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Derecho bancario nicaraguense
Enviado por jairoalvarezc, marzo 2012 | 123 Páginas (30746 Palabras) | 2 Visitas |
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1.- INTRODUCCION: La Actividad Mercantil en General, y Bancaria en Especial, presentan un gran interés en el que hacer diario de la Actividad Social, tan es así que las operaciones que realicen los Bancos inciden directamente en la Economía Nacional. El Sistema Financiero en nuestro país aún es Incipiente pero aún así constituye un factor de relevante importancia en su desarrollo, a este Sistema Financiero pertenece el

Sistema Bancario, del que forman no solo los Bancos, sino otras Entidades, sometidas a un régimen Jurídico Especial. La Actividad Bancaria en nuestro país es estratégica, cada vez son más las operaciones o servicios bancarios que se prestan para diferentes necesidades, no solo crediticias o de financiamiento, sino de otra gran cantidad de operaciones que responden a expectativas, cabe señalar que nuestro Ordenamiento Jurídico Financiero es Incompleto e Ineficiente frente a tantas actividades de la Banca contemporánea, así pues en el desarrollo del curso estudiaremos gran cantidad de Operaciones y Contratos Bancarios al cual nuestras normas Jurídicas guardan absoluto silencio y por tal circunstancia tenemos que someternos, por un lado al régimen común de los Contratos, y, por otro, a una disciplina usual y convencional, que en cierta medida viene condicionada por el régimen de control y de vigilancia de la Actividad Bancaria. Generalmente se ha considerado la Actividad Bancaria como aquella dirigida a la Intermediación Clásica en la Adquisición de recursos (Dinero) del Público y colocación (Crédito) de los mismos, sin embargo en la Actualidad cumplen otras func iones que cada día se vuelven mas complejas, completas y personalizadas dirigidas a sus clientes y ofrecidos masivamente.

2.- DERECHO BANCARIO: 2.1.- CONCEPTO : Conjunto de Disposiciones Jurídicas que regulan la Organización, funcionamiento y operaciones que de forma habitual y profesional realizan los Bancos. Es el Conjunto de Normas que regulan las diferentes Actividades u operaciones que de forma habitual realizan los Bancos, con el objetivo de obtener utilidades. Este Concepto incorpora la característica principal del Derecho Mercantil, la cual es el animo de lucro que prevalece en cualquier operación Mercantil. La Actividad Bancaria se caracteriza por tener un sujeto activo, el cual es el Banco mismo, frente de un sujeto pasivo que es el cliente o usuario, los cuales se relacionan a través de operaciones Bancarias que a su vez se materializan en la constitución de Contratos Bancarios. Al estudiar el Derecho Bancario es reconocer ante todo la existencia de Instituciones Financieras llamadas Bancos. Nuestra Ley General de Bancos y de otras Instituciones en su Artículo 2 conceptualiza que Bancos son las entidades Financieras autorizadas como tales dedicadas habitualmente a realizar operaciones de Intermediación con recursos obtenidos del público en forma de depósitos o a cualquier otro título y a prestar otros servicios financieros. 2.2.- IMPORTANCIA DE ESTUDIO:

Antes de Iniciar el Contenido particular de nuestra Materia es Importante y oportuno aclarar que por la ya mencionada falta de desarrollo de nuestra Legislación Financiera en este curso estudia remos no solo la Materia Bancaria propiamente dicha, sino también otras Instituciones y Operaciones Financieras de Imperantes necesidad en los verdaderos conocimientos Bancarios. 2.3.- NATURALEZA JURIDICA: Queda claro que la normativa que concierne la constitución, el funcionamiento y la fiscalización de los Bancos por la autoridad Publica, constituye lo que se conoce como el Derecho Publico Bancario, el cual forma parte del Derecho Económico, rama del Saber Jurídico que pertenece al ámbito del Derecho Público. Por su lado el Derecho Privado Bancario es el Conjunto de Normas que regulan las relaciones patrimoniales entre el Banco y sus clientes, a el concierne especialmente la normativa que rige las operaciones que los Bancos celebran con sus clientes dentro del giro comercial, rama perteneciente al Derecho Privado. Al respecto hay que señalar que las actividades del Derecho Bancario presupone una doble interrelación en sus funciones. La primera que es la actividad Bancaria que afecta a la persona jurídica desde su constitución, inicio de operaciones y funcionamiento, así como la interrelación con otros Bancos u otras Instituciones Financieras, la que normalmente están reguladas por normas jurídicas de Derecho Público y normas que regulan las operaciones que se practican entre el cliente y el Banco, que son materializadas en virtud del consentimiento que estos plasman en los Contratos Bancarios. Analizando un poco este doble aspecto de las Normas Bancarias, vemos que lo concerniente a la constitución, autorización, fiscalización, intervención permanente e imposición de sanciones están reguladas por disposiciones de Derecho Público que son emitidos por entidades reguladas de estas actividades. En nuestro país estaríamos hablando del Banco Central de Nicaragua y de la Superintendencia General de Bancos y de otras Instituciones Financieras, que son las que establecen y regulan estas actividades de forma permanente, dentro de este mismo criterio de ideas ubicamos a las imposiciones administrativas que se establecen para que los Bancos desarrollen sus actividades ajustadas a la Ley. Por otro lado tenemos las Disposiciones de Derecho Privado que a como decíamos anteriormente se expresan en la Teoría del principio de la Autonomía de la voluntad de las partes. (Arto. 2437 C.), así pues vemos que en los Contratos Bancarios, los usuarios y el Banco expresan los términos de la Contratación estableciendo entre estos: La confesión del particular de usar de los servicios del Banco, el interés o comisión pactados según sea la naturaleza del contrato, los plazos, garantías que presta, que usuario, condiciones especiales, cláusula de mantenimiento de valor, consideraciones con respecto al estado de moras, las renuncias expresas o tácitas que hacen los usuarios, etc.

formales e históricas. pero no es una rama autónoma completamente. 2.6. independientemente de las ventajas de negociación que tengan los Bancos en el ejercicio de sus funciones. Así para determinar con mayor criterio y autoridad tenemos que estar claros que existen tres criterios Doctrinarios para justificar su autonomía o no estos son: a)... tales como la Onerosidad. ya que en muchos criterio presenta dependencia del Derecho Mercantil del cual surge. 2. ya que todas las actividades que realicen los Bancos son Mercantiles por naturaleza.FUENTES: Siempre que hablemos de fuentes de una rama especial o especifica del Derecho nos referi mos a la clasificación clásica de las fuentes en: Fuentes Materiales..4. sociales e ideológicos que condicionaron el surgimiento y desarrollo del Derecho Bancario no solo en nuestro país. Solidaridad y excepcionalidad de sus normas.Científica: no cuenta con Autonomía Científica. En el presente apartado desarrollaremos las Fuentes Formales. diferenciándola un poco del estudio de las normas generales del Derecho Mercantil. políticos. que el Derecho Bancario es una rama especial del Derecho Mercantil y por lo tanto parte integrante del Derecho Privado.AUTONOMIA DEL DERECHO BANCARIO: Si bien es cierto y como ya lo hemos señalado antes el Derecho Bancario es una rama especializada.5.. sino también en los principales pueblos antiguos y contemporáneos. (Derecho Público y Derecho Privado).UBICACION: No hay duda al respecto. que son principios propios del Derecho Mercantil c).. .. rige esta actividad especial b).Didáctica: Si goza de autonomía didáctica debido a la importancia del estudio de la materia. Así al hablar de un Contrato Bancario nos referimos a un Contrato Mercantil. etc.. ya que las obli gaciones que emanan de los Contratos Bancarios se perfeccionan con voluntad del Banco y sus clientes.Como podemos observar la naturaleza jurídica del Derecho Bancario es un tanto compleja en cuanto a la participación de Normas Jurídicas que en su naturaleza son contradictorias. 2. ya que en próximos apartados estudiaremos con detalles los acontecimientos históricos. ya que cuenta con un Cuerpo de Leyes y Disposiciones Legales que aunque no completo.Autonomía Legislativa: podemos decir sin temor a equivocarnos que el Derecho Bancario goza de Autonomía Legislativa. ya que no cuenta con principios generales diferentes al del Derecho Mercantil.

procedimiento en el otorgamiento de créditos. contempladas en los Artículos 13.1.. los Vales. c) USOS Y COSTUMBRES BANCARIAS: Estos están constituidos por los Reglamentos Internos que elaboran cada banco en función de prestar un mejor servicio a los usuarios. Esta ley regula de forma amplia y detallada el contenido.15...Las Fuentes Formales del Derecho Bancario las podemos clasificar en: a) Legislación Bancaria. b. En este cuerpo legal se expresan normas básicas observadas en las operaciones bancarias. pero sí los tradicionales y mas conocidos tales como la Letra de Cambio.. acciones y formas de transmisión de los Títulos Valores en general. reposición. Capítulo V de las Sociedades Anónimas. Es de aclarar que esta ley no contiene el estudio completo de todos los Títulos Valores que operan en el país. relacionado con los Títulos al portador. así como los Títulos XII. b).16 y 28 respectivamente. Pagaré a la Orden. reglamentos que comúnmente norman: Servicios de atención al cliente. normas para el cobro Judicial. tales como: Constitución como comerciantes.Ley General de Títulos Valores: Publicada en la GDO desde el primero de Julio de mil novecientos setenta y uno y terminada de publicar el treinta del mismo mes y entró en vigencia el primero de Noviembre del mismo año. el Cheque. pérdidas de estos documentos. . las Cartas de Créditos. que son la forma legal de constitución y funcionamiento de los bancos. el Pagaré. los Bonos y Cédulas Hipotecarias. cancelación. inscripción en el Registro Público Mercantil. sin embargo la Legislación Bancaria la abordaremos en la Tercera Unidad por ser el estudio específico de esa unidad. etc. Esta ley en su Artículo penúltimo (334 LGTV) deroga expresamente los Artos 718 y 721 de Código de Comercio. e) El Derecho Común.Código de Comercio: Que aunque de muy vieja data (Aprobado por el Legislativo en Abril de 1914 y Promulgado por el Ejecutivo en Octubre de 1916) y con solo dos reformas sustanciales (1971 y 1976) sus disposiciones son la base de la contratación bancaria. características. XIV.LEGISLACION MERCANTIL: Las principales Normas Mercantiles relacionadas con la actividad bancaria son: b. obligaciones de los bancos en cuanto a llevar Registros Contables. reivindicación. d) Usos y Prácticas Mercantiles. b) Legislación Mercantil. clasificación.2. etc. XIII. c) Usos y Prácticas Bancarias. Contiene normas relacionadas con las Obligaciones Mercantiles y sus medios de pruebas señaladas en los Artos 111 al 117 Cc y ya no digamos lo expuesto en el Título III. Pasaremos hablar de cada una de ellas.XV y XVIII del mismo Código relacionados con la Letra de Cambio. Cartas de Créditos.

99 la función general del Banco Central como regulador del Sistema Monetario Nacional. 2. desarrollo y diversificarán sus créditos priorizando a los pequeños y medianos productores. el Derecho Mercantil. en cuanto a las garantías lo relacionado con la Fianza e Hipotecas. expusimos que este presenta un doble contenido de normas de Derecho Público y normas de Derecho Privado y por ende estas normas Bancarias se encuentran íntimamente relacionadas con las otras normas jurídicas. Antes de continuar con lo expuesto por este Arto constitucional es importante señalar que al momento de la redacción de dicho artículo. ya que estas normas son imperativas y responden a una necesidad de Orden Social.Con el Derecho Constitucional: La Carta Magna nos expresa en su ya citado Arto.7. regulación y extinción de las Obligaciones y Contratos. inversión. hemos visto como los Gobiernos hasta la fecha de hoy por diferentes circunstancias y presiones de organismos Internacionales han casi extinguido la partición estatal en la actividad Bancaria a través de sus planes de privatización. el uso y la costumbre suplen el silencio de la ley cuando estos son generalmente aceptados por una comunidad por que se han practicado por un período mas o menos largo y a los cuales se les guarda observancia. existían en el país tres Bancos Estatales y ciertas Instituciones Financieras del Dominio Estatal y aunque el precepto constitucional obligue al Estado la existencia de estos.RELACIÓN DEL DERECHO BANCARIO CON OTRAS DISCIPLINAS JURIDICAS ESPECIFICAS: Anteriormente al abordar la naturaleza jurídica del Derecho Bancario.También se van constituyendo Usos y Costumbres bancarias a través de los contrato s que suscriben el Banco y sus clientes y que se caracterizan por establecer cláusulas impositivas. el cual fue reformado en el año de 1995.. dirigir y fiscalizar las actividades Bancarias.. e) EL DERECHO COMUN: Este se expresa en todas aquellas disposiciones civiles que sirven de origen al Derecho y normas propiamente bancarias. como Instituciones rectoras de la Actividad Bancaria del país. entre estas podemos señalar: Formas de constitución. “Capitalización” y/o modernización de la economía nacional relegándola . de forma tal que el cliente se adhiere a las condiciones impuestas en los mismos. d) USOS Y COSTUMBRES MERCANTILES: En materia bancaria al igual que en su rama de procedencia. Entre las disciplinas Jurídicas integrantes del Derecho Público que presentan mayor relación con el Derecho Bancario tenemos: a. aunque su relación con el Derecho Público se expresa en las normas que el estado impone para orientar. señala que los Bancos estatales y otras Instituciones Financieras Estatales serán instrumentos de fomento. tales son las dictadas por el Banco Central o la Superintendencia General de Bancos.

entre las principales tenemos: Legislación Tributaria Común. En cuanto señala como atribución de la Asamblea Nacional la elección del Superintendente y Vice-superintendente General de Bancos y de otras Instituciones Financiera. Luego en esta misma Ley en el Arto 13. 103. 104 . La Ley de Impuestos sobre la Renta. Esta última idea expuesta por el precepto constitucional cuando intima relación con otros artículos constitucionales que promueven el estímulo por el fortalecimiento de la propiedad privada tales son los artículos 5.al plano de supervisor de la actividad Bancaria.Con el Derecho Fiscal : Son muchas las normas fiscales que hacen referencia a cierto tratamiento de las actividades financieras en General y Bancarias en particular. 44. d) señala que los intereses. Otro Artículo Constitucional relacionado con esta materia es el Arto 138 inc. Decreto 713 del 30 de Junio de 1962. por reforma incorporados por el Decreto 742 Gaceta Diario Oficial Número 199 del 31 de Agosto de 1962. a sus accionistas o socios domiciliados o no en el país.. El mismo Arto 138 en su inc 29 señala que la Asamblea Nacional recibirá anualmente informe del Superintendente General de Bancos. 9. En su Arto 3 considera como Ingresos o Gravables. Luego en el Arto 150 se establece en su inciso 6 que es atribución del presidente de la República nombrar y remover al presidente del Banco Central ya que este ejerce sus funciones en calidad de Ministro de Estado. Decreto 662 publicado en la GDO Nº 270 del 26 de Noviembre de 1974. motivando a la Empresa Privada a la constitución de nuevos Bancos Privados e Instituciones Financieras. las ganancias de capital y otras rentas percibidas por personas naturales. Que los Bancos no están obligados a suministrar a las oficinas fiscales. b. los dividendos o particiones de utilidades que decreten o reportan las Sociedades que tributen el IR. inc. Sigilo Bancario. llámense Administradores de Rentas o Dirección General de Ingresos ningún informe en relación con las cuentas de Depósitos de sus Clientes. En el mismo precepto constitucional se promueve la libertad de Empresas. señala en su Arto 12. provenientes de activos financieros emitidos por Instituciones .

señala como enajenación exenta las monedas y títulos valores. El Arto 17 de esta norma permite a las Empresas de Seguros de Fianzas o de Capitalización deducir el importe que al final de sus ejercicios presenten incrementos de reservas y de prevenir devoluciones de pólizas sujetas a devolución. disolución o liquidación de las Sociedades Anónimas que es la forma que adopta y operan la mayoría de los Bancos e Instituciones Financieras. en su capitulo II. los cuales son Títulos Valores de Constante uso en las practicas Bancarias. entre las que podemos señalar la Ley de Aranceles del Registro Público. la que serán determinadas por normas que dicte la Superintendencia General de Bancos. La Ley de Impuesto de Timbres (ITF) Decreto Nº 136. Públicas o Privadas. en lo relativo a la Inscripción de las Garantías que respaldan los créditos otorgados tales como Hipotecas. publicado en la GDO Nº 30 del 12 de Febrero de 1991. publicado en la GDO Nº 248 del 26 de Diciembre de 1984. Arto 13. publicado en la GDO Nº 229 del 28 de Noviembre de 1985 en su Arto 7 numeral 13 y 16 exenciona del pago de este impuesto a las Letras de Cambio libradas en la país. se comprenden como ingresos no gravables y por lo tanto no afectos al pago de dicho Impuesto. h) i). sucursales o agencias de los Bancos Tributaran Mensualmente un 0. así como de títulos valores transados en las Bolsas de Valores autorizadas. así como las Empresas dedicadas a operar tarjetas de crédito y otras Instituciones Auxiliares de crédito. De igual forma se manifiesta en el Arto 14 al excepcionar al pago de este Impuesto los Servicios Financieros prestados por Instituciones Financieras y las Asociaciones y Fundaciones con o sin fines de lucro.Financieras establecidas en el país. cesiones. modificaciones y cancelaciones y por supuesto lo relacionado a la Inscripción. tanto de Instituciones Nacionales o Extranjeras. Plan de Arbitrio Municipal publicado en la GDO Nº 144 del 31 de Julio de 1989. así como a los Pagaré respectivamente. en su Arto 6 que sean casas matrices. Decreto 40-91. g). tratando de promover el desarrollo y diversificación de la Actividad financiera. con excepción de los CD que incorporen la posesión de bienes por cuya enajenación se esté obligado a pagar el IGV. Los planes de Arbitrios. la reestructuración o modificación de estos. lo mismo que sus endosos. La Ley del Impuesto General al Valor. así como la Cesión de los mismos. Ley de Justicia Tributaria y Comercial se exenciona del pago de toda clase de tributos fiscales y locales todas las .5 % sobre los ingresos que perciban por servicios bancarios y por cobro de intereses de toda clase de préstamo. Derecho Fiscal es importante hacer la observación que mediante el Artículo 16 de la Ley 257. (IGV) Decreto 1531. Decretos 455. inclusive el inciso r del mismo Arto 13. en su Arto 19 al igual que el Decreto 10-91 Plan de Arbitrio del Municipio de Managua. sujetas a la vigilancia de la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones. Para finalizar esta relación Derecho Bancario. al igual que los contratos garantizados con Prenda Agraria o Industrial. En similar sentido se expresan los incisos f). autorizados por la Superintendencia General de Bancos. publicado en la GDO Nº 182 del 30 de Septiembre de 1991. Existen otras normas fiscales relacionadas con determinadas practicas Bancarias.

entre las que podemos observar en la ley 317 Ley Orgánica del Banco Central que establece en su Arto 36 que el BCN puede celebrar. c. Instrumentos Jurídicos de Derecho Internacional Público de relevante importancia es la Convención Interamericana sobre conflicto de Leyes en materia de Letras de Cambio. celebrada en la Ciudad de Panamá el 30 de Ene ro de 1975. ya sea en una Bolsa de Valores. depositantes.Con el Derecho Privado : . En otro orden podemos citar algunos Textos Internacionales que han sido suscritos por representantes de nuestro país entre los cuales están los resultados de las Negociaciones Comerciales Multilaterales de la ronda de Uruguay en Junio de 1994. así pues el Derecho Internacional Público en su estudio y aplicación incorpora normas relacionadas con la Actividad Bancaria. así como los puestos y agencias de bolsas y b) Los intereses y ganancias de capital que estuvieren afectos al pago del IR. señala en su Anexo relacionado con los Servicios Financieros. tal es el caso de las SWAP.Con el Derecho Internacional : No menos importante es señalar la relación existente entre el Derecho Bancario y el Derecho Internacional. privadas o Internacionales. establecidas en el exterior.transacciones bursátiles que se realicen a través de las Bolsas Agropecuarias y en la Bolsa de Valores autorizadas salvo: a) Los Ingresos o rentas. en un Mercado Extrabursátil o de otro modo. Pagarés y Factura celebradas por los miembros de la OEA. los que comprenden los servicios de seguros y todos los Servicios Bancarios enumerando una lista en los mismos entre los que figuran operaciones Bancarias aun no reguladas por nuestras leyes. las cuales en sus anexos relacionados con los servicios financieros expresa que los países miembros deben adoptar medidas prudenciales relacionadas a la protección de los Inversionistas. tal es el caso del Intercambio Comercial por cuenta propia o de clientes. e. comisiones que adquieran los corredores de bolsa. De igual forma en el Acuerdo de Marrakech por el que se establece la Organización Mundial del Comercio.. tanto Público como Privado. de la cual somos miembros en su Arto XXIX. acuerdos y cualquier otra clase de contratos con otros Bancos Centrales o instituciones públicas. tenedores de pólizas y garantizar la integridad y estabilidad del Sistema Financiero. en su propio nombre o en representación y por cuanta y orden del gobierno. de naturaleza similar..

lugares de contratación. desde sus constituciones. sobre el Apremio Corporal. Título IX.8. clasificaciones. endoso. Título XXIII La Hipoteca y el Título XXIV La Anticresis. Título XX. giro. Título XVII relacionado con el Mutuo. elementos de validez. los contratos mercantiles. aceptación y protesto de una Letra de Cambio. f.1. ya que este es el tronco común de todas las disciplinas jurídicas especificas y especiales.RELACIÓN DEL DERECHO BANCARIO CON OTRAS CIENCIAS Así como el Derecho Bancario guarda estrecha relación con las diferentes disciplinas jurídicas especificas. intervención. robo. Figuras jurídicas específicas que se encuentran relacionadas con el Derecho Bancario son: Título V. todos estos contratos estudiados en el Tomo II de nuestro Código Civil.. Tomo II De las diversas clases de crédito. cláusulas especiales. formas de extinción. Derecho Mercantil Internacional del Código de Bustamante en donde se expone de forma General disposiciones relacionadas a los comerciantes. compañías mercantiles y principalmente lo expuesto en el Capítulo VI y VII del Capitulo II del ya citado Libro II de ese cuerpo legal internacional en que se regula la forma. de igual forma guarda relación con otras ciencias. efectos jurídicos entre las partes y limitaciones. fianza. entre las que se destacan las siguientes: a.Con el Derecho Civil : Es la base de los principios generales relacionados con las obligaciones y contratos. Título XXI La Fianza. podemos decir que el e.Se relaciona de forma natural.Derecho Internacional Privado : Podemos citar como ejemplos de esta relación la expuesta en el Libro Segundo. etc.. preferencias y privilegios..Derecho Bancario y Economía : . Título XXII La Prenda. así como lo relacionado a la falsedad.. hurto y extravío de documentos de crédito y efectos al portador respectivamente. 2. Capítulo II sobre los Contratos de Seguro.

Trabajo (T). . El Factor Capital (K). habilitar sus cultivos. en algunos terrenos se puede obtener enormes cosechas sin necesidad de fertilizante alguno. es aquí donde inicia y se perpetua la relación del Derecho Bancario con la Economía. Son muchas las variantes que se pueden practicar al momento de solicitar el otorgamiento de un crédito o financiamiento y efectivamente estas modalidades son ampliamente estudiadas por el Derecho Bancario.Todas las variantes de Desarrollo o no individuo. Veamos pues que sucede si un productor posee los dos primeros factores Tierra y Trabajo. lógicamente en un proceso productivo estos factores se combinan y de esta combinación resultan las diferentes actividades económicas. tanto como individuos o país es por que no podemos tener todo lo que deseamos. si un Mutuo garantizado con Prenda Agraria o Industrial. en cambio no se logra cosechar nada si no es con la aplicación de grand es cantidades de fertilizantes. nos estamos refiriendo a la falta de recursos o sea falta de Insumos necesarios para producir los bienes y servicios deseados y satisfacer nuestras necesidades. Al hablar de escasez. Capital (K) y Capacidad Empresarial. En este orden de ideas debemos expresar que la actividad financiera es un elemento fundamental en el desarrollo económico de un país. a su vez está integrado por equipos. entendiendo la Economía por las diversas formas en como los miembros de una Sociedad haciendo uso de sus recursos escasos. ubicándonos en el segundo caso preguntémonos ¿Como adquirirá este productor estos fertilizantes? ¿Si no tuviera dinero para pagar a sus trabajadores. Como podemos observar en el ejemplo anterior la falta del recurso capital nos obliga a elegir entre diferentes alternativas y de hecho la elección forma un componente básico en la economía y estos actos de elección no solo alterarán la forma de producir los bienes. De el concepto anteriormente expuesto debemos comprender que la razón por la que nos enfrentamos a problemas de tipo económicos. pagar los impuestos correspondientes. produce bienes para distribuirlos entre las distintas personas y grupos con el fin de satisfacer necesidades presentes y futuras. sino también la forma de cumplir en un futuro la obligación contraida. El factor Tierra puede ser productivo o no según su fertilidad. en otros. ya que vivimos en un mundo de escasez. quien le otorgará crédito o financiamiento? ¿en que condiciones? Estas interrogantes son fáciles de contestar y rápidamente decimos “ Recurre a un Banco que le presten dinero”. A estos recursos escasos también se les llaman factores de producción los que clásicamente los economistas han clasificado en: Tierra (T). Grupo Social o de un país esta determinado por las variaciones econ ómicas. sin embargo en nuestro estudio debemos considerar que modalidades del crédito conviene mas. es decir aquellos recursos básicos en una actividad productiva. edificios. dinero o Títulos Valores. si los tractores o maquinarias las adquirirá a través de la firma de un contrato de Arrendamiento Financiero? ¿si en los desembolsos que le otorgará el Banco o Institución Financiera suscribirá algún título Valor a su cargo. maquinarias.

ya que por medio de estas recopila. por medio de la aplicación o despeje de ecuaciones de variables con valores equivalentes o no. ir provicionando determinadas cantidades de dinero frente a futuras obligaciones o posibles pérdidas. tales como operaciones de Comercio Internacional. Balances Comparativos. Balances General. Estado de Pérdidas y Ganancias y Estados de Cuentas entre otros le permiten al Banco ir defendiendo periódicamente sus políticas crediticias frente a otros Bancos. por Instrumentos Contables.EL SISTEMA FINANCIERO: . como serían las diferentes transacciones que realizan los Bancos entre sí. por medio de sus estados contables.Derecho Bancario y La Contabilidad : La Contabilidad es otro Instrumento de relevancia practica en el Mundo Bancario.. Estos datos recopilados (Espacio Muestral) los expresa en Histogramas y Polígonos de frecuencias que representen el compartimento histórico de tales operaciones y así poder ir incluyendo ciertos factores que permitan mejores resultados y por ende utilidades. Podemos decir que otras ciencias auxilian la materialización de las operaciones bancarias.. organiza.Por otro lado es importante destacar que esta relación Derecho Bancario-Economía no solo se expresa a lo interno del país o sea en la operaciones bancarias nacionales. c. y por medio de fórmulas matemáticas podemos demostrar numéricamente lo plasmado legalmente en los Instrumentos suscritos. se auxilia de otras tantas para desarrollarse. realizar operaciones con monedas o divisas extranjeras de acuerdo con las practicas bancarias. 3. Hemos visto como el Derecho Bancario además de relacionarse con otras ciencias. sin embargo como toda ciencia en evolución esta Disciplina Jurídica requiere ir perfeccionando mediante la toma de decisiones que le permita ofertar mejores servicios que sus competidores. tanto en el plano del Derecho Privado. efectuar Capitalizaciones. cálculos del Descuento bancario (Db) y el cálculo de Intereses panales o Moratorios y Comisiones que las Instituciones Financieras cobran por los servicios prestados a los usuarios. b. sean estas operaciones con moneda nacionales o extranjeras (con tipos de cambios variables).Derecho Bancario y Las Matemáticas : A través de las Matemáticas y particularmente de las matemáticas financieras podemos practicar el cálculo de Intereses pactados en los Contratos bancarios. sino que también trascienden nuestras fronteras. actualizaciones de cuantas. resume y analiza las operaciones efectuadas para tomar decisiones en base a tales análisis. a sí como de recuperaciones de sus Cartera Morosa. los Bancos proyectan sus colocaciones de recursos en operaciones de créditos o de financiamiento. sean estos pactados a Interés Simple o a Interés Compuesto (Capitalizables). la Contabilidad y las Estadísticas. entre las principales tenemos: Las Matemáticas. ya que son los departamentos contables de cada Banco la oficina principal de los mismos.. para tal efecto se auxilia de las estadísticas.

.1. letras de cambio y aceptaciones bancarias que. obviamente podemos señalar que es la Institución financiera mas completa y compleja. que por ley son las entidades autorizadas para recibir depósitos a la vista del público. es decir es un eslabón en la cadena de Instituciones Financieras que operan en nuestro país.. son letras de cambio avaladas por los Bancos.3. Mas simplemente. las sociedades financieras y de inversión y las sociedades anónimas. con el fin de financiar la formación del capital fijo. . Entre sus instituciones destacan los Bancos de Depósito y de Ahorro. Los medios de pago en este mercado son los documentos comerciales a corto plazo. como por ejemplo: Cheques. el Mercado de Valores. inversionistas o de los usuarios del crédito.CONCEPTO: El conjunto de autoridades e Instituciones que señalan las normas. El Mercado de Capitales abarca las transacciones de Capital en el largo plazo. ya que por el contrario a estas ultimas les restringe a determinada actividad. en tanto su Actividad se oriente al financiamiento de largo plazo. se puede conceptualizar el Sistema Financiero como un gran mercado. recogen. dentro de una unidad póliticaeconómica y cuyo establecimiento se rige por la legislación que regula las transacciones de activos financieros y por los mecanismos e instrumentos que permiten la transferencia de esos activos entre ahorrantes. en nuestro medio. ya que la ley le otorga una gran cantidad de funciones que no se les permite a otras Instituciones Financieras. para ofrecerlos a los inversionistas. El Sistema bancario forma parte de Sistema Financiero. ejemplo especifico seria el de las Casas de cambio. orientan y controlan la Actividad bancaria en nuestro país. Dicho Mercado está regulado por la Superintendencia General de Bancos. 3.CONSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO: El Sistema Financiero está dividido en dos grandes sectores: El Mercado del Dinero y el Mercado de Capitales. donde se ponen en contacto oferentes (Unidades que generan ahorro) y demandantes (Unidades que necesitan del ahorro) de recursos monetarios.SISTEMA BANCARIO: a. obligaciones y otros títulos valores.3. a través de la intermediación bursátil. sus acciones.CONCEPTO: Se entiende por Sistema Financiero el conjunto de Instituciones que genera.. También pertenecen a este mercado.2. En el Sector Privado destacan los Bancos. administran y dirigen. 3. El Mercado del Dinero o Mercado Monetario es la actividad crediticia que se realiza con operaciones de corto plazo para el financiamiento del capital del trabajo de las empresas. pagarés. tanto el ahorro como la inversión. en cuanto se refiere al control de la oferta monetaria. al cual concurren directament e esas Instituciones y empresas para colocar.

número ochenta y cuatro (84) del Dieciocho de Abril de mil novecientos setenta y dos. b. Bolsa de Valores. organización y funcionamiento. b.. tan es así que se expresan como una capitalización Bancaria donde los nuevos accionistas capitalizables asumen la mayor parte del control de la Institución Financiera. sector cooperativo o con el propósito de promover el fomento de Actividades Económicas emergentes.. que señalan sus fines.Arrendadoras Financieras. objetos. Los Bancos Estatales son constituidos con el objetivo principal de atender la promoción y desarrollo de sectores sociales poco rentables tales como los pequeños productores. objetivos. aportan los fondos necesarios para que estos inicien operaciones. deben participar en el ámbito Bancario como Instituciones Mercantiles de Dominio Estatal.Por el origen de sus fondos: Bancos Estatales. administración. trabajadores.Por la Integración del apital de sus accionistas: . Bancos Privados y Bancos Mixtos.. los que cumpliendo con los requisitos establecidos en la Ley General de Bancos.Los Bancos Mixtos : Estos se constituyen como sociedades accionarias con participación de capital estatal y capital privado.. creado por Decreto Ley Número 331 del catorce de Abril de 1972. a. pero señalaremos aquellos que la doctrina y las practicas Bancarias consideran de mayor relevancia. Sociales o Políticos. el cual cesó en funciones hace algunos meses. aunque estos no estaba constituidos como sociedades Anónimas.. microempresarios. c. etc.Los Bancos Privados: La integración de su capital es totalmente de personas privadas. publicada en la Gaceta Diario Oficial. dirección.2. etc. vigilancia. este era una Institución Autónoma del Dominio Comercial del Estado.2.CLASIFICACION DE LOS BANCOS: Respecto al tema existen diversos criterios para clasificar a los Bancos.2. que practica dicho Banco. estos criterios pueden ser Económicos. 3. Ejemplo: El Banco Nicaragüense de Industria y Comercio (BANIC) 3. generalmente son los particulares los propietarios del mayor porcentaje de las acciones y casi siempre este tipo de Bancos se constituyen a través de un Sistema de Transición cuyos objetivos finales son la privatización total del Banco.. Como ya habíamos estudiado los Bancos son las entidades Financieras autorizadas como tales dedicadas habitualmente a realizar operaciones de Intermediación con recursos obtenidos del público en forma de depósitos o a cualquier otro título y a prestar otros servicios financieros. donde se expresa su constitución.1. recursos financieros. debidamente reglamentado. naturaleza. El único ejemplo que en la actualidad existe en nuestro país es el Banco de Crédito Popular. patrimonio. operaciones.Los Bancos Estatales: Se caracterizan por ser creados y regulados por leyes org ánicas.

siempre y cuando este llene los requisitos señalados en la Ley General de Bancos y Ley Creadora de la Superintendencia de Bancos. b. b. 3.Los Bancos de primer piso y se caracterizan por desarrollar sus operaciones directamente con el usuario final de sus servicios.. Ejemplo: Promover el desarrollo de cajas rurales.Bancos de Inversión. cuyos recursos los colocan en operaciones de mediano y largo plazo que pueden traducirse en inversiones de capitales en determinadas empresas.2.Los primeros se caracterizan por especializarse en determinada actividad. sirviendo a las necesidades de circulantes de comerciantes y los requerimientos de particulares para gastos de consumo ordinario. Se tratan de operaciones Bancarias preferenciales para actividades Industriales..Bancos Comerciales: Son los que captan recursos del mercado a través de depósitos. generalmente por medio de Mutuos o de Descuentos. sirven para captar recursos en grandes cantidades generalmente de or ganismos económicos o programas financieros internacionales y los dirigen o fortalecen Instituciones Bancarias Nacionales o para desarrollar proyectos productivos o sociales que requieran de grandes recursos. 3. así como de emisión de Bonos u obligaciones. Estos captan recursos valiéndose de depósitos a mediano y largo plazo. sean estas operaciones de captación.Por las operaciones que realiza: Bancos Especializados y Bancos Multiples: a..3.Los Bancos Nacionales: Son aquellos en los cuales los accionistas mayoritarios son Nicaragüenses. a... de .. En nuestro país no existe restricción alguna para que una sucursal de Banco Extranjero inicie y desarrolle operaciones... La Circunstancia de ser Nacional o Extranjero no incide desde el punto de vista técnico.Los Bancos de Segundo piso son intermediarios financieros.Bancos Nacionales y Bancos Extranjeros: a. ya que serán sus servicios y habilidades de captación y colocación de capitales los que establecerán su estatutos y posicionamiento en el Sistema Financiero. dentro de estos podemos señalar como los más importantes: a.Por el destino de sus fondos: Bancos de Primer Piso y Bancos de Segundo Piso: a.Los Bancos Extranjeros: Son los que sus accionistas mayoritarios son extranjeros. los que utilizan para otorgar créditos a corto plazo.2..2. de colocación o simples servicios de Intermediación.4.1.

a. otros no lo hacían o a su vez efectuaban nuevos depósitos. 4.INTEMEDIACION FINANCIERA Y ACTIVIDAD BANCARIA. a causa de que el total de los montos depositados permanecían. estos Bancos no pueden recibir recursos al captar capitales por otras vías diferentes de la que constituye su medio de obtención de capital. depositar valores. etc. es así que se produce la actividad de la Intermediación Financiera. podían ser utilizados en su provecho.La Banca Múltiple. solicitar créditos. Estos créditos son respaldados con la garantía de una hipoteca constituida sobre el mismo inmueble construido o comprado .3.1.- . En Nicaragua a partir del año 90 y principalmente del año 91 el Sistema Bancario se ha perfilado por la adopción del criterio de la Multibanca.. mas o menos constante. 4..DESARROLLO HISTORICO: El nacimiento de la “intermediación financiera”. ya sea financiado a un particular o financiando o participando con una compañía constructora. de acuerdo a las necesidades de sus clientes. según sus observaciones. surge de la comprobación de un hecho.Bancos Hipotecarios: Los recursos que captan son a través de la emisión de cédulas o bonos hipotecarios y colocan dichos recursos en proyectos de construcción de viviendas.Bancos Fiduciarios: Obtienen sus recursos de la transferencia de bienes que se les hace por medio de la celebración de un Contrato de Fideicomiso. Determinado tipo de comerciantes comenzaron a recibir dinero o metales preciosos en custodia. así la Ley General de Bancos y otras Instituciones en su Artículo 56 señala 12 actividades que los Bancos pueden practicar y que serán desarrolladas en el Apartado correspondiente. al igual que su propio capital.infraestructura.. puesto que si algunos de sus depositantes retiraban fondos.4. En el apartado correspondiente hablaremos con mayor amplitud del Contrato de Fideicomiso. así pueden colocar acciones.. etc. Algunos especialistas de la materia señalan que la Banca especializada tiende a desaparecer y por el contrario la Multibanca a desarrollarse. Esto presenta la ventaja de poder practicar en una sola Institución Bancaria diferentes actividades.. a. La mediación acerca y facilita la ejecución de un negocio entre dos partes contratantes sin intervenir en él simplemente se limita a ponerlos en contacto.2. Multibanca o Banca Universal son las de mayor presencia en las actividades económicas de los países y se caracteriza por prestar gran variedad de servicios a través de sus operaciones. Intermedia quien realiza un negocio y posteriormente trasmite a otros los derechos que hubiese adquirido por la realización de aquél. b.INTERMEDIACION FINANCIERA: 4. Es importante establecer la diferencia entre Intermediación Financiera y mediación. y con el correr del tiempo cayeron en cuenta que estos bienes que habian recibido con encargo de reintegro al primer requerimiento.

natural y normalmente. para hacerle frente a todas las nuevas realidades de nuestro Sistema Financiero Unitario. Por tanto. en un segundo paso. para luego. la colocación de medios propios.Históricamente los primeros intermediarios financieros fueron los bancos. acercando a la oferta y la demanda para dejarlos luego en libertad de realizar un negocio jurídico. asumiendo frente al primero función de deudor y de acreedor frente al segundo. practicados separadamente. De tal manera que la actividad bancaria puede ser definida como el modo contractual. y. es inescindible. en forma exclusiva. trasmitir a un tercero tales derechos.UNICIDAD DE LA INTERMEDIACION FINANCIERA: La actividad de intermediación financiera se produce siempre en un solo sistema. que imposibilitan la unidad del sistema financiero.. es notoriamente obsoleta e ineficiente. típico acto de comercio que consiste en adquirir a título oneroso la propiedad o el uso de un bien. tal como la Ley Especial sobre sociedades financieras de inversión y otras: Decreto Nº 15-L de Abril de 1970. dentro del que unos agentes económicos que temporalmente disfrutan de excedentes de dinero/liquidez. expresando que constituía su función la captación de capitales inoperantes. . el uso del concepto de “actividad bancaria”. parejamente. efectuado de concierto entre la captación y la colocación en virtud del conjunto operativo llamado actividad bancaria. toda vez que en ellas los Bancos no se limitan a actuar como intermediarios. único y ubicuo. operacional y organizativo por medio del cual se ejerce. La multitud de Legislación especializada para otros intermediarios financieros. Desde ya que salen también del marco las sociedades que captan el ahorro mediante la emisión de acciones u obligaciones. Es por ello el uso histórico lo que mantiene aún en vigencia. lo transfieren a otros agentes deficitarios de la misma que la requieren como capital de trabajo.3. la intermediación financiera. sería menester las operaciones bancarias corrientes. 4. La captación no acompañada de la colocación. Es a partir de la definición dada por Arcangeli que considera a la “actividad bancaria “ como la adquisición a crédito de capitales. aunque cumplan operaciones bancarias de carácter accesorio. en el derecho europeo sobre todo. un tipo de actividad (bancaria) a la cual deba serle aplicable la ley especial. La Banca como intermediaria en el crédito. En un sentido jurídico y riguroso. no concretan. implica interponer entre quien tiene abundancia de dinero y que tiene necesidad. para enviarlos donde puedan encontrar una colocación fructuosa. Nuestra Legislación bancaria aún con las recientes reformas. con la intención de alienarlos nuevamente y la cesión a crédito de los capitales adquiridos que empiezan a definirse el concepto de intermediación financiera. ese ejercicio.

si la fuente de sus recursos para la colocación financiera posterior. sí. cabe puntualizar que el mediador no realiza esta captación. ya que en la interpretación de las normas del derecho bancario resulta imprescindible la conjugación de conceptos jurídicos y económicos. será necesario estudiar la estructura de su c omposición patrimonial. Estos actúan en nombre propio (jurídicamente comisionistas). Si éste financia con capital propio o con pasivos bancarios. en cambio. pero que se los utiliza como tales. uno no los tiene ni busca obtenerlos. contratando directamente. y su posterior colocación. El intermediario adquiere recursos para transferirlos. Para determinar si se está ante un intermediario financiero. cuando en realidad. en un primer paso la captación de recursos en poder de terceros. nos hallamos ante una . el carácter fungible del dinero. configura la intermediación financiera. operan dos hechos fundamentales: en primer lugar. los busca y los capta del público. como más adelante veremos.” La forma en que se desempeñan los operadores financieros típicos: Los Bancos. aunque no lo sean económicamente. solamente pone en contacto al ofertante y demandante . el otro intermediario.capta partes contratantes – que celebrarán directamente el contrato. a lo sumo pueden transformarse en otros instrumentos financieros”. puesto que subsiste siempre como medio de cambio en el tráfico. El intermediario necesita hacerse de ellos. y ese uso nunca acarrea si destrucción o extinción.En la intermediación calificada que nos ocupa. lo que produce en segunda instancia (y normalmente debido a ese carácter fungible) la condición de irregular del depósito bancario. resulta claro y todo el mundo sable que esos recursos facilitados son ajenos. para luego transferirlos a quien los precise o solicite. “Una intermediación en la oferta y demanda de recursos financieros y no en el sentido jurídico de vincular a las partes de un contrato sin se el intermediario parte en ese contrato. porque tarde o temprano el Banco tendrá que devolverlos a aquellos de quienes lo obtuvo. En cuanto al origen de los fondos. de bancos que en él confían. son “corredores” (ponen en contacto la oferta y la demanda). o sea que una de las funciones características sería. La Actividad financiera conformada por medio de la captación habitual y pública de fondos de terceros unidos o no a los propios. En las operaciones activas. proviene del público indiscriminadamente. Y es ta observación resulta preponderante. Podríamos agregar. que el dinero “se consume sólo para quien lo gasta. no para la sociedad en general.” Cajarville que “la utilización natural de los instrumentos financieros consiste en transferirlos a terceros sin alteración. si bien el banco es acreedor. económicamente. se los apropia y usa como propios. Al contrario. por lo que todas las entregas que se le efectúen al intermediario pasan a ser propiedad (jurídica) de él. como dice Garrigues. ni existirá la intermediación financiera sino una simple inversión.

o al menos la que debiera interesarle. que sólo si quien toma crédito del mercado. como deudor o acreedor. “Es evidente. opera con fondos propios... . c. “reiteración más o menos prolongada”. repetimos..La intermediación: La intermediación supone el dar y el recibir.Pública: Cabría entonces deducir que toda intermediación (tanto pública como privada) está prohibida por la ley. efectuados en forma reiterada. como ha dicho nuestra jurisprudencia. quien actúa. según la fortuna que tenga en la efectivización del negocio. desarrolla actividad de intermediación en el mercado financiero”... generando así la oferta pública. siendo esta habitualidad profesional la que interesa a la ley. Tomar dinero prestado o prestarlo no es una actividad exclusivamente bancaria o de las denominadas financieras típicas. O sea.4. y acreedor a su vez de aquel a quien se lo presta. no es de su esencia.Habitual: La habitualidad ha sido definida como la repetición de determinados actos de comercio de una misma especie.a. b.Interposición en el crédito: Si bien la concesión o la toma de créditos es de la naturaleza de las intermediación financiera.CARACTERISTICAS SUSTANCIALES DE LA INTERMEDIACION FINANCIERA. no bastando que aproxime a las partes. e. con la aproximación de las personas que tienen interés en realizar un negocio facilitándoles su conclusión. sólo financia. no se agota la función del intermediario. Si quien presta. Los intermediarios financieros en realidad hacen algo bastante distinto: reciben dinero para luego servirse de él represtándolo a fin de obtener una ganancia que podrá concretarse o no. d. Esto significa que patrimonialmente cambiaría la configuración del activo y del pasivo del intermediario con cada una de las operaciones que realice. es decir..intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros. no intermedia. los cuales.Participación en la cadena obligacional: No habrá intermediación si el intermediario no es deudor de quien le entrega el dinero. con todas las consecuencias de las responsabilidades jurídicas que ello conlleva. transfiere fondos de quien no los precisa a quien los solicita. La habitualidad es. pero participando. en este caso. 4. lo coloca a su vez en calidad de mutuo. salvo para las entidades autorizadas. entonces. confieren profesionalidad a aquel que los ejecuta. y en ese caso no se integraría la cadena obligacional por inexistencia de un primer eslabón.

sobre préstamos con intereses..PRINCIPALES APORTES DE LOS PUEBLOS ANTIGUOS: 2. la cual inicia de forma incipiente. es decir de obtener frutos.BABILONIA: En el Siglo XV a. El desarrollo llega hasta establecer el dinero como signo convencional de la actividad cambiaria. El Código de Hammurabi legisló sobre operaciones financieras.1. etc. b) La Edad Media y c) la época contemporánea. Esta es el cambio de una determinada especie de moneda.c. El hombre inicia a establecer patrones de cambio para e fectuar el trueque.. Luego surge un tercer uso que consistió en la custodia del dinero que la comienza a . 2.INTRODUCCION: Para efectos del estudio del Desarrollo histórico de la Banca y del Derecho Bancario hemos dividido el mismo en tres épocas: a) La edad Antigua. por otra establecieron la diferencia de valor de determinado bien. Se otorgaban comisiones para ponerlos a fructificar productos agrícolas o metales. se dan los primeros pasos de la actividad bancaria. El que hacer de Babilonia establece una necesidad para iniciar la actividad bancaria de ese momento. sobre como constituir depósitos sobre mercancías y metales. Esta actividad inicia con el intercambio de productos para satisfacer una necesidad las necesidades sociales.. de actividad de comercio.1. Ejemplo: 1 Becerro por 3 Quintales de granos.n.

realizar los egipcios y los romanos.2. 3.. b.Surge la voluntad o intervención del estado exigiendo impuestos a los incipientes bancarios. MENSALARII y ARGENTARII. 2. Tenían sus propios banqueros. También tenían la actividad de constituir medios de pruebas de las operaciones de la actividad del banquero. ya que para ejercer la actividad debía obtener una licencia y una embestidura.Aparecen los primeros documentos contables o registros. dándole nuevos conceptos al desarrollo de la actividad económica.GRECIA: Se tienen antecedentes de la actividad bancaria en el siglo VII antes de Cristo. estos eran 3 libros: a.. posteriormente operaban con intervención estatal. 2. Se realizan prestamos respaldados con garantía prendaria o hipotecarias.EGIPTO: 1. Si el préstamo implicaba riesgos por tráfico marino..c. . 2.Aparecen procedimientos a través de los cuales se podía depositar dinero a un banquero por una orden del dueño realizado por un tercero.ROMA: La cultura griega en el desarrollo de Roma... Establecieron un sistema de libros de registros denominados CODEX que eran códigos de control de gastos. Los Nummularii se dedicaban al cambio de moneda y los Mensularii y Argentarii se dedicaban a la actividad de crédito. 2. Las Ciudades–Estados trataron de fundar bancos públicos a fin de competir con los banqueros de menores recursos adquirieran los servicios de los bancos.Cobraban intereses de hasta 18%.Libro Mayor. fusionaron las nuevas experiencias con la adquirida..3.. a.Libro de Caja c. En Grecia desde el Siglo XII se conocía el acuño de moneda y en el Siglo IV a.Realizaban gran movilidad de actividades bancarias. los que denominaban: NUMMULAR. se cobraban mayor intereses.4.... los griegos le transmitieron sus primeros conocimientos a los Romanos.Libro Diario b. los que presentaban como principales características las siguientes.

también hicieron un esfuerzo para luchar contra el desorden monetario de la época creando una moneda denominada: Moneda de Banca o billete de Banco. deciden crear un Instituto o caja común para depositar oro o plata en lingotes o monedas. Una característica de los Bancos Italianos es que nacieron bajo la protección del senado de cada Estado. inician cambiando monedas. 3. Aquí también aparece la intervención del Estado en la actividad bancaria. que poseía la característica que estaba respaldado un porcentaje de su valor nominal a través de una garantía metálica y la otra característica . estos individuos su oficina era una mesa denominada en griego TRAPESA y de ahí se le denominaba TRAPEZITAS y también CAMPSORES o CAMBISTAS.LOS HEBREOS: Tuvo un desarrollo lento de la actividad bancaria. ya que prohibían el préstamo con intereses a cualquier persona.156 en Venecia se da una reunión de los mas acaudalados comerciantes. En 1407 surge la Banca de San George en Génova. andaban de plaza en plaza. en las plazas públicas aparecen quienes prestaban el servicio de cambiar monedas. También el Instituto prestaba otros servicios que eran llevar el registro de abonos o cargos que realizaban entre si los comerciantes como resultado de las actividades realizadas por estos..5. Era imposible obtener préstamos de un Banco por ayuda. los que les solicitaban a los Campsores que realizaran pagos o cobros a otros comerciantes en otras plazas o ciudades. pero lo permitían con los ciudadanos extranjeros. Luego surgen en Europa los monte de Piedad con el objeto de ayudar a los pobres para que pudieran obtener préstamos por una prenda como garantía.2. los depósitos se registraban en libros de cuenta de cada comerciante y el cómputo de oro o plata no se llevaba a través de unidades de cambio. posterior desarrollan otras actividades. Manejaba la administración de las deudas del Estado. En el año de 1. la organización de este Banco se asemejaba a la organización del Estado.APORTES MAS RELEVANTES EN LA EDAD MEDIA: El oscurantismo incidió en un lento desarrollo de la actividad bancaria..ITALIA: Surge el Banco Ambrosiano.1. se lanzó acciones de conquistas en Africa.. Esto le produjo contradicción a los banqueros ya que estos prestaban con intereses a los ciudadanos pero eran sancionados. A través de este Banco en conjunto con el Estado. sino de unidades de peso por libras. Esto originó que se establecieran confianza entre los comerciantes de las diferentes plazas. ya que el Estado se otorga la potestad de autorizar el funcionamiento de las Instituciones Bancarias. Luego en la segunda mitad de la edad media y principios del renacimiento. 3. esta actividad es la que constituye el antecedente de la actual letra de cambio. porque la ley de Moisés prohibía prestar dinero con intereses a los ciudadanos de su pueblo. No tenían lugar fijo.

772 nace el Banco de Inglaterra como el primer Banco de emisión y descuento en ese país.. trabajaban con los Bancos de forma tal que los Bancos le permitían admitir créditos. 4.. La Banca en la era moderna surge en Inglaterra.ESCOCIA: . 2.1. Estos billetes emitidos en la medida de aceptación de la población desplazaron diferentes usos de la practica mercantil. Se establecieron préstamos con garantías y como parte de la actividad de direcci ón de la economía inglesa el Banco logró establecer la proporción que debe existir entre la reserva metálica y los billetes en circulación. es decir. Los Orfebres o Joyeros al igual que los vendedores de Joyas desempeñaban un papel importante en la economía. Este Banco mantenía muy buenas relaciones con el gobierno porque cuando tenía problemas acudía a él para que le prestara y trajo como consecuencia que realizara un papel importante en la sociedad.es que otro porcentaje estaba respaldada por una garantía crediticia titulada. le prestaban al Estado. 4.INGLATERRA: Por los años 1.. El oro lo manejaba en los Bancos. Era el único que poseía reserva metálica. creando una crisis económica y política y el gobierno inglés se vio obligado de decirle que no les iba a pagar. Es así que en 1.ACTIVIDAD DE LA BANCA MODERNA: 4. entre otros: 1.. gozaban de aceptación. Esta forma de trabajo es un ya lejano antecedente de las formas de trabajo de los Bancos Centrales. ya que estaban garantizados por el oro de los Orfebres depositado en los Bancos. podían evolucionar sus bienes sin desconfianza. le fue reservado al Banco el privilegio de emitir billetes y que le pudiera financiar créditos a los pequeños Bancos. pero como había un compromiso y el gobierno se vio obligado a emitir un certificado llamados Goldsmith Notes. ya que era quien más le debía. desplazó los títulos individuales endosables.770 los Orfebres dominaban la economía. eran respaldados por la corona. el oro y plata del país. a la corona para que le diera respuesta a sus problemas y también le prestaban dinero a cualquier ciudadano a altos intereses.. Antes esta situación los Orfebres reclamaron la creación de un monopolio Bancario con 2 objetivos. Los Bancos emitieron unos certificados denominados GOLDSMITH NOTES.Como obtener préstamos con un interés blando. los cuales circulaban con plena libertad y confianza.Obtener confianza de que alguien le depositaba su oro y no lo iban a perder.2.

4.3. ya que dirigía la política nacional del crédito y además era el regulador de todo el sistema bancario convirtiéndose en un Banco Central Típico. esta institución fue sustituida por el Banco de Prusia el que tenía la característica que era una S. lograron establecer el crédito con garantía personal asegurado por un tercero que debía ser alquien con prestigio. 4. se crearon los primeros Bancos agrícolas especializados para el impulso de la actividad agrícola que era la actividad más importante. El pueblo Francés le tuvo gran desconfianza a las Instituciones Bancarias.A. 60 años después surge la caja de Alfaro. Napoleón creó la Banca en Francia en 1806 con reglamento y fue tan importante este aporte que la Actividad Bancaria Españ ola se basa en la formula organizativa de la Banca Francesa.U: La Banca surge después de la guerra de independencia.FRANCIA: Fueron influenciados por Ingleses y Escoceses y esa influencia estuvo determinada por la existencia de un Banco Central y consideraban que este Banco Central podía ser la solución para la regulación de las deudas en que incurría el Estado Francés por sus constantes guerras. Es hasta en 1776.ALEMANIA: La influencia del Estado era mayor que en Francia. El Reichn Bank fue el que inició los principios de dirigir la economía y esta experiencia fue retomada por el Banco de Prusia. los alemanes crearon una institución denominada “REICHN BANK”.. Cabe señalar que al comienzo iba bien.5.. pero después el gobierno inició a involucrar al Banco en sus campañas en el extranjero. Es hasta 1863 se promulga una primera ley que pretende establecer una sola moneda nacional.. lo que significó que el gobierno se endeudó y no pagó quebrando el Banco. A través de esa ley crearon el National Bank que estaba bajo el control y . Es así que en 1716 surge la Banca Central de depósito y descuento con el principal propósito de estabilizar la moneda.E.También introdujeron nuevos elementos Bancarios.E. 4. se preocuparon por impulsar estos Bancos Privados fueron evolucionando y en un momento emiten billetes y la federación se encarga de acuñar monedas dividiéndose así el trabajo. como también un antecedente de lo que Modernamente se llama crédito de cuenta corriente.4. pero controlado por el Estado. igual que la anterior comenzó bien pero 10 años después se da la intervención estatal y se presentó el fracaso y para 1793 fue suprimida totalmente y posteriormente se creo la caja de compensación y crédito sobre estas bases de organización de esta caja. Aportaron el implemento al crédito en efectivo o de caja.U. Este Banco de Prusia jugó un papel importante en la economía.

. Para 1. También para esa época la compañía monetaria ULTRAMAR que es un nuevo apéndice del Banco Nacional de Nicaragua monopoliza toda la comercialización del café.contaba con garantía solidaria del gobierno. ER. a pesar de eso los States Banks continuaron emitiendo billetes. los Bancos prestaban a particulares para que estos buscaran ventas.DESARROLLO HISTORICO DE LA ACTIVIDAD BANCARIA EN NICARAGUA: Para efectos de estudio dividiremos en tres etapas el desarrollo de la actividad bancaria en nuestro país: a) Periodo Post-Independentista (1821-1979). o sea. la historia de Nicaragua es el resultado de cruentas guerras civiles y el poder alternaba de sede entre León y Granada. b) Periodo Revolucionario (1979-1990) y c) Periodo de la Liberalización Financiera (1990-2000) 5.CO BANK LITID ..EL AMERICAN BANK ITAL . En 1913 se promulgó la ley federal de reserva.EL J. Entre las luchas de las grandes potencias: EEUU e Inglaterra estaba Nicaragua. sin valor y a la vez dejar establecido el patrón oro para el sistema monetario.774 en México se crea el Nacional Monte de Piedad. Ya para 1929 el mercado financiero Nicaragüense tiene la presencia de muchos Bancos Internacionales. entre ellos: . En 1844 los Ingleses estaban defendiendo a su rey Mosco en el Atlántico y por otro lado en 1849 la compañía de tránsito comenzaba a operar en Nicaragua dirigida por Norteamericanos.6. ya que existía la posibilidad de construir un canal interoceánico. lográndose por primera vez la unidad del sistema bancario y unitario y a partir de esa ley ya nadie más siguió emitiendo billetes ni acuñando monedas.1.ANGO CENTRAL AMERICAN . cuyo objetivo era prestar dinero son interés al pobre. El Estado pretendía abolir todos los billetes depreciados. Trabajó mientras el dueño estuvo vivo luego a la muerte de este inició a cobrar intereses hasta desaparecer.. 4. TEPEL . Posteriormente se inicia el proceso de modernización de la Banca en Nicaragua para que los Bancos sean solventes y no quebraran. 5.PERIODO POST-INDEPENDENTISTA: (1821-1978) A raíz de la independencia.MEXICO: Durante la época colonial surgen en México los Bancos Particulares dedicados a dar habilitación.

En el Banco Nacional de Nicaragua se crea una división.En los años 50 hay un repunte de la Actividad Cafetalera. lo que debe considerar los siguientes elementos: ..Entre 1930 y 1932 existe un Banco Hipotecario. la cual funcionó hasta 1961 que es cuando aparece el Banco Central de Nicaragua. S A.El nuevo Banco Nacional de Nicaragua tiene funciones de un Banco Comercial. la cual fue inscrita en el Registro Mercantil el 21 de Julio de 1919. Podríamos decir que hasta aquí refleja el inicio de la Actividad Bancaria. 3. En esa época se da el auge de la actividad cafetalera y se le va a conocer en la historia como Banco Liberal..Se establece la medida importante de reorganizar lo que interiormente se conocía como Monte de Piedad y se crea la Ley Orgánica de la Caja Nacional de Crédito Popular. con el objetivo de tener incidencia nacional. Desde la época del Ingerencismo por parte del Estado se sigue desarrollando la Actividad Bancaria en Nicaragua..Se liquida la Sociedad Banco Nacional de Nicaragua Incorporando y se da origen al Banco Nacional de Nicaragua. el que se inscribe el primero de Octubre de 1940. a. . inicialmente dirige su trabajo hacia el sector algodonero y cafetalero. Este Banco Nicaragüense estaba constituido por 4 financieras: . . 4. El 26 de Octubre de 1940 el Gobierno de la República emite una serie de decretos y leyes afectando un conjunto de reformas Bancarias y Monetarias: 1..Se procede a la reorganización de la Compañía Mercantil ULTRAMAR. la cual se considera como el despegue de la Actividad Bancaria en Nicaragua.EL BANCO NICARAGUENSE: En 1953 se reúnen un grupo de cafetaleros creando el Banco Nicaragüense BANIC. ya que a nivel internacional se da un incremento en el precio. por otro lado se empieza a desarrollar la Actividad Algodonera en todo el país.. pero a la vez desarrolla funciones de Banco Central. El 26 de Octubre sale una tercera Ley Monetaria. 2. Posteriormente se crea el Banco Calley Dagnall.Se da la reorganización del Banco Hipotecario de Nicaragua. posteriormente modifica su estructura de trabajo. el cual trabajó años y posteriormente fracasó. la que hacia funciones de casa de empeño. el cual incia sus operaciones fundamentalmente en las zonas norte y central del país.

COMPAÑIA. programas de vivienda.. vende materiales de construcción.INDESA: Representaba el mecanismo financiero mas importante del grupo. pero además daba asesoría en proyectos de construcción y como promotoras de productos comerciales. c.FINANZAS: Se especializa en bienes raíces. siendo estas las verdaderas primeras Actividades Bancarias en el país. El BANIC trata de ir incidiendo en la actividad económica de la sociedad. fomenta el desarrollo comercial.FINANCIERA DE LA VIVIENDA: Captaba ahorros de particulares para con ellos promover la construcción de viviendas.. El Banco de América trabajó con el Banco Norteamericano de Boston.. desde el punto de vista económico. convirtiéndose en un grupo económico de mucha incidencia en la economía. La característica del Banco de América es que estaba dirigido al financiamiento de las . productores de azúcar y licores y se le denominó el Banco de los Conservadores. desarrolla proyectos de urbanización. realiza asesorías. Era el complemento del conjunto de actividad que este grupo desarrollaba. INMOBILIARIA y BIRSA. d..FINANZA . sola INDESA era mas poderosa que las otras financieras. era todo un engranaje que va creciendo y se van formando sociedades sin fines de lucro.FINANCIERA DE LA VIVIENDA . financia en la industria a largo plazo. b.EL BANCO DE AMERICA CENTRAL: Se caracteriza por representar los intereses de la oligarquía del oriente del país (Granadinos) aglutina a sectores comerciales. su especialidad eran las inversiones industriales. Hasta los años 60 se dedica a una actividad comercial su giro es una Institución que se dedica a la Actividad Bancaria.COMPAÑIAS DE SEGUROS LA PROTECTORA: Era un a Institución de apoyo a todo el complejo del grupo... DE SEGUROS “LA PROTECTORA” a. al irse vinculando con diferentes sectores comienza a desarrollar fuertes inversiones perfilándose como el grupo financiero conocido como BANAMERICA las ramificaciones de este grupo son: FIA.INDESA . El BANIC poseía su aseguradora. b.

etc. b. a través de inversiones. Empieza a desarrollar proyectos de construcción y vivienda.BIRSA: Se dedica a la promoción de proyectos de vivienda. Va surgiendo lo que se denomina el grupo de la familia Somoza.Actividades Agrícolas. En sus inicios el Clan desarrollaba la actividad agropecuaria. a.LOS BANCOS COMERCIALES: Constituidos por Bancos Estatales y los Bancos Privados los cuales están c ompuestos de capital nacional pero hay Bancos Privados que son sucursales de Bancos Extranjeros.. Además de estos tres grupos habian otros grupos independientes: .INMOBILIARIA: Se dedica a impulsar los proyectos que BIRSA promueve.. Este Clan iba invirtiendo en todo tipo de actividad. .FINANCIERA INDUSTRIAL AGROPECUARIA: (FIA) A través de está. c. tenían líneas navieras. trata de desarrollar un Instituto por medio del cual lograr la hegemonía del grupo BANAMERICA en la rama Comercia l. El grupo Somoza va surgiendo con las propiedades dejadas por Anastasio Somoza García y posterior en los años 40 con la expropiación de las propiedades de los Alemanes. centros comerciales y urbanización. Es a finales de los años 60 e inicios de los 70 que toma las características de los otros dos grupos financieros creando NIAPSA. INTERFINANCIERA y Banco de Centro América. Industrial y Bienes Raíces. Paralelo a esto en Nicaragua se da otro fenómeno Económico – Financiero que además es político y militar y que tubo gran incidencia en la Actividad Bancaria del País.. no es un grupo económico pero se le denomina un grupo especial por ser diferente a los otros dos grupos financieros que iban de los simple a lo complejo. trabajan con ahorros y depósitos a plazo.CAPSA : Centroamericano de Ahorro y Préstamo . estos dirigían el grueso de sus operaciones al financiamiento a corto plazo y hacia el sector comercial e industrial.. aéreas.FRANCOFI : Corporación Francoamericana de Finanzas La característica de la estructura Bancaria en Nicaragua para esta época determina tres elementos: 1.

los canaliza a través de la Banca Nacional para el desarrollo de proyectos de inversión de mediano y largo plazo. FIA. CONCLUSIONES SOBRE LA ACTIVIDAD BANACARIA EN NICARAGUA... vigilancia y control del Banco de la Vivienda. 2. 2. Abarrotes. Las instituciones que componían estos 3 elementos estructurales desde el punto de vista rector era el Banco Central que determina las políticas de crédito que le prestaba dinero a los Bancos del Estado y a los Bancos Privados y tiene bajo su administración un Fondo Especial de Desarrollo (FED).Estos grupos económicos (BANIC – BANAMERICA) son el reflejo de la misma Actividad Política que se venia desarrollando en el país (Liberales y Conservadores). Banco de Centroamérica. El grueso de la Actividad Agropecuaria le correspondía al Banco Nacional de Nicaragua que era el Banco Estatal. Bancos Privados que representan a Bancos Extranjeros: City Bank. además era el fiscalizador de todas las instituciones de ahorro y préstamo del país. 3. El Banco de Crédito Popular se dedica a financiar a la pequeña empresa y al comercio. 1. INTERFINANCIERA. Organismo que se especializa en captar fondos del extranjero. El INFONAC era la Institución a través del cual se hacia las actividades mas fraudulentas.Los dos grupos económicos más el Clan Somoza pretendían el control de amplios . estas estaban sujetas a las políticas.LAS INSTITUCIONES DE AHORRO Y PRESTAMO: El giro es captar depósitos a plazo y captar cuentas de ahorro con el objetivo de desarrollar programas de construcción de vivienda y obras de desarrollo urbano. ETC. Ejemplo: Cooperativa de Panaderos. Banco de Londres y América del Sur.Existen los Bancos Privados: El Banco Nicaragüense.. Bancos Estatales: Banco Nacional de Nicaragua. etc.LAS SOCIEDADES FINANCIERAS: INDESA. para impulsar proyectos específicos de inversión en el sector industrial y agropecuario. el Banco de Crédito Popular. Captaba recursos a través de depósitos de ahorro y depósitos a plazo. EL BANCO DE LA VIVIENDA: El objetivo era conseguir financiamiento de construcción de vivienda para los sectores mas pobres.. El giro de negocios de estas era captar recursos a largo plazo a través de depósitos a plazo fijo pra financiar actividades a mediano y largo plazo de 2 a 10 años. Banco de América. el Banco del Exterior.

.sectores de la economía. 3. esa transformaciones persigue los siguientes objetivos: 1. Compuesta por los 2 grupos económicos.Priorizar los recursos financieros hacia actividades prioritarias.Priorizar los requerimientos nacionales y del interés común. 2. ..Estos Bancos trabajan con Bancos Norteamericanos salvo el Banco del exterior que trabaja con el American Bank Ital. el cual en el segundo capitulo se plantea: El inicio de un proceso de transformaciones claves de la economía. estableciéndose en este decreto que dicho Banco será el sucesor de todos los derechos y obligaciones contraídas por el INFONAC.... A través del Decreto Nº 22 del 25 de Julio de 1979 se procede a constituir el Banco Nacional de Desarrollo por el antiguo Banco Nacional de Nicaragua.Las disputas económicas políticas de conservadores y liberales. tales como el Agro.Estos grupos Bancarios van surgiendo paralelo al Mercado Común Centro Americano. 3. instituciones de cualquiera de los otros grupos para poder enfrentar a las grandes transnacionales que estaba entrando al país. 6.Las intervenciones extranjeras.En la economía estos grupos hacen acuerdos y alianzas con entes.Promover la función social del sistema financiero en un país subdesarrollado. 4.. Sistema Financiero.La Banca Estatal a través de INFONAC sirvió de medio para realizar acciones fraudulentas. 2. 5. El 20 de Julio de 1979 entra en vigencia el decreto Nº 3 referido a la confiscación de los bienes de la familia Somoza...2. en el mismo documento en el capitulo 2 inciso 8 referido a la reorganización del sistema financiero señala se realizará un ajuste sustantivo en el sistema financiero privado con las transformaciones necesarias. etc. 5... Ejemplo: Corporación Nicaragüense de Inversiones.. Este Decreto sirve de referencia a las aplicaciones posteriores.LA BANCA EN EL PERIODO REVOLUCIONARIO (1979 – 1990) El 18 de Julio de 1979 se da la primera proclama de la JGRN y así el programa de gobierno. 5.Canalizar los recursos financieros privados hacia sectores de la economía. El 26 de Julio de 1979 a través del De creto Nº 25 se procede a la Nacionalización del Sistema Financiero. 4. funcionarios y militares que abonaron el país a partir de Diciembre de 1978.Evitar la concentración de la riqueza. Los elementos que incide n en el lento desarrollo de la Banca de 1940 a 1990 son: 1.. MERCOMUN.

El país tiene que recuperar su prestigio internacional en el ámbito financiero para cumplir con las obligaciones contraídas por estas Instituciones Bancarias.El pago de las acciones será en relac ión a libros.. 6. cambiar y reactivar el Banco Nacional de Desarrollo tenía que ver con la cosecha de café de 1979 y la cosecha de .El Estado debe garantizar que el sistema financiero maneje recursos necesarios para dar respuestas a las necesidades de particulares y que estas Instituciones Financieras empiecen a trabajar. 4. 7.Banca Privada Extranjera.En sus considerandos planteaba los siguientes: 1.Para reactivar la economía y que la Banca inicie a operar van a requerir de grandes aportes por parte del Estado. 2.000. . Los Bancos Privados extranjeros no podrán captar recursos del publico y quedan sujetos a un régimen de control especial. días después se da la creación del Banco Nacional de Desarrollo para aprovechar parte del invierno y hacer una siembra rápida... .Es de interés Nacional y utilidad pública captar y canalizar los recursos del sector bancario hacia actividades priorizadas de la economía. 3.Se prevé la necesidad de realizar la reorganización en el funcionamiento del Sistema Financiero Privado.. Al cambiarse la directiva de los Bancos se cambió el funcionamiento de estos..Nacionalización del Sistema Financiero Privado.. 5.Plantea el desorden y destrucción provocadas por el Gobierno de Somoza trajo como consecuencia que las Instituciones Bancarias Privadas sean incapaces de cumplir con las obligaciones con el Pueblo. Este decreto fue la guía del Sistema Financiero.La nueva realidad socio – económica que presenta Nicaragua se hace necesaria tener un sistema financiero unificado para lograr el reordenamiento de la economía. Se hace un llamado a todos los trabajadores para que se presenten a sus centros de trabajo debiéndole lealtad a la Institución y al Estado. se hablaba del pago de acciones mediante bonos del Estado. Posteriormente a través del Decreto Nº 55 se va a crear la Ley de Defensa de la Moneda Nacional a través de el Decreto el 25 de Agosto de 1979 se procede a la desmonetización de billetes de C$ 500 a C$ 1. A partir de ahí las disposiciones mas importantes son: .00 ANALISIS: La Banca Privada se nacionaliza como una necesidad urgente de reconstrucción nacional..

un representante del Sistema Financiero y 2 delegados de las organizaciones laborales. . representante de los trabajadores. este Decreto establece que los intereses debían ser pagados en córdobas que todo depósito vencido se prorrogaría por un año mas y su el titular quería retirarlos tod se le daría en córdobas y no en dólares.Crear nuevos Bancos e Instituciones Financieras cuando crea necesario. La CORFIN estaba integrada por un Representante de la JGRN los miembros del gabinete económico. dentro de sus atribuciones están: . Cada uno de estas Instituciones va a conformar particularmente su patrimonio y que la dirección de la Actividad Bancaria seria el Consejo Superior del Sistema Financiero pero no tenía influencia sobre aspectos Bancarios. Esta estructura está integrado por una serie de autoridades tenían un director y un subdirector. En el Banco Central aparecían recibos firmados de billetes de 500 y 1000 que fueron sustraídos y llevados al exterior con objeto de regresar el dinero que se había sacado y reinvertirlos en el país. Es a través del Decreto Nº 131 del 31 de Octubre de 1979 que se procede a la creación del Sistema Financiero Nacional y sus superiores. continua el proceso de ir reajustando la Banca con el objeto de que el Estado vaya restableciendo la economía. A través del cual todo el patrimonio de esta Institución se transfiere al consejo superior del Sistema Financiero Nacional (SFN) posteriormente. A través del Decreto Nº 262 de Enero de 1982 se da la creación del Gabinete . Con la creación de la CORFIN se extingue el Consejo Superior del SFN.Señalar las directrices y formas de operaciones de todas las Instituciones del SFN. Ministerio de Comercio Interno.algodón de 1980 a esto se debe la privatización del Banco Nacional de Desarrollo pues tenía sucursales en todo el país y traía aportes importantes. A través del Decreto Nº 194 del 5 de Diciembre de 1979 se procede a la asociación de las Instituciones Bancarias de Nicaragua. la preside un miembro de la Junta de Gobierno de Reconstrucción Nacional (JGRN) y los otros eran: El Presidente del Banco Central.Representar y dirigir a nivel superior los intereses del Estado en el SFN . A través del Decreto Nº 463 del 2 de Julio de 1980 se procede a crear la COFIN. Posteriormente a través del Decreto Nº 89 se establecen nuevas regulaciones sobre depósitos a plazo en moneda extranjera. el Gobierno estableció una medida de protección donde cada quien tenía que declarar sus ingresos y de tener mas de lo permitido por la ley tenía que ser puesto en investigación.Velar por la buena marcha de estas Instituciones .

Se crea el Banco Inmobiliario. el Banco del Exterior. pretendiendo que financie proyectos de inversión y de reinverción. El Banco de Améri ca Absorbe a FIA. Con esta reorganización se da el proceso de reestructuración. En 1983 a través del Decreto Nº 1360 del 7 de Diciembre se da la creación del Fondo Nicaragüense de Inversiones (FNI). etc. En base al proceso de reorganización se determina por las autoridades rectoras que estos Bancos continúen desarrollando las actividades que históricamente venían desarrollando. FACONIC. El Banco Nacional de Desarrollo continua desarrollando actividades hacia la actividad agropecuaria. el Ministro de Finanzas. Lo integra un miembro de la JGRN. a través de la cual la CORFIN es adscrita al Banco Central. el Director de la CORFIN y la Superintendencia de Bancos.A. El BANIC absorbe a INDESA. La financiera de inversión desaparece. como fusión de las 4 Instituciones de Financieras anteriores. el cual será el Organo Superior de la Política Financiera del País. desapareciendo jurídicamente el Fondo Especial de Desarrollo (FED). A través del Decreto Nº 107 del 16 de Octubre de 1979 se procede a la nacionalización y creación del INISER. En su artículo 1 se da la nacionalización de todas las Compañías de Seguros. El Banco de América continua financiando las actividades comerciales e industriales y las agropecuarias. BANCO de C. . A través del Decreto Nº 755 del 4 de Julio de 1981 se procede a establecer la Ley de Consolidación del Sistema Bancario. también se modifica los nuevos integrantes de la Junta Directiva del Banco Central.Financiero. Durante el período de reorganización de la Banca se da la reorganización de las Instituciones de 17 existentes antes del 79 se llega a 5.

..Muy poco desarrollo tecnológico. (1990-2000) El Sistema Bancario en Nicaragua experimento una importante expansión en los años setenta..Algunos usos normales en Banco se dejaron de practicar o se hicieron a medias. afectando la rentabilidad de los Bancos. Luego el Banco de América el 11 de Octubre de 1985 se da la fusión del Banco Nicaragüense con el Banco de América y surge una nueva estructura que se va a llamar Banco Nicaragüense de Industria y Comercio BANIC.. 3. es así que MIPLAN dictara las líneas generales de la economía y estas son desglosadas en normas de políticas monetarias y crediticias por el Banco Central. El Banco Inmobiliario atiende lo referente a construcción y financiamiento de viviendas. 2. 9. No se exigían garantías como agraria o industrial.El Banco de Crédito Popular fortalecer el crédito a pequeños artesanos..Los Bancos eran simples ejecutores de políticas crediticias no teniendo autonomía.El crédito no se recuperaba. 5.. 7.Se perdió la experiencia en cuanto al desarrollo de Operaciones Bancarias hacia el exterior. 6. Estas se hacían a través de una oficina de compras del Banco Central. Ejemplo: Al uso de cheques en algún momento lo giraban solo el Estado. CONCLUSION SOBRE LOS EFECTOS DE LA ACTIVIDAD BANCARIA EN ESTE PERIODO: 1.No se desarrollo la competencia por brindar un Servicio ágil y eficiente. el Banco Nicaragüense .El Sujeto de crédito casi siempre se le daba el crédito pero no se le exigía que cumpliera con los requisitos necesarios para ser beneficiarios. 4..Se creció mucho en estructura y en personal. y tres Bancos salieron como los núcleos de los grupos empresariales mas poderosos del país: El Banco de Centroamérica (grupo Somoza). 8.. 6.No se estimuló el ahorro. no permitiendo recuperar el dinero debido a la condonación de deudas..PERIODO DE LA LIBERALIZACION FINANCIERA. En la medida que se va reorganizando el proceso Bancario va teniendo impacto a mediano y largo plazo para lograr que el crédito llegue a sectores priorizados pero paralelo a esto se va creando las condiciones para que exista una economía centralizada y dirigida por el Estado..

En 1994. y el Banco Nicaragüense en los Sectores de la Industria y el Comercio. por lo que los Bancos llegaron a ser dependientes de las líneas de redescuento del Banco Central. aunque los principales beneficiarios del crédito fueron las empresas del nuevos sector estatal. el saneamiento y reestructuración de la Banca estatal. salvo en casos muy limitados. Esto implico que el Banco Central tuvo que dejar de ser el motor del crédito de la economía y se inicio un proceso de eliminación de las líneas de Redescuento para los Bancos Comerciales. Como parte de la misma iniciativa. y bajos las condiciones establecidas por el . la l iberalización de las tasas de interés. había un enfoque especifico en políticas relacionadas con el comercio exterior y el Sistema Financiero. se firmaron nuevos acuerdos con el FMI. se estableció que la principal función del Banco Central es el mantenimiento de la estabilidad de la moneda nacional. y se prohibió. el Banco Mundial y el BID en Septiembre de 1991. Existe desde 1959 un programa de crédito rural. En 1990 el Gobierno de la presidenta Chamorro asumió el Poder. Bajo el Gobierno Sandinista. y se implemento un programa de r acionalización y especialización. pero la mayor parte del crédito concedido por el Sistema Financiero fue dirigido al sector empresarial. Las nuevas orientaciones implico un importante cambio en el papel del Banco Central. La intensión de introducir cambios en le sector financiero fue incluida en los compromisos acordados con todas las Instituciones. se dio una notable expansión del crédito rural. y el establecimiento de una Bolsa de Valores. en el caso del BID. con el que se acordó un Préstamo de Ajuste Comercial y Financiero. el financiamiento del Gobierno Central. y el Banco de América (grupo BANAMER). En 1993. y en Marzo de 1991 se lanzo un comprensivo programa de estabilización y ajuste estructural. Con la situación normalizada. e intentos de elevar las tasas de interés a través de complicadas formas de indexación. Las políticas de ajuste estructural que se plantearon en el programa tenían un importante enfoque en el Sector Financiero. aprobada en Julio de 1992. En este tiempo. orientado a los pequeños productores. restringiendo los nuevos créditos a los montos recuperados. y en 1988 y 1989 el Gobierno Sandinista lanzo una serie de paquete de estabilización que incluyeron una reforma monetaria (se lanzo el córdoba nuevo). la inflación despego. y de esta manera se logro detener la hiperinflación. dirigido a los pequeños productores del campo. dentro de los cual el Banco Nacional del Desarrollo (anteriormente el Banco Nacional de Nicaragua) se enfoco en el Sector Agrícola. e incluyeron la creación de Bancos Privados. se paso a una política de recuperación. A través de una reforma de su Ley Orgánica.(grupo BANIC). se implemento una política de crédito neto cero. En los anos ochenta las tasas de los intereses fueron negativas en términos reales y había una baja recuperación de los créditos. En el segundo quinquenio de la década. Al asumir el poder en 1979. El Gobierno respondió a esta situación. el Banco Central fijo las normas para las tasas de interés y el Banco Nacional de Nicaragua funciono como Banco estatal de fomento. Las políticas de estabilización produjeron una dramática contracción del gasto publico y del crédito Bancario. condenando las deudas periódicamente. el nuevo Gobierno Sandinista nacionalizo los Bancos. el Gobierno consiguió prestamos que le permitieron resolver el retraso en el servicio de la deuda externa con las Instituciones Financieras Internacionales.

en base a esa interpretación. y que incluyen requisitos para el capital mínimo. El mas grande es el Banco de América Central. se tuvo que enfrentar el problema de que la Constitución de Nicaragua determina que la Banca debe ser estatal. Con respecto a los créditos. formado por un grupo de familias encabezado por la familia Montealegre. No obstante. sobre todo en 1992. la que se aprobó en Abril de 1991. la participación del Sector Privado en la expansión del crédito va aumentando. y en 1995 incluso se dio una expansión del crédito al sector agrícola. extendiendo a los Bancos créditos de corto plazo solamente en el caso de problemas de liquidez.acuerdo ESAF. anos en que muchas empresas privadas trasladaron sus cuentas desde los Bancos Estatales. De esta manera se estableció un marco legal que permitía la creación de Bancos Privados. el Banco de Finanzas y el Banco Intercontinental.los que formaron el poderoso grupo BANAMERICA previo a la nacionalización de la Banca en 1979. de que la estipulación refiere solamente a los Bancos existentes cuando la Constitución fue aprobada. Sin embargo. la mayoría de las cuales estaban ligadas al grupo BANIC antes de 1979. y por su enfoque en el sector comercial y los créditos personales. Debido al mayor dinamismo de los Bancos Privados y la contracción de los Bancos Estatales. se habian autorizado un total de doce nuevos Bancos. el Banco Central había eliminado todas sus líneas de redescuento al Sistema Financiero. los . la adecuación del capital en relación a los activos. están relacionados con la nueva riqueza acumulada en los anos ochenta por sectores sandinistas y sus allegados. En segundo lugar esta el Banco Mercantil. las que son determinadas por la Superintendencia. La Superintendencia es responsable de la autorización y supervisión de cualquier Institución que quiera funcionar como Banco en el país. es importante señalar que aun en 1995. A partir de 1994. firmado con el FMI en Junio de 1994. y funciono solamente como prestamista de ultima instancia. En 1995. A partir de Julio de 1995. Hasta el Banco Mundial reconoció la debilidad de la situación legal y urgió en la necesidad de cambiar la Constitución. este se resolvió adoptando una interpretación legal de dudosa validez. polí tica que impacto especialmente al Banco Nacional de Desarrollo. se exigieron transferencias netas de los Bancos Estatales al Banco Central. y limites en la concentración de los créditos. los Bancos Privados contaron con el 60 por ciento de los depósitos en el Sistema Bancario. Después de su creación en 1991. Del resto de los nuevos Bancos valdría la pena señalar que dos. El primer Banco Privado fue autorizado en Agosto de 1991. A pesar del deseo del Gobierno de promover la creación de Bancos Privados. el comportamiento de los Bancos Privados inicio de manera muy conservadora. La supervisión se realiza con la introducción de normas prudenciales. aunque se contó con solamente el 13 por ciento del crédito. constituido por un grupo de familias liderado por las familias Pellas y Chamorro . y para finales de 1995. Los Bancos prestaron solamente una parte reducida de los depósitos. Una de las primeras reformas a ser implementadas fue la creación de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. los prestamos se caracterizaron por su corto plazo. la Banca Privada mostro una rápida expansión en la captación de depósitos. sin embargo. volvió mas dinámica. la Superintendencia podía autorizar la creación de nuevos Bancos Privados.

y estos utilizaron los bonos para cancelar su deuda con el Banco Central. Así. Institución Financiera Estatal creada en 1983. Sin embargo. el Banco Nacional siguió su énfasis en el sector agropecuario y se dio una notable expansión en su cartera. El Saneamiento y recapitalizacion fue realizado en 1992. incluyendo el Ministro de Agricultura (Roberto Rondón. con un capital de valor de 5. exigidos por el FMI. el Banco de América Central. quien desvío una suma concedida para el cultivo de banano) y la esposa del presidente del mismo Banco Nacional.2000. el presidente del principal gremio empresarial del país (Ramiro Gurdian. Después de relanzamiento. la política del Gobierno fue trasformarla en un Banco de segundo piso. El costo de la operación fue de unos 240 millones de dólares.Bancos Privados mantuvieron encajes por encima del nivel exigido por la Ley. uno de los ganaderos mas grandes del país). siendo el promedio de un 40 por ciento en 1995. Segun los términos negociables con las Instituciones Financieras Internacionales. la cartera morosa de los Bancos Estatales seria trasladada a una nueva empresa privada par a su cobro. Aunque existen un total de doce Bancos Privados. Sin embargo. Ante la nueva descapitalización de los Bancos Estatales. y el numero de pequeños y medianos productores a que se atiende es muy reducido. se planteo a finales de 1995 un segundo y mas drásticos proceso de saneamiento y reestructuración. Los cuatro grandes Bancos se caracterizaron por una alta tasa de rentabilidad. el Gobierno compro la deuda morosa de los Bancos con bonos. y debido a la fragmentación que existe en el sector Bancario Privado. planteamiento reiterado por el gobierno en 1995 en su llamado Plan Nacional de Desarrollo Sostenibles. el crédito concedido por el Banco sufrió una contracción en 1995. el Banco mas grande. con la adopción de una nueva imagen comercial. en realidad el Banco Nacional se encontró presionado entre los persistentes problemas de recuperación y las transferencias netas negativas con el Banco Central. y el Banco Nicaragüense seria privatizado. logro generar un retorno igual a 2. En Octubre de 1993. cuatro contaron con el 64 por ciento de los activos. se espera que se den funsiones. La creación de los Bancos Privados fue acompañada por un proceso de saneamiento y racionalización de los Bancos Estatales. Sin embargo. un rendimiento de 52 por ciento. cinco Bancos mas pequeños registraron perdidas. una alta proporción del crédito que se concedió fue concentrado en un numero reducido de grandes productores y en muchos casos no siquiera cumplieron con sus pagos. el Banco Nacional seria reducido a un cuarto de su tamaño.8 millones de dólares. El Banco Nicaragüense ya había iniciado un proceso de reestructuración y racionalización en 1991. 1996 . Se cambio la razón social por Financiera Nicaragüense de Inversiones y en 1992 se . se aprobó una nueva Ley Orgánica del Banco Nacional en la que se planteo una estrategia de dar prioridad a los pequeños y medianos productores en el campo. hay un alto grado de concentración y a finales de 1995. De hecho. ocasionada principalmente por la morosidad de los grandes deudores.3 millones de dólares. En el caso del Fondo Nicaragüense de Inversiones. Esa situación provoco una serie de escándalos por estar involucradas varias personas eminentes. el Banco Nacional de Desarrollo intento relanzarse en 1992.

las modificaciones en la política de encaje. se liberalizaron las tasas activas. se dejo a los Bancos determinadas las tasas pasivas. y en 1993. se estableció una tasa unificada para las cuentas en moneda nacional igual al 10 por ciento. la . Es de notar. desde 1992. y se caracterizaron por ser negativas en términos reales. Previo a 1990. también todos los créditos estaban sujetos a cláusulas de mantenimiento de valor. la capacidad del Banco Central de influir en los mercados financieros se restringió a dos instrumentos. En la misma fecha el Banco Central redujo el numero de tasas activa s de cinco a dos (una de corto plazo u otra de largo plazo). las tasas de interés eran determinadas mensualmente por el Banco Central. además. la proporción de los depósitos en dólares aumento entre 1991 y 1995. Desde que se inicio la política de liberalización en 1991. el 70 por ciento de sus prestamos fueron a la Banca Estatal. y al 70 por ciento en el caso de los Bancos Privados. y la tasa pasiva para depósitos a plazo es entre 11 y 12 por ciento. que las tasas respondieron poco a varios acontecimientos importantes en los mercados como el retiro del Banco Central del mercado de crédito. A finales de 1995. Las cifras muestran. Al mismo tiempo se estableció una tasa de 100 por ciento para moneda extranjera. El financiamiento de la Financiera viene de líneas de crédito externo. A pesar de las altas tasas de interé s y las cláusulas de mantenimiento de valor que se aplican a las cuentas en moneda nacional. una alta proporción de los depósitos en los Bancos Comerciales es de cuentas en dólares. existía un total de cinco tasas de encaje legal. Así.factor muy importante en la determinación de las ganancias de los grandes Bancos Privados. las tasas de interés en Nicaragua han sido muy altas. El proceso de liberalización inicio en Marzo de 1991. En esta fecha se liberalizaron las tasas pasivas para depósitos con plazos mayores de un mes. y se introdujo una política de mantenimiento de valor de los depósitos en términos del dólar. Debido a la política de incluir cláusulas de mantenimiento de valor. la Financiera financia solamente Instituciones Financieras autorizadas por la Superintendencia de Bancos. Con la liberalización de las tasas de interés. Antes de 1991. no solamente el alto costo del crédito. y a finales del periodo ascendido al 59 por ciento en el caso de los Bancos Estatales. las tasas ya son en efecto en términos reales. Bajo su nueva modalidad. A partir de 1992. De hecho. y en Abril de ese mismo ano. pero la mayor parte de los nuevos prestamos son a la Banca Privada. En Septiembre se dio un pasa adicional. con la opción de elegir una tasa de interés fija con mantenimiento de valor. el encaje legal y las operaciones de mercado abierto. cuatro para moneda nacional y una para cuentas en dólares. La tasa activa de corto plazo se ubica alrededor del 20 por ciento. Paralelo a los procesos de reforma Institucional. se procedió a eliminar los contratos sobre las tasas de interés. sino también el elevado nivel del margen de intermediación . En Mayo de 1990. y el inicio de las operaciones de mercado abierto. se fijaron las tasas pasivas para depósitos con plazos de 30 días o menos en niveles positivos en términos reales. todos los controles sobre las tasas de interés fueron eliminados. en particular del Banco Centroamericano de Integración Económica y el BID. e incluso por tasas pasivas mayores que tasas activas. cuando las tasas activas determinadas por el Banco Central se convirtieron en tasas mínimas. y se fijaron en niveles positivos en términos reales.implemento un proceso de saneamiento con costo de 260 millones de dólares. el Banco Central comenzó a fijar sus propias tasas de interés en base a las tasas del mercado.

se subió la tasa del encaje legal de moneda nacional de 10 a 15 por ciento. La ultima área importante de la Liberalización Financiera es la política cambiaria. fue impulsada por el Banco Central. El otro instrumento a disposición del B anco Central son las operaciones de Mercado Abierto. prácticamente a todos los Bancos Privados y Estatales. Desde 1990 hasta 1993 se dio un tipo de cambio oficial fijo. ante la necesidad de intensificar la política de estabilización conforme a las condiciones del acuerdo ESAF con el FMI. con plazos de 28 hasta 360 días. Fue autorizada por la Superintendencia de Bancos en Noviembre de 1993. El Banco Central había iniciado la emisión de los Bonos en Moneda Extranjera en 1993. Nicaragua cuenta con un encaje legal mucho mas bajo que la mayoría de los países de Centroamérica. La Bolsa de Valores. A finales de 1995. el 23% de las transacciones fueron en instrumentos con plazos de 7 días y el 49% con plazos de 30 días. Las operaciones de mercado abierto dirigidas directamente al control de la liquidez se iniciaron en 1995 con la emisión de los llamados Certificados Negociables de Inversión (CENIS). una de las ultima piezas en el nuevo modelo financiero. para captar fondos. pero tuvo poco impacto en los Bancos Privados dado que estos mantuvieron reservas por encima del encaje legal. el 52% de las transacciones en la bolsa fueron en Dólares. Los títulos denominados en córdobas están sujetos a la cláusula de mantenimiento de valor en relación al Dólar de los Estados Unidos. mientras la mayor parte de estas (64%) fueron todavía en instrumentos emitidos por el Estado. En Abril de 1995. y el tipo de cambio . Se conformo un grupo promotor que incluyo. En particular se destacaron las transacciones secundarias en los Bonos de Indemnización. se implemento una devaluación de 80%. De esta manera. como parte del programa de estabilización. En 1995 se dio una enorme expansione en el volumen de las transacciones. En marzo de 1991. con valor cambiario de un Dólar. pero al no tener éxito. el Banco Central fijo la tasa de interés. instrumentos emitidos por el Gobierno para compensar las confiscaciones hechas por el Gobierno Sandinista. y para todos los depósitos en dólares a partir de 1993. Segun la Gerente de la Bolsa. la tasa de interés en los CENI ascendió a 20 por ciento con una cláusula de mantenimiento de valor. los cuales también jugaron un papel en la regulación de la liquidez. Además las transacciones son principalmente en instrumentos de corto plazo. La medida obligo a los Bancos Estatales a reducir el monto del crédito. el cual convoco a los principales grupos Económicos y Financieros del país en Junio de 1992. En 1990 se introdujo el Córdoba oro. En su primer ano de operación casi todas las transacciones (98%) de la Bolsa fueron en Bonos del Estado. Al principio. No obstante llama la atencion que en 1995. sustancialmente mayor que las tasas pasivas ofrecidas por los Bancos. en las que la tasa de interés seria determinada por el mercado. Fue autorizada por la Superintendencia General de Bancos en Noviembre de ese mismo ano e inicio operaciones en Enero de 1994. La venta se realiza principalmente en la nueva Bolsa de Valores. sin embargo es importante señalar que todos esos valores son en títulos de deuda. dejando al mercado el monto vendido. el Banco Central intento vender los CENI a través de subastas. y no se dio ninguna emisión de acciones.que se redujo a 25 por ciento para nuevos depósitos en Septiembre de 1991. a partir de Octubre de 1995. lo que dio como resultado la constitución de la Bolsa de Valores de Nicaragua en Septiembre de 1993.

8 Millones de Dólares en 1991. y el tipo oficial paso de 6 Córdobas por Dólar. En principio una gran parte de las transacciones de Importación y exportación debían pasar por el mercado oficial. parte del capital invertido en los Certificados negociables de Inversión vienen del exterior. en el periodo entre 1991 y 1995. con una taza equivalente al 12% anual. Nicaragua ha experimentado una seria brecha en la Balanza de pagos. existen indicios que una parte ha sido orientado a las inversiones financieras. aunque en menor grado. atraídos por las favorables tasas de retorno que se ofrecen. ante los problemas de financiamiento interno ocasionados por el bloqueo de la ayuda externa de Estados Unidos se introdujo otra devaluación. inicialmente con una taza acumulada equivalente a 5% anual. y. a partir de Enero de 1996. y a 279. se eliminaron todas las restricciones en el manejo de divisas. El primer paso fue la autorización de Casas de Cambio y Bancos Privados. También se ha dado una expansión de los flujos de capital privado hacia el país. todas las transacciones cambiarias tenían que pasar por el Banco Central. según el banco Cen tral. registro una cifra negativa de 5. . En los años 90. y el país depende de los flujos de capital oficial de Instituciones Internacionales. A partir de Enero de 1993 se intro dujo una política de deslizamiento diario. se inicio una política de Liberalización. pero en la practica se hizo poco esfuerzo para implementar las reglas.1 Millones de dólares en 1995.paso de 5 Córdobas por Dólar.9 Millones de dólares en 1992. pero paso a 67. y a partir de Noviembre de 1993. Se introdujo un sistema de mercado dual. A partir de 1991. Así. con un mercado oficial donde el tipo de cambio es fijado por el banco central y un mercado paralelo donde el tipo de cambio es libre. Previo a 1990. en Enero de 1993. Aunque no es posible establecer el uso del capital. la brecha entre la tasa oficial y la tasa paralela fue al rededor del 2%. Los datos del gobierno indican que el flujo anual del capital privado.

3. desarrollo y diversificaran sus créditos con énfasis en los pequeños y medianos productores...NUESTRA CONSTITUCIÓN POLÍTICA: En su Título VI. luego en el siguiente párrafo expresa el papel de la Empresa Privada en el Sistema Bancario señalando que el Estado garantiza la libertad de Empresa para que inversionistas particulares constituyan.INTRODUCCION: Como lo señalamos en la primera unidad la Naturaleza Jurídica del Derecho Bancario es dual. Es necesario aclarar para un mejor entendimiento de la materia en esta unidad no se estudiara la totalidad de Legislación Bancaria. promuevan y diversifiquen actividades .1. es decir que participan normas del Derecho público y normas del Derecho privado. inversión. así como las Instituciones Financiaras no bancarias.. instrucciones y restricciones que impone el legislador al otorgarle atribuciones de entes reguladores a la Superintendencia de Bancos y de otras Instituciones Financieras y al Banco Central. sino que el estudio de figuras jurídicas especificas. Le corresponde al Estado garantizar su existencia y funcionamiento de manera irrenunciable. pues bien ahora nos corresponde exponer con mayor detalle las principales normas legales que regulan estos dos grandes componentes del Derecho Bancario. Capitulo I. 99 señala que el Banco Central es el ente estatal regulador del Sistema Monetario. Arto. Primeramente abordaremos el estudio de las normas por las cuales el poder Público participa directamente en la regulación y fiscalización permanente de las actividades que practican los Bancos y otras Instituciones Financieras ya que estas deben someterse a los parámetro. Este control efectivo del Poder Público obedece a la importancia de los servicios Bancarios y por tal circunstancia nuestra legislación le considera de Interés público por obedecer a la necesidad general de la comunidad y por ende el cumplimiento de sus normas son forzosas. operaciones de crédito. 2. Los Bancos Estatales y otras Instituciones Financieras del Estado serán instrumentos financieros de fomento. etc serán desarrolladas en las posteriores unida des.PRINCIPALES DISPOSICIONES BANCARIAS: Siguiendo la tendencia tradicional debemos ubicar primero a la Supranorma como la principal Disposición Legal que regula la actividad Bancaria. tales como los Depósitos Bancarios.

Instituciones de Seguros o Reaseguros. que operen con recursos del público en los términos establecidos en la Ley General de Bancos. tales como: Almacenes Generales de Depósitos.. La Superintendencia también autorizará.LEY NUMERO 316. nacionales o extranjeras. Arrendadoras Financieras.financieras. La Superintendencia tiene a su cargo autorizar. sucursales y agencias bancarias que operen en el país. publicada en la GDO número Ciento noventa y seis (196) del Catorce de Octubre del mismo año. y preservar la seguridad y confianza del público en dichas Instituciones. vigilará y fiscalizará las Instituciones Financieras no bancarias. . 4.LEY DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y DE OTRAS INSTIT UCIONES FINANCIERAS. sucursales o agencias bancarias y demás instituciones a que se refiere el Arto 2 de la ley.. Arto 2. Por su parte el Arto 150 Inc 14 señala que le corresponde al Presidente de la República. Bolsa de Valores.1. En el Arto 138 Cn Inc 9 se establece como atribución de la Asamblea nacional elegir al Superintendente y Vice-Superintendente de Bancos y otras Instituciones Financieras de listas propuestas por el Presidente de la República.2.-PRINCIPALES ATRIBUCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA: Arto 3. (Ley 314) La Superintendencia también autorizará.. supervisará. supervisar.FUNCION: La función Fundamental de la SIB es velar por los intereses de los depositantes que confían sus fondos a las Instituciones Financieras. legalmente autorizadas para recibirlos. que se dediquen habitualmente en forma directa o indirecta. vigilar y fiscalizar la constitución y el funcionamiento de todos los Bancos. Arto 138 Inc 29. vigilará y fiscalizará las Instituciones Financieras no Bancarias que por leyes especiales corresponda regular su funcionamiento. a.Resolver las solicitudes presentadas por personas naturales o jurídicas.. proponer para su elección candidatos a Superintendente y Vice-Superintendente de Bancos y otras Instituciones Financieras 4..del Veintinueve de Septiembre de mil novecientos noventa y nueve. etc. Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros. 4. así también le corresponde recibir anualmente el informe que estos funcionarios elaboren u otra información que se les requiera. Funerarias. nacionales o extranjeras para abrir o poner en operación nuevos bancos. ya sean entidades estatales o privadas. a actividades de intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros o a la prestación de otros servicios bancarios. promoviendo una adecuada supervisión que procure su solvencia y liquidez en la intermediación de los recursos a ellos confiados.

b. en los casos contemplados por la ley f.Suscribir acuerdos de intercambio de información y cooperación con organismos o grupos de organismos de supervisión de índole financiera de otros piases o de carácter internacional. Si no llenan los requisitos de ley.Fiscalizar el funcionamiento de todas las entidades bajo su ámbito de acción. el crédito a partes relacionadas y la clasificación y provisionamiento de cartera d.Asesorar en la materia de su competencia a las instituciones fiscalizadas. c.. las normas de política monetaria y cambiaria dictadas por el Banco Central de Nicaragua e imponer sanciones de carácter administrativo por el incumplimiento h.Hacer cumplir las leyes especiales y las normas reglamentarias que rijan para la constitución.. cuando estas lo soliciten... las cuales podrán llevarse a cabo sin previo aviso a las instituciones a inspeccionar. so pena de responsabilidad civiles y penales del caso. Estas inspecciones. en los casos contemplados por la ley g.Resolver y ejecutar la intervención de cualquier banco o entidad financiara.Objetar los nombramientos de los Directores.Realizar todas aquellas actividades compatibles con su naturaleza fiscalizadora y cualquier otra que dispongan las leyes. En este caso el per sonal esta obligado a observar el Sigilo Bancario . Para llevarlas a cabo requiere dictar Normas Prudenciales entendidas estas como: Las Resoluciones dictadas por el Consejo Directivo de las SIB relacionadas a aspectos técnicos financieros que orientan. en particular. arqueos y verificaciones deberán realizarse por lo menos una vez al año. j. Entre las .. la concentración de crédito. del Gerente General o del principal ejecutivo y del Auditor Interno de las instituciones financiaras sujetas a su fiscalización.. transformación y disolución de las instituciones sujetas a su vigilancia.. todo sin perjuicio de las responsabilidades Civiles y penales que corresponda..hacer cumplir las disposiciones a que las entidades fiscalizadas estén obligadas conforme la presente ley y. i.Inspeccionar regularmente las instituciones que le corresponda vigilar y realizar arqueos y otras verificaciones convenientes por medio del personal de la Superintendencia o el debidamente contratado para tal efecto.Solicitar y ejecutar la liquidación forzosa de cualquier banco o entidad financiara bajo su fiscalización. por irregularidades cometidas en el ejercicio de sus funciones de conformidad con la ley... control y fiscalización e. l.. k. Así mismo la SIB podrá ordenar la sustitución de los Directores y funcionarios sometidas a su competencia.Regular las deficiencias de capital. promueven o restringen el ejercicio efectivo de operaciones que realizan las Instituciones que tiene bajo su supervisión.

d... El Gerente General del Banco Central de Nicaragua será suplente del Presidente de dicha Institución.DIRECCION Y ADMINISTRACION: La Dirección de la SIB esta a cargo de un Consejo Directivo...3. a juicio del Consejo Directivo.. grupos Financieros y créditos a partes relacionadas . presentarán por escrito al Presidente de la República.. deberá pertenecer al partido o alianza de partidos que haya obtenido el segundo lugar en las últimas elecciones de autoridades supremas de la nación de conformidad con propuestas de dicho partido o alianza. una terna de candidatos al cargo... de conformidad con la Ley general de bancos y demás leyes financiaras. Para efectos de sus nombramientos. c.Autorizar la constitución de las nuevas Instituciones a que se refiere el Arto 2 de la ley. 4.. quien lo preside. la estabilidad de alguna Institución o la solidez del Sistema Financiero. 3. b. de los cuales uno con su respectivo suplente. b. quien lo presidirá en ausencia del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. e.El Presidente del Banco Central de Nicaragua. a.El Ministro de Hacienda y Crédito Público. . pudieran poner los intereses de los depositantes. el partido o alianza de partidos en su caso..Aprobar los criterios generales de clasificación de los activos de riesgo y las pautas para la constitución de reservas.Aprobar normas generales sobre capital requerido. dentro de un período de ocho días a partir de la cesación en su cargo del miembro anterior. El Viceministro de Hacienda y Crédito Público será el suplente del Ministro del ramo en el Consejo.Aprobar normas generales que aseguren el origen lícito del capital de las Instituciones Financieras.Norma Prudencial sobre evaluación y clasificación de activos. XXXIX-2A-96 del 19 de Abril del 96. 2. 4.Normas Prudenciales de mayor importancia podemos señalar: a. previa solicitud del Superintendente.PRINCIPALES ATRIBUCIONES DEL CONSEJO DIRECTIVO DE LA SIB: Arto 10.Cuatro miembros con sus respectivos suplentes nombrados por el Presidente de la República en consulta con el sector privado y ratificados por la Asamblea Nacional..Norma Prudencial sobre concentración de activos. integrado por Seis (6) Miembros: 1. XXXIX-2B-96 del 19 de Abril del 96.Dictar normas generales para evitar o corregir irregularidades o faltas en las operaciones de las instituciones financi eras que.4.

quien será su representante legal. 4. o propicien la concentración de riesgos. d.... este puede ser sustituido por un Vice-superintendente en caso de ausencia o impedimento temporal. Ambos deberán ser mayores de veinticin co años de edad y menores de setenta años al momento de su elección.Ejecutar la Intervención o Liquidación forzosa de las instituciones señaladas en el Arto 2.f. a través de inspecciones..Emitir las normas necesarias para impedir actividades u operaciones que perjudiquen a terceros. a.. análisis de estados financieros. b.Acordar la destitución de cualquier miembro de las Junta Directivas de las instituciones bajo su vigilancia y supervisión que se encontraren responsables por irregularidades cometidas en el ejercicio de sus funciones. nacionales de Nicaragua. sin perjuicio de lo dispuesto en el Arto 12 de la ley.5. Arto 4 y 12. tanto nacionales como extranjeras. transacciones y relaciones entre empresas del grupo.. estar en pleno goce de sus derechos políticos y civiles.Conocer en Apelación de las resoluciones emitidas por el Superintendente de bancos conforme lo dispuesto en el Arto 20 de la ley.6. . El Superintendente y Vice-superintendente tomaran posesión de sus cargos ante el Presidente de la Asamblea nacional previa promesa de ley.. para fines de supervisión. Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros.-NOMBRAMIENTO Y REQUISITOS DEL SUPERINTENDENTE Y VICE SUPERINTENDENTE. e. g. c.Velar por la correcta aplicación de la ley 316. 4. 150 Inc 14 Cn El Superintendente y el Vice-superintendente serán electos por la Asamblea Nacional de listas enviadas por el Presidente de la República para ejercer sus funciones por el término de seis años pudiendo ser reelectos para nuevos períodos.Establecer programas de prevención que permitan un conocimiento de la situación financiera de las Instituciones bajo su supervisión. leyes y regulaciones que rigen la actividad de las Instituciones señaladas en el Arto 2 y en particular velar por la correcta aplicación de las atribuciones de las SIB.PRINCIPALES FUNCIONES DEL SUPERINTENDENTE: Arto 19.. Arto 18 Ley 316. graduado universitario. La Administración de la SIB le corresponde al Superintendente..Supervisar a los Bancos. de reconocida probidad y experiencia en asuntos financieros y administrativos. Arto 14 Ley 316. f.hacer cumplir las resoluciones del Consejo directivo de la superintendencia y las normas de políticas monetaria y cambiaria emanadas por el banco central de Nicaragua.

Intendencia de Seguros. Este recurso se tramitará en el efecto devolutivo. la Superintendencia de Bancos tendrá cuatro intendencias especializadas. Se establece como obligación del Superintendente presentar informe anual de su gestión ante la Asamblea Nacional dentro de los dos primeros meses de cada año. desde cinco mil (C$ 5. el Consejo Directivo de la Superintendencia. Las resoluciones que se dicten en materia de intervención o liquidación forzosa de bancos u otras instituciones financieras. 4. . 4. El término para interponer esta apelación será de cinco días hábiles a partir de la notificación.g.00) a Cien mil Córdobas (C$ 100.. serán apelables ante el Consejo Directivo. Intendencia de Almacenes Generales de Depósitos. 2. no son susceptibles de ningún recurso administrativo. Arto 20.000.Verificar el cumplimiento de Encaje legal. Sin embargo las resoluciones del Superintendente que contravengan disposiciones legales expresas.000.OTROS ORGANISMOS: Arto 8. las cuales serán: 1. Arto 28 Ley 316.8. a solicitud del Superintendente la facultad de autorizar la creación y organización de otras intendencias..00) conforme al reglamento que se dicte al respecto. Además de estas Intendencias. Los Intendentes tendrán las siguientes funciones: a) Colaborar con el Superintendente en la dirección de la Superintendencia. 3.7. Intendencia de Valores. Contra las resoluciones del Superintendente sólo cabrá el recurso de Reposición dentro del término de cinco días hábiles a partir de la fecha de la notificación. Intendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras. Arto 138 Inc 29 Cn. 4. Además de los órganos establecidos en el Artículo 4 de esta Ley.. el superintendente aplicara una multa conforme lo establecido en la ley Orgánica del Banco Central. en especial en el área de su competencia.RECURSOS ADMINISTRATIVOS. En caso de incumplimiento . b) Colaborar con el Superintendente en el análisis de las solicitudes relativas al funcionamiento de entidades del área de su competencia que presenten las personas interesadas. De igual forma podrá imponer sanciones pecuniarias ajustadas a la importancia de la falta.

del Treinta de Septiembre de mil novecientos noventa y nueve. 5. con la urgencia que el caso requiera. que por la presente Ley estén sujetas a la vigilancia de la Superintendencia. Objetivo.FINANCIAMIENTO: Las Instituciones y personas naturales y jurídicas.. fusión.10. Esta Ley establece la Constitución. y deberán publicarlo en un diario de amplia circulación nacional. publicada en la GDO número Ciento noventa y siete (197) del Quince de Octubre del mismo año. las funciones asignadas en relación con instituciones del área de su competencia. sobre todos los asuntos a que se refiere este literal.c) Asesorar al Superintendente sobre las solicitudes de conversión. no se incluirán en los activos. cambiaría y crediticia del . Diario Oficial. En el caso de las compañías de seguros. El Banco Central pagará el 25%.9. contribuirán en efectivo para cubrir el 75% restante de dicho presupuesto hasta un máximo de 1.LEY NUMERO 317.. 4. e) Coordinar con las otras dependencias. las reservas a cargo de Reaseguradores por siniestros pendientes. Estas correcciones se aplican para efectos de ajustar la devaluación del Córdoba en relación al Dollar de los Estados Unidos. f) Proponer al Superintendente la forma de organización de las dependencias de la Intendencia bajo su responsabilidad.CORRECCIONES MONETARIAS: Arto 23. d) Ejecutar. las acciones de inspección y supervisión. bajo la dirección del Superintendente. sin perjuicio de su publicación en La Gaceta.. Funciones Principales y Generales del Banco Central. para los efectos de esta contribución. Los Intendentes deberán informar al Superintendente. disolución voluntaria u otras modificaciones importantes de las instituciones de su área con las recomendaciones que considere pertinentes.. como un órgano rector y única autoridad en política monetaria.. Las entidades supervisadas. 4. aportarán recursos para cubrir el Presupuesto Anual de la misma.LEY ORGANICA DEL BANCO CENTRAL DE NICARAGUA. así como el nombramiento de las personas que deban ejercer funciones que requieran conocimiento técnico o capacidad especial. El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos ac tualizará el monto del capital social mínimo requerido por lo menos cada dos años en caso de variaciones cambiarias de la moneda nacional. Ambos datos se calcularán con base al promedio proyectado del período presupuestado.0 (uno) por millar de los activos o de un parámetro equivalente que determine el Consejo Directivo de la Superintendencia a propuesta del Superintendente. expresando su opinión o recomendación sobre el mismo.

consecuentemente. 7.Realizar las demás operaciones que sean compatibles con su naturaleza de Banco Central. así como las operaciones que este practica con los otras Bancos y con el Gobierno y su Papel como el principal asesor del Gobierno en Materia Económica. de timbre y de todos los tributos similares relacionados con las transacciones bancarias y..EXENCIONES FISCALES: Arto 13. 2. así como las que sean propias de un Banco siempre que sean igualmente compatibles con la naturaleza de sus funciones y de las operaciones que está autorizado por esta Ley. 5. 5. 4.Actuar como consejero de la política económica del Gobierno. y de su puesta en circulación y retiro de billetes y monedas de curso legal dentro del mismo.Actuar como banquero de los bancos y de las demás instituciones financieras. 5. El Objetivo Fundamental del Banco Central es la estabilidad de la moneda nacional y el normal desenvolvimiento de los pagos internos y externos.. para los Bancos Comerciales.Ser responsable exclusivo de la emisión de moneda en el país. El Banco Central estará exento de todo impuesto sobre la renta. En tal carácter el Banco Central gozará de los mismos privilegios establecidos en la Ley. 3.Asumir la representación del Estado en materia financiera.Dictar y ejecutar la política de administración de sus reservas internacionales. 1.Determinar y ejecutar la política monetaria y cambiaría del Estado.. de acuerdo con los términos del Artículo 4 de la presente Ley. 5.. Arto 4.. cele brar y ejecutar las transacciones que se deriven de la participación de aquel en los Organismos Financieros Internacionales pertinentes. de acuerdo con las normas dictadas por el Consejo Directivo del Banco. pudiendo.. El Banco Central. atendiendo en primer término el cumplimiento del objetivo fundamental del Banco.FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DEL BANCO CENTRAL: Arto 5. en tal carácter. determinará y ejecutará la política monetaria y cambiaría.. en coordinación con la política económica del Gobierno. y además presentarle servicios bancarios no crediticios y ser agentes financieros del mismo. con las .1. El Banco Central tendrá a su cargo la participación y representación del Estado en cualquier organismo internacional que involucre relaciones propias del Banco y.país. 6.2. establece la Dirección y Administración del mismo.OBJETIVO: Arto 3.. podrá celebrar con dichos organismos todas las operaciones que los convenios autoricen.3.. en general.. en ese carácter hacer conocer el Gobierno su opinión cuando lo considere necesario. supeditado al cumplimiento de su objetivo fundamental.

le corresponda cumplir. accionistas y funcionarios de entidades bancarias o financieras.. Las personas que siendo miembros del Consejo Directivo incurrieren en cualquiera de los impedimentos mencionados. de los cuales uno debe pertenecer al partido o alianza de partidos políticos que haya obtenido el segundo lugar en las ultimas elecciones de autoridades superiores de la nación. 5..INHIBICIONES: Arto 17. solvencia económica y competencia profesional en materias relacionadas con el cargo que van a desempeñar. 5.actividades que por leyes o decretos...Las personas que sean parientes entre sí.. Al Consejo Directivo le corresponde determinar la política monetaria y cambiaría del Estado.El Presidente del banco quien lo presidirá 2..Quienes sean deudores morosos de cualquier entidad bancaria o financiera y quienes hubieren sido declarados en estado de quiebra o concurso. por delitos comunes.. mayores de treinta años de edad. o con el Gerente del mismo dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad. La Dirección del BCN le corresponde al Consejo Directivo.5.4. Los miembros del Consejo Directivo deber ser nicaragüenses.Los Directores.Los parientes del Presidente de la República dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad. con excepción del Ministro de Hacienda y Crédito Público. No podrán ser miembros del Consejo Directivo del Banco: 1. así como dirigir la ejecución de tal política. el Ministro de Hacienda y Crédito Público. El Presidente del Banco ejercerá su cargo por un período igual al del Presidente de la República y los miembros restantes.El Ministro de Hacienda y Crédito Público 3. 2. Arto 16..DIRECCION Y ADMINISTRACION:Arto 15. cesarán en el ejercicio de sus cargos. de reconocida corrección moral.Cuatro miembros nombrados por el Presidente de la república. 5. el cual se encuentra integrado por seis miembros: 1.6. de conformidad con los términos del Artículo 4 de esta Ley. 3.Determinar la estructura administrativa del Banco y ..Los que hubieren sido condenados mediante sentencia firme. Arto 18. 1.... 5. 4.ATRIBUCIONES DEL CONSEJO DIRECTIVO: Arto 19. con el Presidente del Banco.

Acordar la impresión de billetes y la acuñación de monedas que corresponda de acuerdo con los términos de la presente ley.. 11. así como la administración de la entidad. así como condiciones generales de las operaciones de mercado abierto que corresponda ejecutar....Dictar la política de tasas de interés. sus funciones serán incompatibles con cualquier otro cargo..Pedir las diferentes dependencias del Banco los informes que corresponda y evaluar periódicamente el desarrollo de las operaciones del Banco.7.Dictar su propio Reglamento Interno.Establecer y suprimir sucursales o agencias del Banco. El Presidente del Banco Central es el funcionario ejecutivo principal del mismo.las diferentes funciones y responsabilidades que tendrán a su cargo los funcionarios principales y las diferentes dependencias de la Institución. Deberá ser natural de Nicaragua..Aprobar la política de administración de sus reservas internacionales. determinar el régimen cambiario y los lineamientos de la política cambiaría. así como de reconocida integridad moral y competencia profesional en las materias que son de la competencia de dicho cargo.. así como las demás condiciones y términos que regirán en las operaciones crediticias del Banco..Conocer y aprobar anualmente el presupuesto de ingresos y gastos de la Institución. 4. 6..Designar al Secretario del Consejo. quien actuar á como órgano de comunicación del mismo. 3. modificar y reglamentar los encajes legales. 2... 5.Determinar los términos y condiciones de las emisiones de títulos. 10.DEL PRESIDENTE DEL BCN:Arto 25.Aprobar los balances y estados de ganancias y pérdidas del Banco. mayor de treinta años. 14. con excepción de las representaciones con la política financiera y monetaria. y acordar la Constitución de reservas y la distribución de utilidades que corresponden en los términos de lo establecido en la presente ley. y tiene a su cargo la representación legal de la Institución. 8. 7. en lo que no estuvieren determinado por la presente Ley.Dictar los reglamentos internos y demás normas de operación del Banco.. tanto en lo judicial como en lo extrajudicial... 9. 12.Aprobar el programa monetario anual del Banco. con las facultades que indique el Reglamento. El Secretario del Consejo deberá ser abogado y notario público. . 13. Lo nombra el Presidente de la República ante quién tomará posesión.Fijar. 5.

..Convocar a sesiones al Consejo Directivo. 7. . 11.Proponer al Consejo Directivo el nombramiento y remoción del Gerente General del Banco y del Auditor Interno.Delegar.Presentar informe anual a la Asamblea Nacional de conformidad con el Artículo 138 numeral 29 de la Constitución. para su aprobación el presupuesto del Banco y la memoria anual. Al Banco Central de Nicaragua le corresponde.Aprobar las tarifas que el Banco establezca por los servicios que preste al Gobierno.5.. 10.. en consulta con las autoridades culturales del país. 9. con exclusividad..Someter anualmente al Consejo Directivo... 5. 6. 3. a los Bancos y al Público en general. La emisión de monedas solamente podrá realizarse en virtud de las operaciones que la ley autoriza al Banco Central de Nicaragua..Cumplir y hacer cumplir las disposiciones legales y reglamentos aplicables al Banco. nombrar y remover a los demás funcionarios y empleados. 8. 1.ATRIBUCIONES DEL PRESIDENTE DEL BCN: Arto 26. los instrumentos de política a utilizarse y las operaciones del Banc o que se efectuarán dentro del programa. 5.. la emisión de moneda en el país. al igual que las resoluciones del Consejo Directivo. con el sistema financiero y con los organismos internacionales en los cuales la representación del Gobierno corresponde al Banco Central. 2. con autorización del Consejo Directivo. ser el Presidente de dicho Consejo y actuar en representación del mismo.EMISION MONETARIA: Arto 33 y 34.Actuar en las relaciones del Banco con los Poderes del Estado.Aprobar el Programa Cultural del Banco. así como el ejercicio de las funciones relacionadas con la puesta en circulación y retiro de billetes y monedas. la representación legal del Banco. 4..Mantener informado al Consejo Directivo sobre los asuntos que requieran su atención..9.8..Proponer al Consejo Directivo el programa monetario anual haciendo relación a las metas del programa. y proponerle las medidas y resoluciones pertinentes para el cumplimiento de las funciones del Banco..

Prestar servicios de compensación de Cheques y demás Títulos Valores . Ley Monetaria) Ninguna entidad de derecho público o privado.. cualquiera que sea su objetivo. podrá poner en circulación signos de dinero. será penada con una multa equivalente al doble del valor nominal de los signos de dinero respectivo.Abrir cuentas para los bancos e Instituciones Financieras...Divisas. 5. además de la pena que corresponda de acuerdo con la legislación penal. las Zonas Francas. 2.. Las personas Naturales y Jurídicas que habitualmente se dediquen a la compra y venta de divisas deberán llenar los requisitos de inscripción e información que señale el Consejo Directivo del BCN. la Inversión Extranjera y los requisitos y actividades que deben realizar las casas de cambio para operar en el país. las que entraron en vigencia el 1 de Enero de 1996. tenidas en el propio Banco o en cuantas en instituciones financieras de primer orden fuera del país 3.. (Decreto 192..Los Billetes y monedas puestos en circulación por el Banco Central de Nicaragua tendrán curso legal y poder liberatorio en los términos prescritos por la Ley. También le corresponde al BCN la guarda y administración de las Reservas Internacionales que podrán estar i ntegradas por cualquiera de los siguientes activos: 1. así mismo dictó el Reglamento al Arto 1 de las referidas Normas Cambiarias que establecen las obligaciones que deben cumplir las Instituciones que operen con divisas extranjeras..10. asi como celebrar otras transacciones internacionales. en la que se establecen las disposiciones generales relacionadas a la compra y venta de divisas que realicen los banco Comerciales y las financieras.OPERACIONES DE CAMBIO Y RESERVAS INTERNACIO-NALES: Cap VIII. Instituciones que serán objeto de nuestro estudio en la próxima unidad. diferente del Banco Central de Nicaragua.OPERACIONES CON LOS BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS: CAPITULO IX. El BCN podrá comprar y vender activos financieros internacionales..Otros títulos negociables expedidos por entidades internacionales calificados elegible por el CD-BCN 5.Letras de cambio y Pagaré denominados en Moneda extranjera 5. para tal efecto el CD del BCN dictó las Normas Cambiarias autorizadas por resolución CD-XXIV-1-95 del 15 de Diciembre de 1995. 1.Oro 2. así como disposiciones especiales relacionadas con el Endeudamiento Externo. La contravención a lo antes dispuesto.Cualquier activo de reserva internacional reconocido 4... así como aceptarles depósitos en los términos y condiciones que se determinen.Títulos públicos emitidos por gobiernos extranjeros calificados elegible por el CDBCN 6. que a juicio del Consejo Directivo del Banco sean susceptibles de circular como moneda.11.

El resultado final es el control de la inflación. Arto 46. efectuar nuevos préstamos e inversiones. con el cual se regula la liquidez en la economía. . más un uno por ciento (1%). en la forma que determine su Consejo Directivo.. 4.25 % de manera uniforme. provenientes de emisiones publicas. Las sumas que conforman el encaje exigido a los bancos y entidades financieras. ya que lo que cuenta es el promedio al final de cada semana. prestamos o anticipos como apoyo para enfrentar situaciones transitorias de iliquidez. El encaje legal para cada banco y entidad financiera se calculará en base al promedio aritmético del total de sus depósitos y obligaciones con el público de la semana inmediatamente anterior. el Encaje Bancario no se constituye como una garantía para los depositantes. la tasa del encaje bancario en Nicaragua es de 16. el Superintendente de Bancos podrá prohibir al banco de que se trate.Comprar. el encaje no puede ser un monto fijo. En caso de incumplimiento del encaje por cuatro semanas a lo largo de un período de un trimestre calendario y por el tiempo en que se mantenga la deficiencia. igual a la tasa de interés más alta que cobren los bancos comerciales para las operaciones de crédito a corto plazo. El Banco Central está facultado para reconocer intereses sobre el monto de los encajes que excedan del límite que fije su Consejo Directivo. y mientras dure la deficiencia de encaje. Debido a que los depósitos bancarios fluctúan de día a día. la cual consistirá en un porcentaje del déficit de dicho encaje. R-CD-BCN-XII-1-99 5 MARZO. vender. Puede fijarse una tasa uniforme o puede ser diferenciada para depósitos en moneda extranjera y nacional.Fijar Encajes Bancario mínimos.. Contrario a lo que a veces se reporta erróneamente en algunos medios de difusión. Por lo tanto la Ley establece una formula para calcularlo. Además de esta multa. descontar y redescontar a los bancos. 5. En todo caso. lo cual es el objetivo fundamental de los Bancos Centrales modernos. el Superintendente de Bancos aplicará una multa. Estos encajes podrán ser en dinero efectivo o en valores del Banco Central. letras del tesoro y otros títulos de deuda publica.3. La tenencia moderna es ver los encajes como un instrumento un tanto anticuado. sino que se trata exclusivamente de un instrumento de política menetaria. contrayendo o expandiendo la oferta monetaria o circulante. Debido a este sistema. el incumplimiento solo se sanciona si el mismo (o descanje) dura más de cuatro semanas. sino que es un atribución exclusiva del Consejo Directivo del Banco Central. son inembargables y no estarán sujetos a retención ni restricción alguna. El monto exacto del porcentaje no lo fija la Ley. los bancos pueden tener cero depósitos en algún momento sin que ello signifique una violación de la Ley. El Encaje Bancario consiste en cierto porcentaje de los depósitos y otras obligaciones con el público que tuvieren a su cargo los Bancos y entidades financieras. En la actualidad. quien lo fija libremente de acuerdo con la política monetaria vigente..Conceder a los Bancos e Instituciones Financieras. mediante la utilización de promedios semanales.

La adquisición o venta de estos títulos solamente se hará con el propósito de influir los agregados monetarios y nunca como medio de financiamiento directa o indirecta del ente público emisor del título. Arto 51.hacer aportaciones a nombre propio y por cuanta del Gobierno a instituciones financieras internacionales que corresponda a Nicaragua como miembro de esta. 5. circulación y rescate. En Nicaragua se utilizan ambos mecanismos.considerando que el instrumento idóneo son las operaciones de mercado abierto.. amortizar y rescatar Títulos negociables que representarán una deuda del propio Banco.EMISION DE LOS TITULOS NEGOCIABLES: Cap XI. y que serán emitidos según lo determine el Consejo Directivo. por las cuales el Banco Central o el Gobierno Central colocan directamente o mediante la Bolsa de Valores. el cual fijará las condiciones generales que consideren convenientes para su emisión. Arto 50. el Banco Central podrá emitir. 5. cargándolos a su cuenta.. Sin embargo. Para evitar fluctuaciones inmoderadas en la liquidez de la economía y de acuerdo con los términos del correspondiente programa monetario anual. El valor total de los títulos públicos que podrán ser adquiridos por el Banco Central estará limitado por el programa monetario anual. Arto 49. vender.12.. Arto 48. Arto 53. 4.Comprar y vender en el mercado secundario.. 5.. títulos o bonos a tasas competitivas para retirar liquidez de la economía (esterilizar dinero según la terminología económica).Desempeñar funciones de ajente financiero del Estado y todas aquellas relacionadas con con el registro. 6. el sistema de encajes bancarios tiene el atractivo de no involucrar gastos para el Banco Central por no ser remunerado. 1..OPERACIONES DEL GOBIERNO: Cap X..Efectuar operaciones con monedas o divisas extranjeras de acuerdo con la practica bancaria y los principios generales de la materia. Estos Certificados podrán emitirse en moneda nacional o . control y manejo de la deuda externa. títulos de deuda pública con vencimiento máximo de un año y otros valores oficiales con igual vencimiento máximo y calificados como elegibles por el Consejo Directivo.Aceptar depósitos de fondos del Tesoro Nacional y efectuar pagos en nombre del Gobierno. 2..Conceder crédi to directo o indirecto al Gobierno de la república para suprimir deficiencias de sus ingresos presupuestario. 3.13.

.19 y 20 de Octubre del mismo año.. prescribirán a favor del Banco Central. Igualmente. arrendar. podrá colocar o rescatar títulos emitidos por el Gobierno agente financiero del mismo. En esta ley se señala la aplicación de la misma. 3. Estos Títulos. Disolución y Liquidación de los Bancos. Los intereses devengados y los Títulos que no fueren cobrados dentro de los tres años siguientes a la fecha de su vencimiento. los capitales. funcionarios y empleados del Banco Central. inclusive los Banco.Efectuar remesas..extranjera. El Banco Central además está facultado para: 1. 6. El Banco Central podrá operar en el mercado abierto con papeles emitidos por el Banco o por el Gobierno. .. los requisitos a presentar para que un Banco nacional o Sucursal de Banco Extranjero inicie operaciones. Privilegios Legales..14. ya sea por compra directa a los tenedores.OTRAS FACULTADES DEL BCN: Arto 58. serán lib remente negociables por cualquier persona natural o jurídica. LEY 314 del Veintiocho de Septiembre de mil novecientos noventa y nueve. INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANACARIAS Y GRUPOS FINANCIAROS. la Intervención y Vigilancia. 5.. Podrán ser rescatados por el Banco Central.Adquirir.LEY GENERAL DE BANCOS. Operaciones. 2. 199 y 200 del 19. Reservas y Utilidades de los bancos. documentos y operaciones de que tengan conocimiento en virtud del ejercicio de sus funciones. 4.Tener valores en custodia y cobrar los intereses o dividendos que se acuerden.. mantener o vender con arreglo a derecho los locales y equipos de oficinas necesarios para llevar a cabo sus operaciones. o en operaciones de mercado abierto. sin perjuicio de las sancion es punitivas correspondientes en la legislación penal ordinaria. La Administración y control de los mismos. publicada en las Gaceta Diario Oficial Números: 198.Vender y liquidar los bienes muebles o inmuebles que hayan llegado a su posesión en satisfacción de créditos a su favor. Cualquier transgresión al deber de reserva aquí consagrado se sancionará en la forma que establezca el Reglamento Interno del Banco. estarán obligados a aguardar sigilo sobre las informaciones. 5.Efectuar todas las demás operaciones que puedan requerir el ejercicio de las potestades y el cumplimiento de las funciones que legalmente se le han atribuido. etc. Los directores.

ninguna persona natural. DEFINICION DE BANCO: Para los efectos de la Ley. que contenga los nombres y apellidos o designación comercial. Cap I. a.6.Los interesados en establecer un Banco deberán presentar una solicitud a la Superintendencia. con el alcance que ella prescribe..3-PROCEDIMIENTO Y AUTORIZACION PARA OPERAR A LOS BANCOS NACIONALES:Título II. En este último caso. o persona jurídica no dedicada al negocio financiero podrá ser dueña de más del 20% de las acciones de dicha sociedad tenedora de acciones. nacionales o extranjeras que. o cuyo único objetivo sea la tenencia de acciones de Bancos o de Instituciones Financieras No Bancarias. dedicadas habitualmente a realizar operaciones de intermediación con recursos obtenidos del público en forma de depósito o a cualquier otro título. 6. y a prestar otros servicios financieros. deberán cumplir con esta disposición legal dentro del término de dos años contados a partir de la publicación de la presente Ley.. Ningún accionista podrá ser dueño de más del 20% de las acciones que conforman el capital social de un Banco. calificadas como tales por la Superintendencia de Bancos y de otras Instituciones Financieras (SIB) Y 3.Las Instituciones Financieras no bancarias que presten servicios de intermediación bursátil o servicios financieros con recursos del público. 6. el Código de Comercio y demás leyes aplicables a este tipo de sociedades en cuanto no estuviesen modificados por la ley. autorizadas legalmente.2. son Bancos las entidades financieras autorizadas como tales. excepto el Estado y las personas jurídicas. Las personas naturales y las personas jurídicas no dedicadas al negocio financiero y que sean accionistas de Bancos en una proporción superior al indicado anteriormente. las siguientes entidades: 1..Los Bancos. se dediquen al negocio financiero.. quedan sometidos a su ámbito de aplicación. 2.ALCANCE DE LA LEY: Esta ley regula las actividades de intermediación financiera y de presentación de otros servicios financieros con recursos provenientes del público.ORGANIZACION: Todo Banco que se organice en Nicaragua deberá constituirse y funcionar como sociedad anónima de acuerdo con esta ley. .. las cuales se consideran de interés público.Los Grupos Financieros..1. En virtud de la realización de cualquiera de las actividades reguladas en la ley.

. c) La determinación de las relaciones de vinculación directa e indirecta con Bancos. el cual deberá ser emitido en un término no mayor de sesenta días.Un estudio de factibilidad del Banco que se proponen constituir. entre ellos. el Notario autorizante deberá mencionar la edición de “La Gaceta” en que hubiese sido publicada la resolución de autorización para constituirse como Banco.El Proyecto de la escritura social y sus estatutos . 4. 1. entre otros aspectos. el cincuenta por ciento (50%) del depósito ingresará a favor del fisco. 3. el saldo le será devuelto a los interesados.. VALIDEZ DE ESCRITURA Y ESTATUTOS: Arto 6. los planes de negocios. todo dentro de un plazo que no exceda de 180 días a partir de la presentación de la solicitud.. someterá la solicitud a consideración del Consejo Directivo. el 10% del monto del depósito ingresará a favor del Fisco de la República. en su caso. Será nula la inscripción en el Registro Público Mercantil. En caso de que sea denegada la solicitud. y d) La identificación de las personas naturales y jurídicas que. directa o indirectamente. por valor del 1% del monto del capital mínimo. un dictamen no vinculante. b. acompañada de los siguientes documentos... si no se cumpliera con éste requisito.Concluido el estudio de la solicitud de parte del Superintendente y emitido el dictamen del Banco Central. Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros existentes.Presentada la solicitud y documentos a que se refiere anteriormente. los destinados a asegurar: a) La idoneidad y honorabilidad de los organizadores. c. emitida por la Superintendencia e insertar íntegramente en la Escritura la Certificación de dicha resolución. el nombre y credenciales de las personas que actuarán como miembros de la Junta Directiva e integrarán el plantel principal de su gerencia. donde se incluya. el Superintendente.. En caso de resolución positiva. 2. quien otorgará o denegará la autorización para constitución como Banco. Una vez que hayan iniciado sus operaciones.Los demás requisitos exigidos en otras leyes y los que establezca de manera general el Consejo Directivo de la Superintendencia. el Superintendente de Bancos podrá solicitar al BCN. tendrán un porcentaje mayor del 5% de la propiedad de las acciones de la futura Institución Bancaria. b) La verificación que quienes vayan a integrar su Junta Directiva no tengan los impedimentos establecidos en el Artículo 30 de esta Ley. le será devuelto dicho depósito a los promotores. así como las relaciones de vinculación directa.Minuta que denote depósito en la cuenta corriente de la Superintendencia de Bancos. para la tramitación de la solicitud. En caso de desistimiento.domicilio y profesión de los organizadores. .

y si los encontrare cumplidos. 2) El ochenta por ciento (80%) de éste en depósito a la vista en el Banco Central. Si la solicitud de autorización de funcionamiento con evidencia de cumplimiento de los requerimientos mencionados no fuere presentada dentro del ciento ochenta (180) días a partir de la notificación de la resolución que autoriza su constitución. sin perjuicio de su participación como accionistas en Bancos constituidos o que se constituyan en Nicaragua. así como la constancia de vigencia de todo ello. Arto 8: El Superintendente de Bancos comprobará si los solicitantes han llenado todos los requisitos exigidos por la presente Ley para el funcionamiento de un Banco. deberán tener: 1) Su capital social mínimo totalmente pagado en dinero efectivo. de dicho Registro también por su cuenta.. ésta quedará sin efecto. otorgará la autorización pedida dentro de un término de cinco (5) días a contar de la fecha de subsanación. por cuenta del Banco autorizado y deberá inscribirse en el Registro Público Mercantil correspondiente en el Libro Segundo. La autorización deberá publicarse en “La Gaceta”. Para el establecimiento en el país de una Sucursal de Banco Extranjero. Para iniciar actividades los Bancos constituidos .REQUISITOS PARA INICIAR ACTIVIDADES: Arto 7. y el monto del depósito a que se refiere el numeral 3 del Artículo 4 que antecede. Diario Oficial.. 4) Balance General de apertura. 6.SUCURSALES DE BANCOS EXTRANJEROS: Los Bancos constituidos legalmente en el extranjero podrán operar en el país mediante el establecimiento de una sucursal. en caso contrario comunicará a los peticionarios las faltas que notare para que llenen los requisitos omitidos y una vez reparada la falta. ingresará a favor del Fisco de la República. AUTORIZACION DE FUNCIONAMIENTO. éste deberá sujetarse a la Ley y en forma supletoria al derecho común y presentar una solicitud ante la Superintendencia por medio de un representante acreditado por Instrumento Público acompañándola de los siguientes documentos: 1. 3) Testimonio de la escritura social y sus estatutos con las correspondientes razones de inscripción en el Registro Público. y 5) Certificación de los nombramientos de los Directores para el primer período. . COMPROBACION DE REQUISITOS. Sociedades.Certificación del acta constitutiva y estatutos del Banco solicitante y de la autorización legal que ampare su constitución y financiamiento en el país de origen.4. del Gerente o principal ejecutivo del Banco y del Auditor Interno. otorgará la autorización de funcionamiento dentro de un plazo máximo de 15 días a contar de la fecha de presentación de la solicitud correspondiente a que se refiere el artículo que antecede.

Diario Oficial. de acuerdo a sus necesidades. deberán ajustarlo en el plazo que fije el Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos. . en forma de créditos e inversiones y actúan como centros de información a sus clientes. 6.RESERVAS DE CAPITAL Y OTROS: Los Bancos. además..OFICINAS DE REPRESENTACION DE BANCOS EXTRANJEROS: Los Bancos extranjeros podrán. acompañada de certificación emitida por la autoridad supervisora de ese país donde conste su conformidad con la solicitud. estados de ganancias y pérdidas e informes anuales del Banco solicitante. y deberá publicarlo en un diario de amplia circulación nacional.000.000.6. previo registro ante la Superintendencia de Bancos.. 3.CAPITAL REQUERIDO: A fin de promover su solvencia. establecer oficinas de representación en Nicaragua.Balances generales. no mayor de un año.CAPITAL SOCIAL MINIMO: El capital social de un Banco Nacional o la Sucursal de un Banco Extranjero no podrá ser menor de ciento veinte millones de Córdobas (C$ 120. de acuerdo con sus estatutos y las leyes de su país de origen.. Todos los documentos acompañados a la solicitud deberán presentarse debidamente autenticados. d. mediante resolución emitida por el Superintendente.00) dividiendo en acciones nominativas e inconvertibles al portador. Asimismo deberán constituir aquellas otras rese rvas que determine el Consejo Directivo de la Superintendencia mediante normas generales.7..Comprobación de que el Banco solicitante está autorizado legalmente para establecer sucursales en Nicaragua. El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos actualizará el monto del capital social mínimo requerido por lo menos cada dos años en caso de variaciones cambiarías de la moneda nacional. sin perjuicio de su publicación en La Gaceta. Son oficinas de representación. así como las que exija el Superintendente para cada banco en particular... el capital correspondiente a dicha relación mínima se denomina “Capital Requerido” y la misma podrá ser incrementada mediante normas generales dictadas por el Consejo Directivo de la SIB. 6. deberán constituir una reserva de capital con el quince por ciento (15%) de sus utilidades netas. los Bancos deben mantener un capital equivalente a una relación mínima resultante de dividir la base de cálculo del capital entre el total de sus activos de riesgo. la cual no será inferior al 10%. según se definen en los artículos siguientes. Dichas oficinas no podrán captar recursos del público en el país. inclusive las sucursales de bancos extranjeros.2. En dicho caso. aquellas que a nombre de Instituciones financieras extranjeras colocan fondos en el país. los bancos cuyos capitales se encuentren por debajo del capital mínimo actualizado.4. correspondiente a los últimos cinco (5) años. La contravención de ésta prohibición dará lugar a la revocatoria inmediata de la autorización.. 6.8.

Cada vez que la reserva de capital de un banco o sucursal de banco.. 2... 6. si las hubiere. a menos que resolviere deducir su capital y fuere aprobada tal reducción de conformidad con el artículo 16 de la Ley. Dentro de los 120 días posteriores al cierre del ejercicio. dichas publicaciones deberán efectuarse dentro de los 30 días posteriores de su aprobación por la Junta General de Accionistas. extranjero alcanzare un monto igual de su capital social pagado.10. según el caso.11. En caso que resultaren pérdidas en cualquier liquidación anual deberán cubrirse con los siguientes recursos: 1.9.En último término..UTILIDAD Y COBERTURA DE PERDIDAS: Las utilidades de los bancos se determinarán anualmente.. o asignado. deberá celebrar sesión ordinaria a efectos de conocer y resolver sobre los estados financieros auditados de la institución. y mandarlos a publicar en La Gaceta. y 3.En primer término con aplicaciones de las Reservas Especiales. todas sus ganancias futuras deberán ser destinadas. debiendo remitir a la Superintendencia certificados de los mismos..En segundo término.BALANCE DE LOS BANCOS: Los Bancos deberán formular sus estados financieros al cierre del ejercicio el 31 de Diciembre de cada añ o y presentarlos a la Superintendencia de Bancos. cuando se trate de un banco.12.DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS: La distribución de dividendos solo se podrá practicar si se hubiesen constituido las provisiones y las reservas obligatorias correspondientes al año anterior. La Junta Directiva deberá reunirse obligatoriamente al menos una vez trimestralmente. Los . con el propio Capital del Banco. El Consejo Directivo de la SIB podrá regular esta materia.ADMINISTRACION Y CONTROL: La Junta Directiva de los bancos estará integrada por un mínimo de cinco directores y los suplentes que determine su propia escritura de constitución social o sus estatutos. dentro de los 21 días posteriores. la Junta General de Accionistas de los Bancos. 6. cumpliendo con las normas establecidas por el Consejo Directivo de la Superintendencia. Diario Oficial y en un medio escrito de amplia circulación en el territorio nacional. el 40% de dicha reserva de capital se convertirá automáticamente en capital social pagado o asignado.. 6. en proporción al capital aportado por cada uno. emitiéndose. Si un banco hubiese sufrido pérdidas que afectaren parte de su capital pagado. con aplicación de las Reservas de Capital. en primer término a reponer tal pérdida y entre tanto el banco no podrá pagar dividendos o participaciones antes de que estuviere restituido su Capital al monto original. nuevas acciones que se distribuirán entre los accionistas existentes. 6.

y de reconocida honorabilidad y competencia profesional. 3. los siguientes recursos: 1... Podrán ser reelectos.Los que provengan de empréstitos obtenidos en el país. a plazo y de ahorro que reciban.RECURSOS DE LOS BANCOS: Los Bancos podrán destinar para sus operaciones de créditos e inversiones.Comprar. en el caso de las personas jurídicas ejercerán el cargo a través de un representante. en el caso de las personas naturales deberán ser no menores de veinticinco años el día de su nombramiento. además de su capital. no pudiendo ser inferiores a un año.Los provenientes de cualquier otro instrumento financiero compatibles con su naturaleza.. en los términos establecidos en el Artículo 35 de esta Ley. el monto de las inversiones que pueden tener los bancos en otros bancos y en instituciones financieras no bancarias. 6.14.. utilidades y reservas correspondientes.. salvo en el banco o instituciones financieras no banc arias o cuando se trate de acciones o participaciones adquiridas judicial o extrajudicialmente en defensa de créditos. y conservar acciones o participaciones en sociedades o empresas.Tener obligaciones contingentes que excedan el porcentaje de la base de cálculo de capital que fije el Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos. accionistas o no.13.. y será responsable personalmente y en forma solidaria por sus actuaciones. El Consejo Directivo de la Superintendencia establecerá mediante norma general.PROHIBICIONES A LOS BANCOS: Queda estrictamente prohibido a todo banco: 1. . quien deberá cumplir con los requisitos anteriores. en cuyo caso deberán traspasar o liquidar en un plazo no mayor de dos años...miembros propietarios y suplentes de la Junta Directiva serán nombrados por la Junta General de Accionistas por períodos determinados conforme a la escritura de constitución social y estatutos del banco. 3. con excepción de aquéllas que formen parte de un portafolio negociable según lo determine el Consejo Directivo de la Superintendencia. REQUISITOS PARA SER DIRECTOR. conjuntamente con el accionista que representa. 6. o en el extranjero.Conceder crédito con el objetivo de que su producto se destine directa o indirectamente a la adquisición de acciones del propio banco a las de las personas jurídicas con las cuales mantiene vinculaciones significativas según lo establecido en el artículo 50 de esta ley. mediante normas generales.Los miembros de la Junta D irectiva de los bancos podrán ser personas naturales o jurídicas.Los fondos disponibles de los depósitos a la vista. 2. 2.

. reestructurar o prorrogar créditos sin el avalúo de las garantías reales. . por lo tanto la tasa de interés debe calcularse sobre el saldo deudor.El plazo de un préstamo no se entenderá prorrogado por el hecho de recibir abonos al principal o a los intereses insolutos o por continuar recibiendo los intereses pactados después del vencimiento.Descontar anticipadamente intereses sobre préstamos que concedieren. 9. cuando el conjunto de esos créditos exceda del quince por ciento del patrimonio de dicho banco o exceda del mismo porcentaje respecto al banco acreedor que determine el Consejo Directivo de la Superintendencia. o de las de las personas jurídicas con las cuales el Banco mantiene vinculaciones significativas según lo establecido en el artículo 50 de esta ley.Adquirir y conservar la propiedad de bienes muebles o inmuebles que no sean necesarios para el uso del mismo banco. 6. regirán las siguientes disposiciones de excepción: 1...Aceptar como garantía de crédito acciones de otro banco.Dedicarse a operaciones de seguros en general..4.Establecer tasas de interés que recaigan de una vez sobre el monto total del préstamo. 7. Los bienes que adquieran un banco en virtud de adquisición judicial o extrajudicial y que no fueren necesarios para uso propio del mismo banco deberán ser vendidos dentro de un plazo no mayor de dos años. 11. salvo lo autorice previamente el Superintendente. cuando en dicho contrato se haya pactado una tasa fija.Pagar dividendos o participaciones con cargos a la reserva de capital..PRIVILEGIOS DE LAS OBLIGACIONES A FAVOR DE LOS BANCOS: En las obligaciones a favor de todo banco. 10.... 6. sin necesidad de requerimiento de ninguna especie.Otorgar. donde el valuador de fe de las tasación realizada.15.Aceptar como garantía de créditos sus propias acciones..Modificar la tasa de interés pactada en el contrato de crédito durante el término del mismo. que no estén vinculadas a sus operaciones propias de Banco. el cual podrá ser extendido por acuerdo de su Junta Directiva.Realizar operaciones propias de los almacenes generales de depósito. 12. 13.La mora se producirá por el solo hecho del vencimiento del plazo estipulado. 2. previo dictamen favorable del Superintendente de Bancos.. 8. en cada caso.. 5. salvo cuando la institución bancaria no haya suministrado los fondos en el tiempo estipulado en el contrato previa comprobación de la Superintendencia de Bancos...

La garantía de prenda industrial sobre materias primas o sobre productos semi elaborados trascenderá a los productos elaborados o manufacturados. aunque medien prórrogas o esperas.. Sin embargo. por el Código de Comercio. 7. según la naturaleza propia del documento en que conste. aún cuando las sumas emprestadas no cubran el valor total de dichos bienes pignorados. 9. El precepto establecido anteriormente se aplicará en todo su alcance. se estará a los datos consignados en los documentos que acrediten la inversión o a los datos comprobados en inspecciones hechas por los bancos acreedores.3. dentro de los alcances respectivos según el derecho común. por el Código Civil. para que la garantía tenga un carácter de permanencia por ficción legal.. salvo respecto de aquel en cuyo favor expresamente remitida.. 4. quedando el deudor obligado a sustituir constantemente las materias o productos pignorados. los poderes de los que comparezcan actuando en representación de los bancos. Esta disposición regirá también para todo acto notarial que otorguen los bancos.La prenda agraria o industrial podrá preconstituirse sobre los bienes a adquerirse con los fondos del préstamo. y si los fiadores fueren varios. éstos podrán ser objeto de tráfico y comercio dentro del plazo del préstamo. El privilegio conferido en este inciso es extensivo a todas las instituciones a que se refiere la presente ley. que no estuvieren sujeto por la Ley a reglas especiales de excepción. 10.. en el mismo contrato en que éste se conceda.Los créditos otorgados por los bancos serán indivisibles. o por la Ley General de Títulos Valores. dando fe de que tal poder confiere al apoderado facultades suficientes para otorgar el acto de que se trata. 5.Toda fianza se entenderá solidaria. 11..La cesión de derechos que realice un banco se considerará como perfecta sin necesidad de notificarla al deudor. podrá ser objeto de tráfico y comercio . es decir.. 8. se regirá. según corresponda.La prenda sobre cualquier tipo de inventario. responden todos solidariamente entre sí..No se insertarán en las escrituras públicas.La solidaridad de los de udores y fiadores subsistirá hasta el efectivo y total pago de la obligación. Bastará que el notario en dichas escrituras indique su inscripción en el Registro Público Mercantil. En estos casos bastará para todos los efectos legales. que en caso de sucesiones los herederos o legatarios respectivos serán considerados como solidariamente responsables del crédito del causante. se considerará como mercantil y sujeto a las disposiciones del Código de Comercio. Los pagarés se considerarán como pagarés a la orden cualquiera que fuera la forma de su redacción.Todo préstamo otorgado por los bancos. 6.. la inscripción en los Registros correspondientes del contrato constitutivo del adeudo. excepto al lapso señalado para prescribir en que cada obligación..

en su caso. 13. 1.En ningún procedimiento prejudicial o judicial. y si además.DISPOSICIONES PARA LAS ACCIONES EJECUTIVAS: Las acciones ejecutivas que tuvieren que ejercitar los bancos.Los requerimientos de pago que tuvieren que efectuar los bancos.. DERECHO BANCARIO. al remate de ningún inmueble hipotecado a un banco. traen aparejada ejecución sin necesidad de previo reconocimiento judicial..EXCENCION DE FIANZA. en lo que no fuere previsto. el acreedor bancario estará obligado a dar fianza en los casos en que la ley prescribe el otorgamiento de tal garantía. en cualquier tipo de juicio ejecutivo. quedando el deudor obligado a sustituir constantemente los bienes pignorados para que la garantía tenga un carácter de permanencia por ficción legal. 6. podrán ser efectuados por el notario que designe el banco en su escrito de demanda.No se podrá proceder.Todos los derechos y privilegios conferidos en la ley. no será necesario efectuar el trámite de mediación al que se refiere el artículo 94 de la Ley Orgánica del Poder Judicial. 14.Las letra de cambio. quedarán sujetas a las disposiciones siguientes y.16.. deberán considerarse como parte . el banco podrá perseguir cualquier otro bien del deudor..OBLIGACION DE CITAR A LOS BANCOS. mediare el protesto respectivo.. a las disposiciones del derecho común. 3. no obstante los emplazamientos legales. y la solicitud de nombramiento de g uardador ad-litem. podrá ser publicado en un diario de circulación nacional y sus efectos serán los mismos como si hubiere sido publicado en La Gaceta.dentro del plazo del préstamo. 2. bajo pena de nulidad.En las acciones ejecutivas que intenten los bancos. en el caso de la letra de cambio..DOCUMENTOS QUE TRAEN PAREJADA EJECUCION. si al momento de la adjudicación el bien pignorado no cubre el monto adecuado.. 15.. los pagarés a la orden y todos los documentos privados que se encuentren en poder de un banco c omo consecuencia de operaciones de crédito para los que éste autorizado.El cartel de subasta que hubiere de publicarse a causa de cualquier tipo de acción ejecutiva que intenten los bancos. Diario Oficial. sin citar previamente a éste por lo menos con seis días de anticipación a la fecha señalada. si reunieren los requisitos que exigieren las leyes.En caso de prenda comercial. 12.

integrante del derecho bancario, de manera que perjudicarán a terceros, aunque no se consignaren expresamente en los contratos o en los Registros Públicos competentes. 6.17.- INSPECCION A LOS BANCOS: Las inspecciones que efectúe a los bancos el Superintendente de Bancos en el ejercicio de sus atribuciones podrán ser generales o parciales. Las inspecciones generales podrán extenderse sobre todos los negocios y operaciones del Banco inspeccionado, mientras que las parciales comprenderán solamente una determinada clase de negocios u operaciones. En cualquier caso, el Superintendente de Bancos podrá realizar en sus inspecciones el examen de todos los libros y archivos del banco. 6.18.- MEDIDAS PREVENTIVAS: El Superintendente de Bancos, con base en el conocimiento que obtenga sobre la situación de un banco, bien mediante las inspecciones a que se refieren los artículos anteriores, bien por el análisis de la documentación e información de que disponga podrá ordenar, sin perjuicio de las sanciones que correspondan, cualquiera de las medidas que se autorizan en el segundo párrafo de este artículo, cuando dicho banco incurra en alguna de las siguientes situaciones que represente peligro para sus depositantes y acreedores, o que comprometa su liquidez y solvencia sin que amerite las medidas de intervención o liquidación del banco según lo establecido en la presente ley: 1.- Déficits de encaje u otros indicadores que constituyan manifestaciones de iliquidez, o que comprometan el pago de sus obligaciones. 2.- Pérdidas de capital actuales o inminentes. 3.- Irregularidades de tipo administrativos y gerenciales o en la conducta de sus negocios. 4.- Mantenimiento del capital por debajo del capital requerido de conformidad con esta ley. 5.- Infracciones a las leyes, regulaciones y demás normas aplicables a sus actividades, así como a las instrucciones y resoluciones del Superintendente. 6.- Cualquier otro hecho relevante detectado por el Superintendente que represente peligro para sus depositantes y acreedores, o que comprometa su liquidez y solvencia en un grado tal que no amerite las medidas de intervención o liquidación del banco según lo establecido en la presente ley. En presencia de alguna de las situaciones del párrafo anterior, el Superintendente, de acuerdo con las características y circunstancias del caso particular, puede adoptar cualquiera de las medidas que se indican a continuación. 1.- Amonestación. 2.- Prohibición de otorgar nuevos créditos y realizar otras operaciones.

3.- Suspensión de operaciones específicas u orden de cesar o desistir de las operaciones que se estén llevando a cabo y que el Superintendente considere como inseguras. 4.- Prohibición de decretar y distribuir utilidades. 5.- Ordenes de restitución de pérdidas de cap ital o de adecuación de capital. 6.- Prohibición de abrir nuevas oficinas o sucursales. 7.- Inversión obligatoria de las nuevas captaciones en valores del Banco Central o en otros títulos previamente designados por el Superintendente. 8.- Presentación de un plan de normalización. 9.- Designación de un funcionario de la Superintendencia para asistir a las sesiones de la Junta Directiva y Comités de Crédito, con derecho de veto sobre operaciones. 10.- Las demás que sean necesarias, de conformidad con la Ley y regulaciones aplicables, para subsanar la situación anómala detectada por el Superintendente. 6.19.- PLANES DE NORMALIZACION: Cuando un banco como consecuencia de un exceso de activos o de una insuficiencia de su capital, incumpliere la norma de capital requerido dictada por el Consejo Directivo de la Superintendencia, el Gerente General o Primer Ejecutivo de la entidad, deberá informarlo inmediatamente al ente superior, presentando un Plan de Normalización encaminado a subsanar la situación dentro de un plazo el cual no excederá de noventa días. En caso de que el Plan no sea aprobado por el Superintendente, éste podrá dictar de oficio un Plan de Normalización que será de obligatorio cumplimiento por la respectiva entidad. Mientras persista la situación de insuficiencia de capital, la Superintendencia de Banco además de lo establecido en el artículo 24 que antecede, podrá disponer que cualquier incremento de depósitos o captación y recuperaciones de crédito e inversiones, sean invertidos en valores de alta liquidez, solvencia y rentabilidad que defina la S uperintendencia de Bancos, y no podrá otorgar nuevos préstamos ni efectuar otras inversiones distintas a las señaladas, no podrá distribuir utilidades, ni podrá abrir nuevas oficinas o sucursales hasta que haya subsanado tal situación. En caso de no cumplimiento a lo ordenado en los párrafos anteriores del presente artículo, quienes resultaren responsables entre los directores y el gerente general o ejecutivo principal, el auditor interno, cualquier otro funcionario que resultare responsable, podrán ser destituidos por el Superintendente, sin perjuicio de las sanciones pecuniarias contempladas en el artículo 141 de esta ley. Una vez aprobado un plan de normalización, el Superintendente podrá modificarlo o dejarlo sin efecto, según las circunstancias en cada caso.

6.20.- INTERVENCION DE UN BANCO: El Superintendente de Bancos, sin perjuicio de las sanciones que correspondan, mediante resolución dictada al efecto podrá intervenir un banco, tomando inmediatamente a su cuidado todas o parte de las operaciones y bienes del mismo, siempre que hubieren ocurrido una o varias de las siguientes circunstancias: 1.- Si el Banco persistiere en infringir las disposiciones de la ley, las de su escritura de constitución social o de sus propios estatutos o reglamentos, las que dictare el Consejo Directivo del Banco Central o el Consejo Directivo de la Superintendencia, así como las instrucciones y resoluciones del Superintendente; o si persistiere en administrar sus negocios en forma no autorizada por la ley. 2.- Si el Banco incumpliere manifiestamente el plan de normalización. 3.Si el Banco incumpliere su relación de capital requerido sin perjuicio de lo dispuesto en el último párrafo de este artículo, o incurriere en pérdidas que disminuyan su capital a menos del mínimo exigido por esta ley. 4.- Si el Banco presentare pérdidas actuales o inminentes por un monto que exceda la tercera parte de dicho capital. 5.- Si el Banco incurriere en déficits recurrentes de encaje. 6.- Si dieren indicios de un posible estado de suspensión de pagos o un grado tal de iliquidez o insolvencia, de menor gravedad que los que hacen procedentes su liquidación de conformidad con lo establecido en la presente ley. 7.- Si a pesar de las medidas preventivas adoptadas por el Superintendente no han podido ser corregidas la situación que las motiva, constituyéndose la misma en un grave peligro para su liquidez y solvencia y, por ende, para sus depositantes y acreedores. En cualquier caso, la resolución de intervención deberá ser dictada por el Superintendente cuando el banco se encuentre en una situación de cesación de pagos o cuando mantenga un nivel de capital requerido por debajo del 25% de dicho capital requerido. NOMBRAMIENTO DE ADMINISTRACION: En todos los casos de intervención de bancos por el Superintendente de Bancos, conforme a la ley, podrá nombrar un administrador o una junta de administradores del banco intervenido; los designados podrán o no ser miembros del personal de la Superintendencia de Bancos, estando sujetos a la vigilancia y fiscalización permanente del Superintendente de Bancos. Las personas designadas como administradores o miembros de una jun ta de administradores de un banco intervenido deberán ser personas de reconocida honorabilidad y competencia profesional para el ejercicio del cargo encomendado. La junta de administradores adoptará sus decisiones por mayoría de votos de sus miembros.

Las cosas mandadas a embargar o secuestrar preventivamente a un banco intervenido se depositarán en el Superintendente de Bancos. REPRESENTACION DEL BANCO INTERVENIDO. y como tales asumirá por sí la total dirección y administración de los negocios del banco.Mientras dure la intervención de un banco por el Superintendente de Bancos.Cuando la Junta General de Accionistas resolviere la disolución anticipada del Banco. pero el curso ordinario de las causas pendientes al momento de la intervención o las que se iniciaren posteriormente. corresponderé a estos la representación legal del banco intervenido. 2. se evidencien situaciones graves que revelan la imposibilidad de lograr la recuperación del Banco. se determine que el banco no es recuperable en condiciones de mercado..Cuando en el curso de la intervención referida en la presente ley. mediante resolución dictada al efecto.El superintendente podrá remover de su cargo y sustituir el o los administradores... sólo se suspenderán en cuanto a la realización de los bienes embargados o secuestrados. El Superintendente de Bancos. con la única excepción del caso en el cual se haya aplicado la norma contenida en el numeral 12 del Artículo 10 de la Ley de la Superintendencia.21.. solicitará a un Juez Civil de Distrito de Managua. que declare en estado de liquidación forzosa a un banco que hubiere incurrido en una o varias de las s iguientes circunstancias: 1.Insolvencia manifestada. 6. no se tramitará ninguna nueva ejecución contra el banco intervenido. DURACION DE LA INTERVENCION.Iliquidez grave e insuperable. convocada en cumplimiento del Artículo 1052 del Código de Comercio. o si dicha suspensión la hiciere el banco de hecho. DECLARACION JUDICIAL DE LIQUIDACION FORZOSA: .. Solamente el Superintendente de Bancos tendrá la facultad para solicitar al Juez la declaración de liquidación forzosa. acordare constituir al Banco en estado de suspensión de pagos.. 3.LIQUIDACION FORZOSA: Arto 88. o cuando estando vigente la ejecución de un plan de normalización. 5. 4. mediante adquisición o fusión con otra entidad bancaria. cuando los designados no dieren cumplimiento cabal a sus funciones..En los casos indicados en el artículo 148 de la presente ley.Cuando la Junta General de Accionistas. SUSPENCION DE EJECUCIONES POR LA INTERVENCION. en el cual podrá el Consejo Directivo pedir dichas declaración. o en su caso en el o en uno de los administradores nombrados por este funcionario. 6.Si hubiese administrador o junta de administradores nombrados por el Superintendente.

En caso de que se nombre una junta liquidadora. deberá proceder a darle posesión de su cargo sin mas trámite que la solicitud que le haga el Superintendente de Bancos. Las sesiones deberán ser convocadas por el Presidente de la Junta. Tal autoridad. Los nombrados y quien la presidirá tomarán posesión de su cargo ante el juez que declaró la liquidación. cesarán en sus funciones. El liquidador deberá ser persona de reconocida honorabilidad y competencia profesional para el ejercicio del cargo encomendado y no estar incurso en las causales del artículo 30 que antecede. sin más trámite deberá declarar el estado de liquidación forzosa del banco en referencia. El Superintendente podrá remover de su cargo y sustituir al liquidador. mantendrán plena validez. La declaratoria de liquidación forzosa de un banco deja inmediatamente sin efecto su autorización para funcion ar. El auto que declare el estado de liquidación forzosa de un banco será apelable en el efecto devolutivo. a la que deberá acompañarse una relación o informe de la situación del banco y de lo actuado por el Superintendente. En las disposiciones sucesivas. ésta tomará sus decisiones con la aprobación de la mayoría de sus miembros. tanto el supuesto de nombramiento de un liquidador como el de una junta liquidadora serán referidos bajo la denominación de “El Liquidador”. Todos los actos celebrados por el liquidador en el ejercicio de sus funciones. así como su principal ejecutivo. por el liquidador nombrado. sin perjuicio de su publicación en La Gaceta. Para la sustanciación de la liquidación forzosa de los bancos se procederá de conformidad con las disposiciones de la ley y leyes comunes en lo que no fueren contradictorias con aquellas. Los órganos de dirección y administración del banco. NOMBRAMIENTO DE LIQUIDADOR: Al decretarse el estado de liquidación forzosa de un banco. un Juez Civil de Distrito de Managua. El liquidador practicará un inventario de todos los bienes que se encontraren en poder . PUBLICACION DE LA DECLARATORIA JUDICIAL DE LIQUIDACION FORZOSA: La declaratoria de liquidación forzosa de un banco deberá ser publicada en un periódico de circulación nacional. el Superintendente nombrará un liquidador o una junta liquidadora con un número no mayor de tres miembros. quien ostentará la presentación legal de la entidad. de los cuales uno de ellos deberá ser abogado por lo menos con diez años de ejercicio profesional.Presentada la solicitud. Diario Oficial. las que serán asumidas conforme a las atribuciones previstas en el contrato social. cuando no diere cumplimiento cabal a sus deberes. la que deberá hacerse constar en el auto respectivo.

de acuerdo al orden y forma determinados por el Código Civil.. deudas y demás obligaciones de un banco en favor de terceros.Las obligaciones por depósitos y captaciones del público. los siguientes en el orden que se determina: 1. sin perjuicio del carácter preferente establecido en el artículo anterior para los depósitos allí regulados. Las resoluciones que dicte el liquidador en el ejercicio de su cargo serán apelables en el efecto devolutivo ante el Tribunal de Apelaciones competente. hasta por el monto de las liquidaciones que se practiquen conforme a la legislación laboral. con indicación de las preferencias y privilegios que les correspondieren. Luego se atenderán otros créditos.Los que se adeuden por impuestos. constituyen créditos privilegiados. haciendo constar el estado en que se encontraban al declararse la liquidación forzosa. cualquiera que sea su modalidad. a partir de la fecha de la declaración judicial de su liquidación forzosa. estando detallado de la liquidación. fondos de reservas y pensiones con cargo al empleador. peritos tasadores.Los que se adeuden al Banco Central de Nicaragua. tasas y contribuciones. 3. empleados o en general. ni estarán sujetos a mantenimiento de valor en su caso. una razón firmada por él. gerentes. antes de la expiración de los plazos legales de prescripción de la acción iniciar y seguir cualquier acción judicial necesaria contra directores... no devengarán intereses. funcionarios a quien rendirá cuenta y presentará mensualmente y cada vez que le sea requerido. salvo el de aclaración o reposición. CREDITOS PRIVILEGIADOS: En la liquidación de un banco. 4. 6.del banco y tomará posesión a continuación de los últimos asientos que aparecieren en los libros. administradores. sueldos.. VIGILANCIA Y FISCALIZACION DEL LIQUIDADOR: El liquidador en sus actuaciones estarán sujeto a la vigilancia y fiscalización del Superintendente en la misma forma en que lo están los propios bancos.GASTOS DE ORGANIZACION DE LOS BANCOS: Los gastos de organización e instalación de cualq . contra cualquier persona que pudiese resultar responsable de la situación que dio lugar a dicha liquidación. y procederá a formular una lista provisional de los acreedores.Los que se adeuden a los trabajadores por salarios. auditores internos y externos.22. 2. Contra la resolución del Tribunal no cabe recurso alguno. Todos los depósitos. ACCION LEGAL CONTRA DIRECTORES Y FUNCIONARIOS: El liquidador de un banco en liquidación deberá. indemnizaciones..

Asimismo. 4. Esto último conforme al reglamento que dicte el Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos. salvo cuando lo autorice expresamente el cliente o cuando lo pidiese la autoridad judicial expresamente el cliente o cuando lo pidiese la autoridad judicial en virtud de providencia dictada conforme a la ley.. Si el banco no recibe contestación alguna dentro de veinte días de remitido el estado de cuentas. o a quienes tengan poder para retirar los fondos o para intervenir en la operación de que se trate. 6.uier banco.La información que se canalicen a través de convenios de intercambio y de cooperación suscritos por el Superintendente con autoridades supervisoras financieras de otros países. 5.. suscriptor. un estado de las cuentas de sus depósitos en cuenta corriente que muestre el movimiento de las mismas y el saldo al último día del período respectivo. ésta se tendrá por aceptadas y sus saldos serán definitivos desde la fecha a que se refiere.Las otras excepciones que contemple la ley. por cualquier medio. por lo menos una vez cada mes. Ninguna autoridad administrativas. según fuere el caso. 3. Dicho estado deberá ser remitido a más tardar dentro de los diez días hábiles siguientes a la conclusión del período de que se trate. el primero está obligado a pasar a sus depositantes. podrá solicitar . así como de aquellos clientes que emitan cheques sin fondo.. el Superintendente está facultado para procesar informaci ón en materia de legitimación de capitales conforme lo dispongan las leyes y los tratos internacionales. Quedan exceptuados de estas disposiciones: 1. exceptuándose a la Superintendencia..23. deudor o beneficiario. no podrán exceder del veinte por ciento (20%) de capital social mínimo y deberán quedar amortizados totalmente en un período máximo de cinco (5) años...La información crediticia que soliciten otras empresas bancarias como parte del proceso administrativo normal para la aprobación de operaciones de crédito. pidiéndole su conformidad por escrito.Las publicaciones que. realicen los bancos de los nombres de clientes en mora o en cobro judicial. 6.SIGILO BANCARIO: Los bancos no podrán dar informes de las operaciones activas y pasivas que celebren con sus clientes. ahorrador.24.. 2. a sus representantes legales.Los requerimientos que en esa materia demande el Superintendente de Bancos.ESTADOS DE CUENTA DE LOS DEPOSITOS: Salvo convenio entre el banco y su cliente. así como la que solicite el Superintendente para la formación de una central de riesgo. sino al depositante.

.directamente a los bancos. así como las sucursales de estos.26. por la violación del sigilo que se establece en el artículo anterior. 6.. La información correspondiente estará a disposición de las instituciones financieras autorizadas por la Superintendencia de Bancos. normas generales prudenciales de carácter similar a las prescritas para los bancos. y velar por los intereses de quienes les confíen sus fondos. En el caso de violación.Bancos e i nstituciones financieras no bancarias establecidos en Nicaragua. 2. respecto a las operaciones. 6. reforzando su seguridad y confianza en las referidas instituciones. esté o . y estarán sujetas al sigilo bancario. dentro de los quince días del mes siguiente y en la forma que ella determine.Los bancos están obligados a suministrar mensualmente a la Superintendencia.NORMAS PRUDENCIALES. Se entiende por filial o subsidiaria aquel Banco o Institución Financiera no Bancaria. objeto y naturaleza de las instituciones financieras no bancarias que presten servicios financieros con recursos del público. de conformidad con la Ley. estén o no domiciliadas en el país. OBLIGACION DE SUMINISTRAR INFORMACION NECESARIA Y ACTUALIZADA. RESPONSABILIDAD POR VIOLACION AL SIGILO BANCARIO.DE LOS GRUPO FINANCIEROS: A los efectos de esta ley. denominado central de riesgo que contará con información consolidada y clasificad a sobre los deudores de los bancos.27.Los funcionarios y empleados de los bancos serán responsables. en todo lo que sea necesario para promover la adecuada supervisión. En los casos de centrales de riesgos privadas. los bancos y empleados o funcionario responsables estarán obligados solidariamente a reparar los daños y perjuicios que se causen. 1. 6. información particular o individual de sus clientes bancarios. la información que se requiera para mantener al día el registro de que trata el artículo anterior.El Consejo Directivo de las Superintendencia de Bancos queda autorizado para establecer en las materias reguladas en la presente ley. se entiende por grupo financiero.. éstas estarán sometidas a la aprobación y reglamentación de la Superintendencia. así como asegurar la debida liquidez y solvencia de tales instituciones..Los bancos e instituciones financieras no bancarias que sean filiales o subsidiarias de las entidades indicadas en el numeral anterior.. estén o no domiciliadas en el país.25.CENTRAL DE RIESGOS: La Superintendencia de Bancos establecerá un sistema de registro. al conjunto integrado por las siguientes entidades que mantengan entre ellas vinculaciones significativas en los términos del artículo 50 de la presente ley.

Las personas jurídicas. los casos en los cuales haya necesidad de constituir provisiones específicas o consolidar paquetes accionarios a través de la constitución de empresas tenedoras de acciones. quienes resultaren responsables entre los directores y el gerente general.. serán merecedores. 6. cuyo objeto principal sea la tenencia de acciones de cualquiera de las entidades indicadas en los dos numerales anteriores. en su caso. SANCION POR INCUMPLIMIENTO DE MEDIADAS POR DEFICIENCIA DE CAPITAL.El Superintendente de Bancos podrá suspender la distribución anual de los dividendos de los bandos y las instituciones financieras no bancarias mientras no se hubiesen hecho las provisiones y las reservas obligatorias correspondientes al año anterior.El caso de no cumplimiento de las medidas ordenadas por el Superintendente.no domiciliada en el país. la cual el Superintendente remitirá oficio para practicar el débito y crédito correspondiente en la cuanta que para tal efecto esta en el BCN. 3.El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos está facultada para dictar las normas prudenciales generales que considere necesarias a los efectos de que la Superintendencia de Bancos puede efectuar la supervisión consolidada de los grupos financieros. y en su carácter personal. directa o indirectamente. sin perjuicio de que el mismo Superintendente ordene su destitución.. el indicado Consejo puede determinar en las mismas normas.28. Asimismo.. de conformidad con lo dispuesto en el artículo 83 de la presente ley. en la cual un Banco o Institución Financiera no Bancaria establecida en Nicaragua tenga control directo o indirecto de la mayoría de sus acciones. y podrán ser debitadas de la cuenta corriente que el banco o Institución sancionada tenga en el banco Central de Nicaragua. publicado en la GDO número Dos (2) del siete de Enero del mismo año. la mayoría de dichas acciones. FACULTADES DEL CONSEJO DIRECTIVO DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS. La distribución de utilidades. estén o no domiciliadas en Nicaragua. del Seis de Enero de mil novecientos noventa y dos. . en relación a los grupos financieros. de una multa de cinco mil a cincuenta mil córdobas que impondrá el Superintendente de Bancos. cada uno de ellos. solamente se practicará una vez satisfecho lo expresado en el artículo 26 de esta ley. SANCION POR INCUMPLIMIENTO DE RESERVAS OBLIGATORIAS. y que controle.LEY MONETARIA: Decreto-Ley 1-92. 7.DESTINO Y DEBITO DE LAS MULTAS: Las multas impuestas por el Superintendente son a favor del Fisco de la República. Se entiende por control indirecto el que corresponde a la definición de Manifestaciones Indirectas incluida en el artículo 50 de la presente ley.

sueldos.LEY QUE AUTORIZA AL ESTADO LA CONSTITUCION DE FINANCIERAS NICARAGUENSES DE INVERSIONES. S. etc. 8. 8. también de carácter privado.. Establece como facultad del CD del BCN convocar al público para practicar el canje de billetes de cualquier serie o denominación. encausar y coordinar la inversión de capitales. exceptuando las que se señalan en el Arto 4.. así la facultad exclusiva del Consejo Directivo del BCN establecer las características y cantidades del córdoba a emitir y la acuñación de monedas..A. su uso. tarifas.I.AUTORIZACION: Por medio de esta ley se Autoriza al Procurador General de la República para que en representación del Estado. F. en virtud de la cual las obligaciones expresadas en Dollares mantendrán su valor en relación con la Moneda Extranjera que las partes contratantes dispongan. También se establecen los tipos de operaciones Internas y Externas en las que puede intervenir. tasas. LEY Nº 289 del 26 de Marzo de mil novecientos noventa y ocho. S. honorarios. dimensiones. sean estos públicos o privados y otras actividades financieras.3. salarios. poder liberatorio. para constituir la Sociedad Anónima denominada “Financiera Nicaragüense de Inversiones. cuando el propio banco Central lo considere de interés nacional. publicada en la GDO 76 del 27 de Abril del mismo año. y al Presidente del Banco Central de Nicaragua.N.”. para que en nombre y representación de esta Institución. podrá promover..1.en el mismo se expresan las denominaciones y características del Córdoba como Moneda Oficial . dejando sin efecto el poder liberatorio. 8. El Objeto de la FNI es financiar proyectos técnicas y financieramente rentables.2. sujetas a la vigilancia de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras. En el Arto 16 de este Decreto-Ley se establece lo relacionado con la Cláusula de mantenimiento de valor. preferentemente mediante Bancos Comerciales Privados y otra Instituciones Financieras o Agencias de Desarrollo..OBJETO DE LA FNI: Arto 2. que deban ser pagados o ejecutados en el país se expresaran y liquidaran en Córdobas.DIRECCION Y ADMINISTRACION: Arto 8. 8. series. la que realizará exclusivamente las operaciones propias de un Banco de segundo piso y se regirá por las cláusulas de la misma Ley cradora. etc. Igualmente. leyendas. impuestos. Arto 11. tales como precios.A. denominaciones. en caso que el público no practique el canje en los plazos señalados el BCN no estará obligado a canjearlos. colores. Arto 13. . encaminadas al desarrollo del mercado de capitales y banca de inversión. Este Decreto Ley impone en su Arto 3 que todos los acto o contratos.

1. La Junta Directiva se integra por un Presidente. Esta ley crea el Fondo de Crédito Rural el cual. 9.RESERVA LEGAL: Arto 16. La FNI está sujeta a la vigilancia y fiscalización de la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras. El Pres idente de la Sociedad tendrá la representación legal de la misma. en todo aquello que no se oponga a las disposiciones de la Ley creadora.6. 8. a las disposiciones de la Ley General de Bancos. Son órganos de dirección y administración de la FNI los siguientes: a) La Asamblea General de Accionistas.La dirección y administración del FNI esta confiada a una Junta Directiva. S. mientras el Estado sea el accionista mayoritario.SUJECION DE LA FNI A LA SUPERINTENDENCIA: Arto 18.REPRESENTACION LEGAL: Arto 13..LEY DE CREACION DEL FONDO DE CREDITO RURAL. el cual es el Presidente del banco Central. 8. un vicepresidente.. (FNI). electos por mayoría de votos por la Junta general de Accionistas. 8. b) La Junta Directiva.4. 9.OBJETIVOS: Arto 2. cantidad que se repondrá tantas veces cuando fuere necesario por haber sufrido disminución.. c) El Gerente General.. Del 17 de Junio de 1998.. el que está adscrito y bajo la administración de la Financiera Nicaragüense de Inversiones. estos duran dos años en sus funciones pudiendo ser reelectos. 9. y del Código de Comercio. El Fondo de Crédito Rural tiene los siguientes objetivos: . integrada por ocho (8) miembros. LEY Nº 294.2. A.5. Arto 8. De las utilidades netas anuales se destinará un quince por ciento (15%) para constituir la reserva legal hasta que dicho monto sea igual al capital social suscrito y pagado. Publicada en la GDO 121 del 30 de Junio de 1998. con las facultades de un Apoderado General de Administración y podrá con autorización de la Junta Directiva..CREACION:Arto 1. un secretario y cinco directores. otorgar Poderes Generales y Especiales.

9. mediante el financiamiento de proyectos técnica y financieramente rentables a través de instituciones financieras. así como a empresas de servicios de dicho sector. exportadores y comercializadores de su producto.a) Promover el progreso socio. las cuales deberán operar con costos competitivos y tasas de interés de mercado que les permita dar sostenibilidad de largo plazo a los servicios prestados. sector financiero y otras organizaciones especializadas en el desarrollo del sector productivo rural. también lo estarán las certificaciones que expida el Registro Público.EXENCIONES: Arto 3. los beneficiarios finales del crédito deberán ser priorizados por el Fondo de acuerdo a sus necesidades. sostenibles y competitivos en el marco de una economía de libre mercado. Esta disposición se aplicará también a las cooperativas del sector agropecuario y pesquero que tengan un máximo de 25 socios. h) Facilitar el afianzamiento de los créditos. están exentas de impuestos. c) Garantizar que el financiamiento que se otorgue por medio de los intermediarios. Todas las operaciones que realicen el Fondo y que se encuentran contempladas en la Ley. en cuyo caso se sumarán los montos a que tiene derecho cada uno de los cooperados. d) Apoyar el desarrollo de practicas duraderas en los servicios financieros rurales que cuentan con apoyo estatal. asociaciones gremiales y otros intermediarios no convencionales de crédito debidamente calificados. que reúnan las condiciones fijadas en las políticas aprobadas por el Consejo Directivo para cada programa. aun cuando no sean sujetos a la vigencia de la S uperintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras. actividades de procesamiento agro-industrial. de timbres y papel sellado. según lo estipulado en el literal a) de este artículo. así como la inscripción de la .. a fin de que los ciudadanos del sector rural cuenten con servicios financieros eficientes. promoviendo la implementación de esquemas de garantías no tradicionales. pesquero. a veinte veces del producto interno bruto per cápita del año anterior. De forma especial. pequeños y micro empresas de producción del sector rural. f) Desarrollar programas de crédito en forma coordinada con instituciones del sector público agropecuario. llegue a los sujetos de crédito finales de manera integral para mejorar sus condiciones de trabajo y de vida.3. el Fondo podrá administrar programas que por determinación de las fuentes de recursos establezcan condiciones concesionales. El monto máximo de los préstamos a clientes finales que se financien con recursos del Fondo no deberá exceder el equivalente en Córdobas. En este sentido. asociaciones de productores. g) Promover el ahorro del sector rural en sus propios intermediarios no convencionales. a productores medianos. corporaciones municipales.Económico del sector rural. e) Financiar. comercializadoras de productos e insumos. b) Ordenar y orientar las inversiones del Estado en los mercados financieros rurales.

inscripción que además estará libre del pago de derechos de inscripción en el Registro. e) Captar depósitos directamente del público. y la comisión que cobren dichos intermediarios no excederá del 0. almacenes generales de depósitos. No obstante. b) Otorgar créditos a entidades financie ras donde figuren como directivos. no podrán en ningún caso. asociados o accionistas.-PROHIBICIONES: Arto 8. 9.. 9. endoso y cancelación de hipotecas y contratos de prenda otorgados a su favor.. cuyas actividades sean ajenas a las finanzas rurales. no será acumulable ni se aplicará en forma retroactiva. Los recursos asignados al Fondo. f) Otorgar préstamos directamente al público. 9. compañías aseguradoras y a cualquier otra institución financiera y organismos. de una terna a propuesta del Presidente de la República. estará a cargo de un Director Ejecutivo nombrado por el Consejo Directivo de la Financiera Nicaragüense de Inversiones. la tasa de interés que el Fondo establezca para ellos. El factor de deslizamiento de la moneda en relación al Dólar de los Estados Unidos de América.DISPOSICIONES GENERALES: Arto 10. sus propios miembros directivos o sus parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad. donde figuren como directivos. Cuando hayan créditos concesionales. La Dirección y Administración del Fondo. sus propios miembros directivos o sus parientes dentro del cuatro grado de consanguinidad o segundo de afinidad. Los intermediarios financieros en ningún caso aumentarán en un porcentaje mayor al 2%.5.5% a la que el Fondo les establezca.constitución. para apoyar el desarrollo de prácticas financieras sostenibles. asociados o accionistas.4.6. destinarse para lo siguiente: a) Otorgar préstamos a bancos comerciales. nacionales o internacionales. emitir instrumentos financieros que tengan como objetivo la captación indirecta de recursos del público. d) Proveer directamente asistencia técnica a intermediarios financieros. se respetarán las condiciones de intereses dadas. Ver como multi-páginas . cuando se trate de intereses.DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN: Arto 9. podrá firmar convenios de colaboración con agencias del sector público especializadas en servicios dirigidos al sector rural y pesquero. c) Conceder créditos a entidades financieras.

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