línea de posición para este propósito. se hace una transferencia cuando se finaliza.02) Utilización En este paso puede crear un activo fijo en la construcción y un activo fijo en el registro maestro para la liquidación final. Cuando activos fijos en construcción son gestionados por línea de posición. Requisitos El procedimiento siguiente está basado en activos fijos en la construcción gestionado por línea de posición. ejecute los procesos descritos en el escenario Crear Activos (155.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Activos fijos en la construcción pueden ser gestionados por resumen de liquidación o por línea de posición.

2 Solicitud de anticipo para activos fijos en curso Utilización Los anticipos para activos fijos en curso son altos de activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance. sin necesidad de integrar la Contabilidad de acreedores. es decir. En primer lugar. las contabilizaciones de anticipos utilizan clases de movimiento especiales independientes y se contabilizan en cuentas separadas en el sistema. Compensar el anticipo con la factura final. En la pantalla Solicitud de anticipo: Datos cabecera. Por este motivo. Estos movimientos se pueden realizar integrando la Contabilidad de acreedores. la factura final y la liquidación en Contabilidad de activos fijos.6. El siguiente ejemplo está basado en el procedimiento con integración. Aun así. Contabilización de la correspondiente factura final para activos fijos materiales. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> Comentarios Por ejemplo. cree un registro maestro de activo fijo para un AFC en la clase 95010. se pueden visualizar por separado el anticipo. Requisitos Las clases de movimiento para anticipos deben estar permitidas en el Customizing para las clases de activos fijos en curso (AFC). Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Anticipo→Solicitud F-47 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contable de Acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de acreedores → Contabilizar → Pagos → Solicitud de anticipo acreedor 2.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4. hoy © SAP AG Página 44 de 71 . Procedimiento 1. En conexión con un anticipo se tienen que contabilizar los siguientes movimientos: • • • • Creación de una solicitud de anticipo para activos fijos materiales (sólo en Contabilidad de acreedores) Contabilización del anticipo para activos fijos materiales.

Seleccione Continuar. 4. Nombre de campo Importe Descripción Acciones y valores de usuario <Importe> Comentarios por ejemplo. Resultado La solicitud de anticipo se ha contabilizado. La solicitud de anticipo no ha ocasionado una contabilización en el activo fijo. En la pantalla Solicitud de Anticipo Añadir Posición de Acreedor .3 Contabilización del anticipo Utilización Para contabilizar el anticipo en el activo fijo se debe liquidar la solicitud.SAP Best Practices Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Referencia Cuenta In.CME dest.6. 4. 200 Calc Impuestos Vence el Activo fijo <activar> <Fecha para el cálculo del vencimiento> <Número de activo fijo en curso> Por ejemplo. Procedimiento 1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP © SAP AG Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización Página 45 de 71 . Contabilice el documento. hoy NWBC: documento de acreedor <Cualquier referencia> <Proveedor nacional> M no es necesario Anticipo de activo fijo material 3. 5. efectué las entradas siguientes. Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD KA 1000 <Fecha de contabilización> Por ejemplo. el primer día del siguiente mes Seleccione dentro del match code el activo que fue creado con la case de activo 4000.

El mensaje de advertencia de que se tiene que ajustar el período a la fecha de contabilización se puede pasar por alto en la contabilización.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD → Anticipo→ Anticipo Código de transacción F-48 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contable de Acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de acreedores → Contabilizar → Pagos → Contab. 5. se realizó una contabilización en la cuenta para anticipos de activos fijos materiales definida en el Customizing para la Contabilidad de activos fijos. En la pantalla Contab. anticipo acreedor: Datos cabecera. anticipo acreedor 2. 200 Por ejemplo hoy 4. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KZ 1000 <Fecha de contabilización> por ejemplo. Al contabilizar el anticipo. en lugar de la cuenta de © SAP AG Página 46 de 71 . Seleccione el anticipo que ha contabilizado en la lista. Resultado Se ha generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 180 para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización descrita anteriormente. Comentarios Por ejemplo. Seleccione contabilizar el anticipo. Seleccione Solicitudes Anticipo <Número de referencia> <Proveedor> M Anticipo de activo fijo material <cuenta bancaria> <Importe> <fecha valor> por ejemplo. 113001 por ejemplo. hoy Pago de proveedor Referencia Sección del proveedor Cuenta Indicador CME Sección del banco Cuenta Importe Fecha Valor 3. la primera del mes siguiente.

4 Contabilización de la factura final Utilización En este paso se contabiliza la alta por compra con proveedor. 4. este mensaje depende de la configuración de su sistema. Utilice el activo fijo en construcción creado en el paso anterior. Resultado Se generará una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 100 en el activo fijo en curso. el sistema definirá automáticamente un bloqueo de pago cuando introduzca un anticipo. el sistema emite un mensaje de advertencia indicando que existe un anticipo pendiente. La compensación manual se puede realizar en cualquier momento: no se requieren medidas especiales. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Alta → Compra → Contra acreedor F-90 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Alta inmov. La cuenta de contrapartida para esto es la cuenta Compensación de Anticipos. Cuando se introduce una factura. deberá especificar los indicadores de cuenta mayor especial cuando defina las especificaciones de la sociedad para el programa de pagos. Este indicador de bloqueo evita que los anticipos se compensen directamente. 4.6. por compra con acreedor 2.5 Compensación del anticipo Utilización Un anticipo se puede compensar manualmente o puede hacerlo el programa de pagos.6. Sin embargo. que también está definida en el Customizing para Contabilidad de activos fijos. Contabilice una factura según el procedimiento descrito en la sesión Alta por compra con proveedor Alta por compra con proveedor. © SAP AG Página 47 de 71 . En ese caso.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD balance. Si desea que el programa de pagos compense anticipos. Procedimiento 1. puede decidir inmediatamente si desea compensar el anticipo o no. Puede especificar si desea que se indiquen los anticipos o no. De ese modo. De ese modo. Esta especificación se puede hacer para cada indicador de cuenta mayor. Obtendrá más información sobre este tema en Special G/L Transaction Properties. el sistema indica que existe un comprometido de anticipo. Esta opción está disponible para todos los tipos de anticipo en el sistema estándar.

Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Liquidar anticipo acreedor: Datos cabecera Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Moneda Referencia Cuenta Factura Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KA 1000 <Fecha de documento> por ejemplo. 5. Esto específica desde qué fecha puede compensar el anticipo el programa de pagos. Tiene que indicar un texto. Procedimiento 1. seleccione Grabar. Indique el texto Compensación de Anticipo.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Cancelando el indicador de bloqueo con la función de modificación de documento. A continuación. Requisitos No es necesaria ninguna medida especial. Aparecerá un mensaje en la parte inferior de la pantalla solicitándole que corrija las partidas individuales correspondientes. se libera el anticipo para su compensación. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Anticipo→ Compensación F-54 2. Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contable de Acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de acreedores →Contabilizar →Procesamiento © SAP AG Página 48 de 71 . Contabilice el documento. También se puede introducir una fecha de vencimiento para el anticipo. el primer día del mes siguiente Comentarios por ejemplo. Seleccione el anticipo contabilizado. Seleccione la partida individual resaltada haciendo doble clic en ella. el primer día del mes siguiente NWBC: documento de acreedor MXN <Referencia> <Proveedor nacional> <Número de documento del documento de cierre> no es obligatoria 3. Seleccione Continuar 4. Indique el importe a compensar en la columna Traslado .

SAP Best Practices documento

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD

1. Seleccione la pestaña Todas las partidas de acreedor abiertas 2. Si gusta puede introducir la búsqueda del criterio pertinente y seleccione Tomar. 3. Marque la primera línea de posición del socio empresarial requerido y seleccione Compensar Cantidad Acreedores 4. En la pantalla Liquidar Anticipo Acreedor: Datos de Cabecera, efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Moneda Referencia Cuenta Factura 5. Seleccione Continuar. 6. Seleccione el anticipo que contabilizó. En la columna Transfer Posting, introduzca la cantidad para ser anulada. Entonces seleccione Contabilizar (Ctrl + S). Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KA 1000 <Fecha de documento> por ejemplo, el primer día del mes siguiente Comentarios por ejemplo, el primer día del mes siguiente NWBC: documento de acreedor

MXN <Referencia> <Proveedor nacional> <Número de documento del documento de cierre> no es obligatoria

Resultado
Se ha generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 181 para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización para la compensación del anticipo descrito anteriormente.

4.6.6

Mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción

Utilización
En esta etapa del proceso puede mantener las reglas de liquidación para el activo fijo en construcción creado en los pasos previos.

Requisitos
Ha ejecutado todos los pasos previos relacionados a los activos fijos en la construcción.

Procedimiento
1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) © SAP AG Página 49 de 71

SAP Best Practices Menú SAP Código de transacción

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Capitalizar AFeC → Distribuir AIAB

Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Asignación de reglas distrib. AFeC

2. En la pantalla Liquidación de activos fijos en curso: Pantalla inicial, efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Layout Add. Area Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Núm. del activo fijo en curso> 1SAP Dejar en blanco Disposición estándar Una amortización adicional puede ser seleccionada para visualizar los valores de otra área de amortización en la línea de posición del activo fijo de construcción. Pero antes de seleccionar un Dep. Área adicional el diseño debe ser ajustado para visualizar los campos adicionales. Comentarios

2. Ejecutar (F8). 3. Seleccione todos los artículos que contabilizó y seleccione Registrar normas de Reparto (Shift+F6). 4. Puede utilizar Marcar TodoF5) para seleccionar todas las entradas. 5. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Actualizar norma de Liquidación: Resumen: Nombre de campo Cat Receptor de Liquidación Descripción Acciones y valores de usuario FXA <número de activos fijos en la clase 53000 creados en Comentarios

© SAP AG

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SAP Best Practices

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD los pasos anteriores>

% Cat Receptor de Liquidación %

Porcentaje Categoría del receptor de liquidación

<Porción de AuC que puede ser capitalizados> CTR <centro de costes>

Por ejemplo 90 Centro de costes Por ejemplo 1101 Por ejemplo 10

Porcentaje

<Porción of AuC que puede ser capitalizados >

6. Seleccione Back. 7. Seleccione Grabar (Ctrl + S).

Resultado
Se han mantenido las reglas para la liquidación. La ejecución de la liquidación es parte del procesamiento periódico (Véase las próximas secciones)

4.7 Operaciones periódicas
4.7.1 Liquidación de activos fijos en curso Utilización
Para liquidar activos fijos en curso puede seguir el procedimiento estándar descrito en la sesión Liquidación de activos fijos en curso anterior.

Requisitos
Se debe haber mantenido las reglas de liquidación para el activo fijo en construcción que quiere liquidar.

En determinadas circunstancias, es posible que necesite capitalizar un activo fijo en curso antes de que todos los proveedores hayan presentado sus facturas finales. Esto puede suponer algunas dificultades, especialmente si la factura final no se puede contabilizar hasta que el ejercicio que sigue a la capitalización del activo fijo en curso y los anticipos se hayan contabilizado ya en el activo fijo en curso. Inicialmente, el anticipo se contabiliza normalmente. Si después necesita capitalizar el activo fijo en curso al final del ejercicio pero antes de que se reciba la factura de cierre, puede contabilizar las reservas por el importe total de la factura esperada. Estas reservas se contabilizan directamente en el activo fijo capitalizado (aprovisionamiento externo con proveedor, clase de movimiento 100). En caso de que tenga pensado distribuir los valores del activo fijo en curso a varios activos fijos finales, es conveniente contabilizar antes la reserva en el activo fijo en curso y después capitalizarlo. Sea cual sea el método que utilice, deberá anular el anticipo en el activo fijo en curso, ya que el anticipo no puede aparecer en la cuenta de anticipos para activos fijos. En cambio, debe aparecer en la cuenta para activos fijos completados. Si desea liquidar el activo fijo en curso, se deben compensar los anticipos con la factura o la factura prevista (reserva). El activo fijo en curso sólo se puede liquidar después de esta compensación. © SAP AG Página 51 de 71

5. Seleccione Ejecutar (F8). En la pantalla Liquidación de Activos Fijos en curso: Lista de Partidas Individuales verificar si todas las líneas de posición están en estatus “verde” la cual significa que una regla de liquidación valida ha sido mantenida. → Distribuir AFAB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Contabilización → Operaciones Diarias → Asignación de Reglas de Distribución AFeC 2. En la pantalla Liquidar Activo Fijo en curso: Acceso. 6. Si el estatus no es “verde” para todas las líneas de posición por favor de ver la sección “Mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción”. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión Financiera → Activos Fijos → Contabilización→ Capitalizar AFeC. Si aparece una ventana de diálogo. 4.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento 1. Seleccione Liquidación (Shift + F8). efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Layout 3. del activo fijo en curso> 1SAP Diseño estándar Comentarios Fecha de contabilizació © SAP AG <día de la contabilización> Página 52 de 71 . del activo fijo en curso> <fecha del documento> <fecha del valor del activo fijo> Por ejemplo hoy Igual o más que la fecha de contabilización del anticipo Comentarios Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Núm. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Fecha de Documento Fecha Ref Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Núm. acéptela. En la pantalla Liquidación de Activos Fijos en Curso: Pantalla inicial .

Este programa (que también se puede iniciar como una ejecución de prueba) permite recalcular la amortización planificada para un gran número de activos fijos. El activo fijo se liquida en el receptor. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Recalculo de Amortizaciones: © SAP AG Página 53 de 71 . Si desea más información. 4. También se puede ejecutar el programa en proceso de fondo. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera→ Activos fijos → Entorno → Recalcular valores AFAR Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Actividades de cierre de período→ Calcular de nuevo amortización 2.2 Recálculo de valores Utilización En determinadas circunstancias. puede ser necesario recalcular la amortización anual planificada para una serie de activos fijos. Esta función no se puede utilizar para recalcular la amortización de los ejercicios pasados (es decir. Se han realizado modificaciones en masa programadas por el propio usuario y estos cambios han afectado a datos relevantes para la amortización. Procedimiento 1. Para ello.SAP Best Practices n Ejec Test Resultado Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <desmarcar> La transacción del activo fijo es contabilizado con el número de documento xxxxxxxxxx. los ejercicios que ya están cerrados). se puede utilizar la función Recalculo de Amortizaciones (programa RAAFAR00). Requisitos Puede que sea necesario recalcular la amortización anual planificada de determinadas sociedades o activos fijos individuales. Este puede ser el caso sí: • • Se han cambiado las claves de amortización en el Customizing.7. consulte la sección sobre la ejecución de contabilización de amortizaciones.

7. Sin embargo. camino: Gestión IT → Gestión → Imprimir → Control de Salida). la lista sale en el nivel del activo fijo individual para todos los activos fijos en los que la amortización recalculada difiera de la amortización planificada anteriormente en el importe definido o un importe superior. Explicación: Si indica un importe en este campo Dif Valores superior al límite. Resultado Si se han producido cambios como resultado del proceso de recálculo.activo fijo/Subnúmero de activo fijo Gpo. La amortización planificada total no se contabiliza en Contabilidad financiera (sólo © SAP AG Página 54 de 71 .valores superior al límite Descripción Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios <activar> <desactivar> Por motivos de rendimiento.cta.3 Ejecución de contabilización de amortizaciones Utilización La contabilización en un activo fijo suele causar el cambio de la amortización planificada en Contabilidad de activos fijos. Nombre de campo Dispositivo de Salida Inmediato Grabar Descripción Acciones y valores de usuario <Seleccione su impresora> y seleccione Continuar. La nueva amortización planificada se utiliza como base para las siguientes ejecuciones de contabilización de amortizaciones. NWBC: use role SAP_NBPR_IT_ADMIN_S. inicie el programa en proceso de fondo (vaya la pantalla de selección del programa: Programa → Ejecutar en proceso de fondo). Compruebe el log con la transacción SP01. la amortización planificada se ajusta para los activos fijos en cuestión. las cuentas de amortizaciones acumuladas. 4. el programa de recálculo se debe ejecutar en proceso de fondo. las cuentas de amortizaciones del balance y la cuenta de pérdidas y ganancias no se actualizan automáticamente. Por tanto.SAP Best Practices Nombre de campo Sociedad Nºpral.(con ceros iniciales) Área de valoración Desde el ejercicio Listar activos fijos Ejecución de test Dif. Seleccione Inmediato Seleccione Grabar Comentarios El sistema responderá Background job was scheduled for program RAAFAR00.

se ha especificado el rango de números 03 con asignación de números interna.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD se crean documentos colectivos) hasta que se ejecuta la contabilización de amortizaciones periódica. Las parametrizaciones del Customizing también especifican que la amortización en las áreas de valoración 01 (amortización contable). El área de valoración 01 es utilizado para valoración de costes de contabilización a versión CO 0. Esta información se toma del registro maestro de activo fijo y se pasa a la Contabilidad financiera como imputación adicional. Como fecha de contabilización. El sistema crea documentos de contabilización para cada área de valoración y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilización especificado en el Customizing. Con el reparto proporcional. El sistema está configurado para que la amortización se contabilice mensualmente. El área de valoración 15 sólo se aplica para planificar costes de amortización en la versión CO 3. el importe de la amortización anual determinada se distribuye equitativamente entre los períodos desde el período contable actual hasta el fin del ejercicio. La contabilización de amortizaciones debería ejecutarse con frecuencia (anual. El proceso de recuperación se configura en el sistema para todas las áreas de valoración. Si se ejecuta como una actualización. El área de valoración 15 sólo se utiliza para la valoración de stocks en el cierre del ejercicio. La diferencia entre los dos procedimientos se hace patente al procesar amortizaciones dentro del ejercicio o gestionar la post capitalización. 03 (reservas para la amortización especial) y 15 (Depreciación Fiscal) se contabilizan en el libro mayor. la amortización correspondiente a un movimiento del ejercicio (desde la fecha de inicio de la amortización. que es relevante para la valoración de stocks (véase el escenario Valoración de stock para cierre del ejercicio. semestral. el programa se debe iniciar en proceso de fondo. no es obligatorio seguir ese ritmo de contabilización de manera estricta. También se puede elegir una ejecución de contabilización de amortizaciones no planificadas utilizando un indicador de la pantalla inicial de la ejecución de contabilización de amortizaciones Al fijar este indicador. El sistema soporta dos procedimientos diferentes para distribuir la amortización prevista entre los períodos contables. el sistema utiliza • • El último día del período en el caso de los períodos normales (no los especiales) El último día del ejercicio para los períodos especiales Requisitos El tipo de documento AF tiene que haberse definido para contabilizar amortizaciones en el Customizing. Para evitar dobles contabilizaciones en la versión CO 0. hasta el período actual) se contabiliza en un total. puede saltar varios períodos y contabilizar la amortización total de todos los períodos que se ha saltado en uno solo. 182). según el control de períodos. trimestral o mensual). Para cada área de valoración. Puede definir el ritmo de contabilización de amortizaciones especificando la duración de los períodos contables que se dan entre dos ejecuciones de contabilización. El programa de contabilización de amortizaciones contabiliza este importe en el período en el que se encuentra la fecha de contabilización de la amortización. © SAP AG Página 55 de 71 . En la definición del Customizing del tipo de documento. el usuario debe especificar si la amortización se debe contabilizar en el centro de coste o en la orden. no se utiliza el área de valoración 15 para contabilizaciones de la versión CO 0. Sin embargo. Con el procedimiento de recuperación.

se puede contabilizar en el siguiente período que se especifica. Por ejemplo. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera→ Activos fijos → Operaciones periódicas → Ejecución amortización → Ejecutar AFAB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Actividades de cierre de período → Ejecución amortización 2. Activar Activar Desactivar Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <ejercicio actual> <período contable> <activar> período siguiente según el ritmo de contabilización Comentarios • © SAP AG Página 56 de 71 .efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Ejercicio Período Contable Planificada Reejecución Reanudación No planificada Listar activos fijos Comprobante Amo manual Ejecución de test Explicaciones: • Planificada Según el ritmo de contabilización. Reanudación Se puede solicitar una reanudación de la contabilización del último período contabilizado. puede necesitarse una reanudación si se han cambiado los parámetros de unos activos fijos relacionados con el cierre del ejercicio. el sistema no permite que se limite la ejecución a unos activos fijos en particular. Durante una ejecución de contabilización de este tipo. Durante una reanudación de contabilización. En la pantalla Contabilización de amortizaciones .SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento 1. La ejecución se puede limitar a unos activos fijos determinados. el sistema sólo contabiliza la diferencia entre la primera ejecución y la reanudación.

pulse F6. no se realizará la contabilización. • 3. No planificada Siempre que quiera saltar un período contable o más. Sin embargo. Puede supervisar el job planificado en el proceso de fondo del siguiente modo: 6. los activos fijos también se actualizaron para incluir la amortización contabilizada. Para iniciar la ejecución de contabilización de amortizaciones. puede hacerlo especificando una ejecución no planificada de contabilización. realice la ejecución de contabilización de amortizaciones en proceso de fondo (Programa → Ejecutar en proceso de fondo).SAP Best Practices • Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Reanudación Si una ejecución de contabilización se ha cancelado por motivos técnicos y ya se han realizado cambios en la base de datos. además del período especificado. grabe los valores de la hora de inicio. seleccione su job y pulse Spool. La amortización planificada de todos los bienes económicos no se totaliza para todos los niveles de contabilización. La columna Status contiene el status actual del job. se debe reanudar el programa en el modo de reanudación. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Menú SAP Código de transacción Sistema → Servicios → Jobs → Resumen Job SM37 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Empleado (Usuario profesional) (SAP_NBPR_EMPLOYEE_S) Panel de Control → Servicios IT → Procesos de fondo → Resumen mediante selección de jobs Puede aceptar los valores estándar en la pantalla de selección. 4. Una vez efectuadas todas las entradas necesarias. el período contable especificado debe encajar en el ritmo de contabilización. Para pasar del resumen a la lista. si se especifica el período 7 para un ritmo de contabilización trimestral. Cuando se generó esta lista. El sistema realizará contabilizaciones de todos los períodos que se han saltado. Indique los datos necesarios en las pantallas que se visualizan. y se contabiliza directamente en Contabilidad financiera hasta que se haya realizado la ejecución de contabilización de amortizaciones periódica. Seleccione Refrescar o F8 para actualizar la información. Nombre de campo Dispositivo de Salida Descripción Acciones y valores de usuario <seleccione una impresora existente o utilice su impresora local introduciendo local> <Continuar> Inmediato <Seleccione inmediatamente> El job se inicia inmediatamente. El job siempre aparece con el nombre RAPOST2000. El modo de reanudación garantiza la repetición de todas las actividades del sistema que se han interrumpido por la cancelación. Pulse F8 para ejecutar el programa. En cuanto el status del job sea Terminado. © SAP AG Página 57 de 71 . Comentarios 5. Por ejemplo.

Resultado La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing. Dispone de un área de valoración de grupo en moneda extranjera y necesita contabilizar los cambios en los valores de balance de esta área en el libro mayor del grupo. Para ello. etc.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Si List of manual depreciation es activado dos listas de spool son creados. sin lote input. Estos cambios son producto de todas las contabilizaciones que afectan a los CAP del activo fijo. • • El tercer caso es el que se da en el sistema. Tenga en cuenta que el sistema siempre crea documentos colectivos (no documentos individuales para cada activo fijo) al contabilizar la amortización. amortizaciones. etc. los traspasos. Procedimiento 1. En la pantalla Step List Overview al RAPOST2000 solamente el último número de lista de spool es mostrado. Para visualizar todoas las listas spool en la pantalla step list overview. 4. por ejemplo. necesita diferentes versiones del balance para fines internos o externos. la operación periódica más importante es la contabilización de cambios en los valores de balance. Se deben contabilizar en el libro mayor los cambios en los valores de balance de más de un área de valoración si se da alguno de los siguientes casos: • Por ejemplo. las postcapitalizaciones. Para estas áreas derivadas. bajas. El informe RAPERB2000 genera los documentos directamente. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos→ Operaciones periódicas → Contabilización en cuenta de balance ASKB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Actividades de cierre de periodo → Contabilizaciones periódicas de activo fijo © SAP AG Página 58 de 71 . el programa contabiliza la amortización acumulada proporcional resultante de las bajas.4 Contabilización de los costes de adquisición y producción Utilización Aparte de la contabilización de amortizaciones (con la ejecución de contabilización de amortizaciones). seleccione RAPOST2000 y seleccione All Spool Lists. Ahora puede seleccionar todas las listas creadas. puede definir un número ilimitado de versiones de balance por plan de cuentas en FI (libro mayor). Prevé partidas especiales o reservas trasladadas a un área derivada.7.

Para iniciar el proceso. 4. Layout Ejecución de test Nº principal de activo fijo Subnúmero de activo fijo Ejecución normal contabil. grabar los valores de hora de inicio. Introduzca los datos requeridos en la pantalla: Nombre de campo Dispositivo de Salida Fecha de Inicio Descripción Acciones y valores de usuario Seleccionar una impresora <Continuar> <Seleccionar inmediatamente> El trabajo comienza de inmediato Comentarios X Descripción Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios 5.contag 3. © SAP AG Página 59 de 71 . Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Contabilizaciones Periódicas de Activo Fijo: Nombre de campo Sociedad Listar acticos fijos Enumerar partidas dir. Para visualizar el job creado: 5. Reanudación ejec. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Menú SAP Código de transacción Logística → Producción → SOP → Planificación → Tratamiento en masa → Resumen jobs SM37 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Empleado (Usuario profesional) (SAP_NBPR_EMPLOYEE_S) Panel de Control → Servicios IT → Procesos de fondo → Resumen mediante selección de jobs 6. Ejecute el programa en proceso de fondo con F9 (o vaya a la pantalla de selección del programa: Programa → Ejecución en Proceso de Fondo). Seleccione su usuario y pulse Ejecutar o F8.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 2.

también se puede contabilizar la amortización planificada como costes plan en centros de coste u órdenes CO a las que se les han asignado los activos fijos individuales. Procedimiento 1. las contabilizaciones de amortizaciones acumuladas relevantes se contabilizan en las cuentas definidas en el Customizing. En la pantalla Simulación de amortización. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Fecha del informe Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <fecha del informe> por ejemplo. 01 Comentarios Área de valoración Variante de simulación <área de valoración> © SAP AG Página 60 de 71 . 4.5 Simulación de amortización/Planificación de costes primarios Utilización Puede utilizar los informes estándar para prever la amortización planificada de bienes económicos durante varios años. Aparte de la opción Simple list display. que cambian la amortización acumulada.7.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Resultado Si los activos fijos con partidas especiales o las reservas trasladadas requieren contabilizaciones. como bajas. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos→ Sistema de información → Informes contabilidad activos fijos →Previsión de la amortización → Amortización activos fijos activos(simulación Amo) S_ALR_87012936 Código de transacción Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Gestión de informes →Amortizaciones→ Previsión de amortización 2. el último día del año real (especifique aquí el número de años para los que se debe ejecutar la simulación) por ejemplo.

Indique los datos solicitados. 3. puede utilizar otros campos para limitar el informe a unos bienes económicos en particular. Aparte de los anteriores campos de selección.primarios Amo/Intereses 2. © SAP AG Página 61 de 71 . 1.csts. Puede ejecutar el informe en proceso de fondo. Nombre de campo Sociedad Área de valoración Periodo Planificado / Ejercicio Periodo Planificado / De period A Variante de plan Ejecución de test Informe de totales 0 Desactivar Desactivar Descripción Acciones y valores de usuario 1000 01 Ejercicio en curso Sin restricción significa de 1 a 12 Comentarios Aparte de los anteriores campos de selección. 3. Ejecute el informe.csts. Ejecute el informe y analice el resultado. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Menú SAP Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos→ Operaciones periódicas → Ejecución amortización → Plan.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Puede utilizar variantes de simulación para simular cambios en las clases de valoraciones de activos fijos (por ejemplo clave de amortización o vida útil). puede utilizar otros campos para limitar el informe a unos bienes económicos en particular. En la siguiente sección se describe cómo se contabiliza la amortización prevista como costes plan en los objetos de Controlling asignados a los activos fijos. La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL.primarios Amo/Intereses S_ALR_87099918 Código de transacción Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Gestión de informes → Amortizaciones → Planif. Debe definir las variantes de simulación en el Customizing.

) “0010” y cuenta tipo (A) y efectúe las entradas siguientes Nombre de campo De período Año A período Año Descripción Acciones y valores de usuario <período nuevo> <año real> o.6 Apertura y cierre de activos fijos de período de FI Utilización En esta actividad se cierran los períodos de contabilización para FI-AA y se abren los nuevos períodos para FI-AA.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Puede ejecutar el informe varias veces. localizar la línea de posición con variante (Var.7. Los costes planificados se contabilizan directamente en los objetos de Controlling asignados y se pueden evaluar mediante el informe de centros de coste o de órdenes CO. Se utiliza la clase de coste especificada en el Customizing de Contabilidad de activos fijos como cuenta de gastos para la respectiva clase de amortización. 4. Seleccione Grabar © SAP AG Página 62 de 71 . En la pantalla Modificar vista Periodos contables: Especificar periodos: Resumen. El valor existente en un objeto de Controlling para la clase de coste y el período se sobrescribe en este proceso. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Entorno → Opciones actuales→ Abrir y cerrar períodos contables S_ALR_87003642 (OB52) Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Director de Finanzas (SAP_NBPR_FINACC_S) Contabilidad principal → Procesamiento Periódico Períodos de cierre → Abrir/Cerrar periodos contables (Actividad IMG: SIMG_CFMENUORFBOB52) 2. Resultado El sistema no crea un juego de datos lote input. al final del año. Procedimiento 1. <nuevo año> <mayor período de contabilización permitido> <mayor año de contabilización permitido> Comentarios Nuevo período para la clase de cuenta A año de la clase de cuenta A 3.

y copia los valores totales en la tabla EWUFIAASUM.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Resultado No se pueden efectuar más contabilizaciones de FI-AA en el período anterior.7 Control de cuentas Utilización El programa selecciona los registros de totales de activos fijos (ANLC). Realice una ejecución de actualización aunque no haya documentos por contabilizar en la ejecución de prueba. Se admiten contabilizaciones para períodos futuros. Se compensan las siguientes cuentas: • • • • • • • • • Cuenta de balance APC Anticipos de la cuenta de balance Revalorización de la cuenta de balance Posiciones especiales de la cuenta de balance Amortización normal de amortizaciones acumuladas Amortización normal de amortizaciones acumuladas Amortización normal de amortizaciones acumuladas Traslado de reservas de amortizaciones acumuladas Revalorización de amortizaciones acumuladas de amortización normal Debería iniciar el informe antes del cierre del ejercicio. 4. compacta los valores en los niveles de cuenta de mayor y división. A continuación se lee esa tabla y los valores se compensan con las cuentas de mayor.7. Procedimiento 1. Requisitos Antes de iniciar la transacción. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión financiera → Activo fijo → Operaciones periódicas → Cierre de ejercicio → Reconciliación de cuentas ABST2 © SAP AG Página 63 de 71 . Inicie la contabilización en la contabilidad activos fijos en Operaciones periódicas. se deben haber contabilizado completamente los valores de la cuenta de balance.

Requisitos El cambio de ejercicio sólo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo. Procedimiento 1. el cambio de ejercicio se debe realizar como proceso de fondo. Una vez realizado el cambio de ejercicio. Por motivos de rendimiento.7. se pueden contabilizar los activos fijos con fechas valor del ejercicio nuevo. Como máximo. realice las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad 3.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Gestión de informes → Verificación de consistencia → Análisis de reconciliación FI-AA 2. Sin embargo. Antes de cambiar al ejercicio AAAA. Seleccione Ejecutar. En el cambio de ejercicio. El cambio de ejercicio se puede realizar el último mes del ejercicio anterior como máximo. Cuando hay diferencias. De este modo.000 valores fijos. también se puede continuar contabilizándolos en ejercicio anterior siempre y cuando no se haya cerrado el ejercicio. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Operaciones periódicas→ Cambio de ejercicio AJRW © SAP AG Página 64 de 71 . Descripción Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios Resultado El informe genera una lista de las cuentas que muestra las diferencias. el cambio de ejercicio supone la creación de un ejercicio nuevo para una sociedad.post proceso FI-AA <->Libro mayor: Lista cuentas de diferencias . se pueden realizar ejecuciones de prueba con menos de 1.8 Cambio de ejercicio Utilización Para el sistema. No se pueden contabilizar movimientos en un ejercicio nuevo antes del cambio de ejercicio. 4. el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se arrastra acumulativamente al ejercicio nuevo. En la pantalla Prog. éstas se deben analizar antes de comenzar el siguiente paso (cierre del ejercicio). Se puede continuar contabilizando en el ejercicio anterior incluso después del cambio de ejercicio. El sistema corrige automáticamente los valores que ya se han arrastrado y a los que afectan contabilizaciones del pasado. se pueden tener dos ejercicios abiertos para la contabilización a la vez. debe haberse cerrado el ejercicio AAAA-2.

El cambio de ejercicio de la contabilidad de activos fijos también se puede supervisar en el monitor Schedule Manager. no puede haber más de dos ejercicios abiertos a la vez. En la pantalla Cambio de ejercicio activos fijos. Si la sociedad es una sociedad de prueba ( Company code status = 2). el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. también puede iniciar el informe online. La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL. Fije el Company code status en el Customizing para Contabilidad de activos fijos. 4. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Ejercicio nuevo Ejecución de test Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <ejercicio actual + 1> <desactivar> Si desea realizar un test del cambio. No se puede cerrar el ejercicio en curso.000 activos fijos.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Actividades de cierre de período→ Cambio de ejercicio y arrastre de saldos 2. Una vez cerrado el ejercicio. Seleccione la aplicación FI-AA Financial Accounting: Fixed Assets y seleccione Ejecutar. Seleccione Ejectuar Si se ha fijado production en la sociedad (estatus de la sociedad = en blanco). Resultado Si ha iniciado el reporte en modo de actualización. Realice el cambio de ejercicio como ejecución de prueba. active este paso Comentarios 3. Sin embargo. Si hay menos de 1. © SAP AG Página 65 de 71 . ya no se pueden contabilizar ni cambiar los valores de la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo.7.000 activos fijos en el sistema.9 Cierre del ejercicio Utilización Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades. para recalcular la amortización). Si existen en el sistema más de 1. puede cambiar el ejercicio cuando lo desee. Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo. debe iniciar el programa seleccionando Program → Execute in Background. El ejercicio cerrado es siempre el año siguiente al último ejercicio cerrado. no se puede realizar el cambio de ejercicio hasta el último mes del ejercicio en curso (en modo de actualización).

En la pantalla Cierre ejercicio contabilidad activos fijos. • Se han finalizado todos los activos fijos incompletos (registros maestros). Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión financiera → Activo fijo → Operaciones periódicas → Cierre de ejercicio → Ejecutar AJAB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos -> Tareas periódicas y de cierre -> Cierre del ejercicio 2. El log también incluye las causas de los errores. Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo con menos de 1. por claves de amortización mal definidas).000 activos fijos. El sistema sólo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha encontrado errores durante el cálculo de la amortización (por ejemplo. el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. Procedimiento 1.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD El cierre del ejercicio en Contabilidad de activos fijos debe realizarse antes del cierre del ejercicio en la Contabilidad principal. Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio. La amortización planificada de las áreas de valoración que se tienen que contabilizar se ha contabilizado por completo en el libro mayor. • • • El sistema lista en un log de cierre de ejercicio todos los activos fijos que no cumplen estas condiciones. Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso. se puede omitir por medio de la clase de activo fijo. Los balances de las áreas de valoración que se contabilizan periódicamente se han contabilizado por completo en el libro mayor. Requisitos • Por motivos de rendimiento. Inicie el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de selección del programa: Program a→ Ejecutar en Proceso de Fondo). efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Clases de activos fijos AFeC © SAP AG Página 66 de 71 Descripción Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios . El cambio de ejercicio debe realizarse en la Contabilidad de activos fijos antes del cierre del ejercicio (SAP FI-AA).

ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado. La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL. Puede anular el cierre del ejercicio de la sociedad completa o de cada área de valoración. tiene que comenzar el programa seleccionando (NWBC: Otros …→) Program a→ Ejecutar proceso de fondo.000 activos fijos existen en el sistema.1 Anulación de las etapas del proceso Liquidación de un activo fijo en construcción Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario NWBC Menú Comentarios AIAB Anular documento (manualmente) AIST Contable de Activo Fijo SAP_NBPR_ASSET_S Contabilidad de Activos Fijos → Contabilización→ Operaciones Diarias → Anular Compensación de AuC Visualice el documento antes de la anulación © SAP AG Página 67 de 71 . Resultado Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualización. Ejecute el cierre del ejercicio y analice el log. Puede anular un cierre de ejercicio que ya se haya realizado.SAP Best Practices Nombre de campo Ejercicio a cerrar Ejecución de test Descripción Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Acciones y valores de usuario <ejercicio actual> Si desea ejecutar una prueba. Puede que necesite hacerlo si establece que los activos fijos tienen que corregirse al final. 5 Apéndice 5. Si más de 1. active este indicador Comentarios 3. Seleccione Ejecutar.

S_ALR_87099918 Las reversas se realizan en la misma transacción AFAB.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Contabilización de Activos Fijos Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario NWBC Menú Comentarios F-90. ABAON. ASKBN. especialmente cuando los números de documento no se encuentran en un rango Depreciación y Contabilización de valores APC Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC AFAB. ABZON. S_ALR_87099918 Contable de Activo fijo SAP_NBPR_ASSET_S Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo→ Ejecución de Amortización Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → Recalculo de Amortizaciones Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → Contabilizaciones Periódicas de Activos Fijos Comentarios Contabilización de abono en contabilidad de acreedores Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC Comentarios F-47. ABUMN. AFAR. F-48 Anulación individual FB08 Contable de acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de Acreedores → Contabilizar→ Procesamiento Documento NWBC: Seleccione la pestaña Todas las partidas de acreedor abiertas Seleccione su documento y seleccione Anular Documento. ABZU. F-92. AFAR. ABAA Anular documento (anulación masiva) AB08 Contable de Activo Fijo SAP_NBPR_ASSET_S Contabilidad de Activos Fijos → Contabilización→ Operaciones Diarias → Anular Partidas La anulación en masa debe utilizarse con precaución. ABNAN. ASKBN. ABAVN. ABMR. Página 68 de 71 © SAP AG .

SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Traslado de anticipos Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC Comentarios F-54 Restablecer artículos despejados FBRA Contable de acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de Acreedores → Contabilizar→ Procesamiento Documento NWBC: Seleccione la pestaña Todas las partidas de acreedor compensadas. Seleccione su documento y seleccione Anular Compensación. Cierre del ejercicio Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC AJAB Anular cierre del ejercicio para los códigos de la empresa entera OAAQ Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → Anular cierre de ejercicio FI-AA Cierre del ejercicio Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC AJAB Anular el cierre del ejercicio por área de amortización OAAR Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → C AM Cierre de Ejercicio por Area © SAP AG Página 69 de 71 .

2 Informes SAP ERP Utilización En la tabla siguiente. Encontrará descripciones detalladas de cada informe en los siguientes documentos de BPD que recopilan todos los informes importantes: • • Contabilidad financiera: Informes SAP ERP para Contabilidad (221) Procesos logísticos: Informes SAP ERP para Logística(222) Tenga en cuenta que las descripciones de determinados informes que son parte indispensable del flujo del proceso pueden estar ubicadas directamente en la sección a la que pertenecen.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 5. Informes Título del informe Código de transac ción (SAP GUI) AR01 Rol de usuario Menú NWBC Comentarios Stocks Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes→ Stocks→ Llamar Inventario de Inmov El informe Asset Balance está disponible por Clase de activo fijos y por Reason for investment. Otro tipo de criterio están disponibles vía el campo Sort Variant otro criterio de selección puede ser seleccionado después de seleccionar All Selections (Shift+F7). Los siguientes dos informes están disponibles: Inventario por Clase de activo fijos e Inventario por centro de coste Lista Inventario S_ALR _87011 981 and S_ALR _87011 979 S_ALR _87011 990 Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Stocks → Lista Inventario Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Stocks→ Cuadro de Activos Fijos Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Cuadro de Activos Fijos Amortizaciones S_ALR _87012 004 © SAP AG Página 70 de 71 . se proporciona una lista de los informes que se utilizan con más frecuencia que le ayudarán a obtener información adicional sobre este proceso empresarial.

SAP Best Practices Título del informe Código de transac ción (SAP GUI) Rol de usuario Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Menú NWBC Comentarios (SAP_NBP R_ASSET _S) Simulación de Amortización S_ALR _87012 936 Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Amortizaciones→ Amortizaciones Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Amortización→ Previsión de Amortización Contabilidad de Activos Fijos → Datos Maestros → Anexos→ Modificaciones Registros maestros AF Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Operaciones Diarias → AF… Esta sección incluye estos tres informes: Movimientos AF Altas AF Bajas AF Modificaciones Registros maestros AF S_ALR _87012 037 Operaciones Diarias S_ALR _87012 048. S_ALR _87012 050 and S_ALR _87012 052 S_ALR _87012 075 Historial Activo Fijo Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Stocks → Historial Activo Fijo El formulario SAPscript YB_FIAA_F001 es utilizado. 5.3 Formularios utilizados Nombre común del formulario Historial de Activo Fijo Tipo de formulario SAPscript Utilizado en la etapa del proceso Informes SAP ERP Tipo de salida Nombre técnico YB_FIAA_F001 © SAP AG Página 71 de 71 .

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