VERIFICACIÓN DE CONTRATOS

Al crearse la Dirección de Verificación Contractual, se amplía el marco de acción de la Dirección Nacional de Contrataciones Públicas, al dotarla de una función más de control, correspondiente a una etapa, que si bien estaba incluida dentro de su ámbito de competencia, no contaba con los elementos necesarios para llevarla a cabo. Con ello se cierra el círculo de control previsto en la Ley 2051/03, abarcando todas las etapas del procedimiento de contratación pública.

¿Como se inician los trabajos?
Los trabajos son iniciados a través de los siguientes mecanismos: 1. Por pedido de la Dirección de Normas y Control. 2. Por pedido de la Dirección Jurídica.

3. De oficio, resultado de las revisiones que efectúa la DVC, por monto de contratos, adjudicaciones llamativas, etc.. 4. Solicitudes externas, indicaciones del Director Nacional y/o cualquier otra fuente.

¿Qué criterios se consideran para la selección de oficio?
1. La trascendencia económica o social del objeto del contrato. 2. La viabilidad de efectuar la verificación, conforme al objeto y al plazo de ejecución previsto para el efecto en el contrato.

. 2. Se verifican en el Sistema o se requieren de otras dependencias los antecedentes del llamado y la adjudicación.¿Cómo se llevan a cabo los trabajos? 1. Se analizan los antecedentes recibidos.

. por nota. retenciones.3. recibos. Se requiere a la UOC. órdenes de compra. notas de remisión y recepción. facturas. etc. certificaciones de obra.) todo de acuerdo a lo que establezca el contrato respectivo y al objeto del contrato. los documentos inherentes a la ejecución contractual (garantías presentadas.

tendiente a determinar. 5. se efectúa la verificación in situ. son analizados y se comparan con el resultado de los trabajos de verificación in situ. la existencia de los bienes u obras en los lugares que debieran estar.4. en lo que fuera posible. que se ajusten a las especificaciones técnicas requeridas. Recibidos los documentos o incluso antes. en su caso. . cuando es viable. y evaluar. Se evalúan los antecedentes recibidos.

b) Alcance el trabajo: delimitación del alcance de las verificaciones y del análisis de los documentos.6. etc. básicamente los siguientes puntos: conteniendo a) Antecedentes: resumen de denuncias. . que dieran origen al trabajo. notas. Se elaboran los informes.

c) Comentarios: donde se detallan las situaciones que hacen al cumplimiento o no de las obligaciones contractuales. . d) Conclusiones: resumen y puntualización de las situaciones contenidas en el comentario. y las responsabilidades respectivas. afirmando el cumplimiento o no del contrato.

la necesidad de remitir previamente a la institución y a la empresa. respecto al destino que debiera tener el informe.e) Recomendaciones: sugerencias al Director Nacional. . señalando en primer lugar. previo a la publicación del informe y remisión a las instancias que correspondieren. para efectuar el descargo respectivo. en todos los casos.

7. Publicación en el portal del Informe. en su caso. sus descargos y las evaluaciones respectivas. remisión del informe a las instancias pertinentes. dentro del plazo previsto. 8. Caso contrario. Recepción y análisis del descargo recibido. .

Remisión a la institución contratante. Asesoría Jurídica de la DNCP. Remisión a la Contraloría General de la República y a la Auditoría General del Poder Ejecutivo. respecto a las irregularidades detectadas. para la realización de sumario . cuando las irregularidades detectadas implican falta de control o deficiente control del cumplimiento contractual.Consecuencias de los informes 1. 2. 5. cuando se determina incumplimiento contractual imputable a la empresa. para adoptar medidas administrativas.

Trabajos realizados Año 2011 por la DVC Trabajos Realizados Año 2011 92 83 60 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Informes de Verificación Inf. Técnico de Verif. Evaluaciones de Descargos .

Origen de las verificaciones realizadas Origen de las Verificaciones Año 2011 49 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 29 12 2 Dirección Jurídica Oficio Sol. Externas/Otros DNC .

Cantidad de informes por modalidad Cantidad de Informes por Modalidad 60 55 50 40 30 20 17 12 2 LPN LPI LCO CD 10 5 0 VEX .

P.Cantidad de informes por instancias remitidas (externo) Cantidad de Informes s/ Instancias Remitidas 25 21 20 15 12 10 5 0 C. G. R. . A. G. E.

Cantidad de informes por instancias remitidas (interno) Cantidad de Informes Remitidos Inst. de la DNCP 70 70 60 50 40 30 20 10 0 Dirección Jurídica Dirección de Normas y Control 4 .

en casi todos los casos. y determinado durante la verificación. Aunque no es la finalidad del trabajo. es una consecuencia directa del incumplimiento contractual no denunciado.Alcance de los trabajos • Se limita a la verificación del cumplimiento de las obligaciones contractuales. se entreguen los bienes. y que estos se adecuen a las especificaciones técnicas (siempre y cuando la complejidad de las mismas lo permitan) • La detección de falencias en el control administrativo del contrato. se presten los servicios o se ejecuten las obras requeridas. en cuanto a que los contratos se cumplan en plazo. no puede ser omitida su denuncia a las instancias pertinentes .

. y corroborar. Esta documentación sirve para poder conocer con exactitud el inicio y la finalización de la obra.Cronograma de ejecución de obra 2. si los trabajos fueron realizados dentro del plazo contractual previsto. elaborados mensualmente.PRINCIPALES IRREGULARIDADES DETECTADAS 1) En la mayoría de los casos. 5. Actas de recepción provisoria y definitivas.Orden de Inicio 3. Acta de Inicio 4. y de conformidad al cronograma. Certificados de obra. incumplimiento de los plazos contractuales. (OBRAS) Se debe contar con toda la documentación referente a la ejecución del contrato que concierne a los PLAZOS 1.

Disponer la obligatoriedad del uso del libro de obras y contar en todos los casos con Fiscalizadores de Obra. y contenidas en informes. . que tengan la obligación de realizar verificaciones continuas.

. sin fundamentos valederos. y contener la indicación de los casos y el procedimiento a implementar para otorgar prórroga del plazo. El contrato debe tener una redacción clara.2) Concesión de prórrogas en los plazos contractuales.

la aplicación de multas en caso de atraso. Por ello es importante tener en cuenta los pasos anteriores recomendados.3) No se cobran las multas por atraso. Es necesario tomar las medidas administrativas y contractuales correspondientes para los casos de incumplimientos de las obligaciones contractuales por parte del contratista. . y establecer claramente en el contrato.

dejar constancia de lo observado. . En especial.4) 5) Documentaciones con Deficiencias o incompletas. en el caso de contratos de esa naturaleza.) En cuanto a bienes. etc. como ser notas de remisión. No se toman las medidas administrativas correspondientes en caso de incumplimiento por parte del contratista (falta de denuncias. Si del incumplimiento se toma conocimiento con posterioridad. y que se encuentren debidamente completados. dentro de los diez días posteriores de tomar conocimiento de la infracción cometida. es importante controlarlos antes de recibirlos (si cumplen con las condiciones pactadas). tomar las medidas administrativas correspondientes y comunicarlas a la DNCP. así como los documentos que respaldan su entrega. a fin de que se tomen las medidas contra el proveedor infractor. los documentos que acreditan las entregas de los bienes o ejecución de la obra. Deficiente Fiscalización de las Obras.

El requerimiento. es facultad y responsabilidad de la Contratante. . Por ello. en cambio. la ampliación de las Pólizas de Fiel cumplimiento en los casos en que se amplía el plazo de ejecución/vigencia del contrato. debe establecerse como requisito sin el cual no se puede realizar ampliaciones contractuales. La presentación espontánea depende exclusivamente de la voluntad del contratista.6) No se requiere ni se presenta espontáneamente.

de conformidad al Art.7) Falta de control en la ejecución de los contratos. • Mejorar la planificación de las compras anuales. y fortalecer los estudios previos realizados para determinar las necesidades prioritarias y actuar en base a ello. la falta de estudio de la necesidad REAL de los bienes. 11 de la Ley 2051/03. .

EJECUCION y RECEPCION DE LA OBRA.El pago de los certificados se efectuará dentro de los treinta días de su aprobación.. PAGO.” . los que no serán superiores a treinta días entre una y otra. 42 al 45 de la Ley 1533/00 de Obras Públicas aún vigentes. a la conclusión de la obra. lo dispuesto en los Art. que determinan la forma de MEDICION.8) Certificación de Obras no ejecutadas parcialmente dado ejecutadas o Se debe respetar e incluir en los contratos de obras. También estarán contemplados los plazos en los cuales deberán ser efectuadas las mediciones.El pliego de bases y condiciones determinará con precisión el método con el que debe ser medida y certificada la obra. El primero de ellos dispone: “Artículo 42. estas mediciones y certificaciones periódicas serán consideradas provisorias hasta la medición final y definitiva.” El Artículo 43..

.9) Producción de Documentos aparentemente falsos Está tipificado como Hecho Punible en el Código Penal Paraguayo. y por tanto. en caso de indicios de ello. se debe remitir la denuncia al Ministerio Público.

10) Ampliaciones por encima del 20% del monto total y del plazo previsto en la ley La realización de actos en contravención a lo dispuesto por la ley que regula el régimen de Contrataciones Públicas. . podrán ser anulados de conformidad a lo dispuesto por el Art. 10 de la Ley 2051/03. sin perjuicio de las responsabilidades administrativas en las que incurran los funcionarios públicos que los realicen.

• La falta de comunicación. 10) y demás artículos de las leyes 2051/03 y 3439/07. serán pasibles de las sanciones administrativas previstas en la ley de la función pública. conforme lo establecido en el Decreto Reglamentario (Art. de conformidad al Art. 76 de la ley 2051/03.11) Falta de comunicación a la DNCP de los procesos de contratación o comunicación tardía. son los dependientes de la UNIDAD OPERATIVA DE CONTRATACION. • Los funcionarios públicos encargados de su comunicación. y en caso de no hacerlo. . evita la publicación y ello hace que el llamado sea NULO.

servicios u obras. la fórmula o condición bajo la que se calcularán. prestación del servicio o ejecución de las obras. deben contener los requisitos mínimos previstos en el Art. en este último caso. lugar y condiciones de entrega. conforme al pliego de bases y condiciones. que son los siguientes: • • • identificación del crédito presupuestario para cubrir el compromiso derivado del contrato. programa de ejecución de los trabajos.12) Suscripción de contratos sin los requisitos mínimos establecidos en la ley 2051/03 • Los contratos públicos suscritos. procedimiento conforme al cual se llevó a cabo la adjudicación del contrato. 37 de la ley 2051/03. • • . señalando si es fijo o sujeto a ajustes y. precio unitario y el importe total a pagar por los bienes. plazo.

número y fechas de entrega de los anticipos y amortizaciones que en su caso se otorguen. conforme al pliego de bases y condiciones. en su caso. incluyendo. deberá estipularse que los derechos de autor u otros derechos exclusivos que se llegaren a generar. en su caso. transferencia de tecnología y capacitación. descripción pormenorizada de los bienes. dar por terminado anticipadamente o rescindir el contrato. invariablemente se constituirán a favor del organismo. la marca y modelo. salvo que exista impedimento. de la entidad o de la municipalidad. garantías para el funcionamiento y operación de los bienes y para el suministro de partes.” . forma y términos para garantizar los anticipos y el cumplimiento del contrato. servicios u obras objeto del contrato. penas convencionales por atraso en la entrega de los bienes. estudios e investigaciones. causales y procedimientos para suspender temporalmente.• • • • • • • • porcentaje. En los contratos de servicios de consultorías. servicios u obras objeto del contrato. según corresponda. refacciones. por causas imputables a los proveedores o contratistas. asesorías. y mecanismos de solución de controversias.

• . o no ejecución de la totalidad de la obra • En ese caso. previstas en la ley. se deben tomar las medidas administrativas que correspondan ( Art.13) No entrega de la totalidad de los bienes por parte del contratista. 57 al 60 de la ley 2051/03). como se ha mencionado. y debe comunicarse a la DNCP para que sean aplicadas las sanciones correspondientes. Ello requiere el control ya mencionado. a la recepción de los bienes y obras.

con una vigencia menor a la requerida. o no presentadas) El Art. Por tanto. .14) Garantías de fiel cumplimiento deficientes (presentadas fuera del plazo -hasta diez días después de la firma del contrato-. la contratante una vez constatados los hechos. 39 de la ley 2051/03 establece que la falta de constitución y entrega oportuna de las garantías será causal de rescisión de contrato por culpa del proveedor del contratista. debería aplicar la sanción prevista en la norma.

33 de la ley 2051/03. son responsables los funcionarios públicos intervinientes y pueden ser pasibles de recibir sanciones administrativas. por tanto ante cualquier irregularidad detectada. . conforme lo dispuesto en el Art.15) Constatación posterior de que la causal de excepción invocada no era real Las contrataciones vía excepción son realizadas BAJO RESPONSABILIDAD DE LA CONTRATANTE.

omisión de comunicación de las modificaciones realizadas a la DNCP. Modificaciones sin limites. y deberán conservarlos las U. 62 y 63 de la ley 2051/03. cuando corresponda. .O.16) ADENDAS: emisión posterior a la ejecución y comunicación extemporánea u. de acuerdo a la naturaleza de que se trate. Los convenios modificatorios de los contratos públicos deberán realizarse de acuerdo a lo señalado en los Art.C. Y comunicarlos a las DNCP para su aprobación y emisión del Código de Contratación.

que fueron tenidas en cuenta por éste para su presentación. se modificarían las condiciones vigentes al momento de la presentación de oferta por parte del contratista.C. con las clausulas del contrato.• Debe coincidir lo dispuesto en las C. dado que en caso contrario. .E.

de la Ley 1533/00 expresa: “…La administración licitante nombrará los fiscalizadores necesarios para velar por la correcta ejecución de la obra. se podrá proceder a la adjudicación de la continuación de la obra a la oferta que haya obtenido el segundo lugar. se pasarán los antecedentes a la Fiscalía General del Estado…. En caso de confirmarse la existencia de irregularidades que deriven en la rescisión del contrato respectivo.” . siempre de conformidad con el procedimiento de contratación establecido en la presente ley. so pena de ser considerados responsables solidarios o cómplices de las mismas. podrán también contratarse los servicios de empresas consultoras privadas. para la fiscalización de la misma. En todos los casos en que se detecten irregularidades que hagan presumir la existencia de delitos. Estos deberán denunciar ante el ente licitante las irregularidades que detecten.• En cuanto a la Fiscalización de la Obra Pública el Artículo 46. Cuando la importancia de la obra lo requiera.

un total de 11 Empresas Contratistas. . detectados en las verificaciones realizadas por la Dirección de Verificación de Contratos. fueron sancionadas por incumplimientos de contratos.Empresas Contratistas sancionadas A la fecha.

y se encuentra en proceso la contratación de expertos para la creación del software de Gestión de Contratos. soportada por una solución tecnológica adecuada.Proyecto Sistema de Gestión de Contratos • Se pretende implementar un sistema que asegure efectivamente el control de la ejecución de los contratos públicos. • Actualmente se cuenta con el Diseño Conceptual del Sistema. así como cumplimiento de calidad. • El sistema se realizaría a través de una transformación de los actuales procesos. Esto implica asegurar que las condiciones contratadas se cumplen en la ejecución. además de otros términos y condiciones negociados. cerrando la brecha de irregularidades que puedan ocurrir en esta parte de los procesos de abastecimiento del Estado. . fechas. principalmente en cuanto a la recepción de bienes y servicios. en su primera etapa de implementación.

contrataciones.www.py .gov.