VERIFICACIÓN DE CONTRATOS

Al crearse la Dirección de Verificación Contractual, se amplía el marco de acción de la Dirección Nacional de Contrataciones Públicas, al dotarla de una función más de control, correspondiente a una etapa, que si bien estaba incluida dentro de su ámbito de competencia, no contaba con los elementos necesarios para llevarla a cabo. Con ello se cierra el círculo de control previsto en la Ley 2051/03, abarcando todas las etapas del procedimiento de contratación pública.

¿Como se inician los trabajos?
Los trabajos son iniciados a través de los siguientes mecanismos: 1. Por pedido de la Dirección de Normas y Control. 2. Por pedido de la Dirección Jurídica.

3. De oficio, resultado de las revisiones que efectúa la DVC, por monto de contratos, adjudicaciones llamativas, etc.. 4. Solicitudes externas, indicaciones del Director Nacional y/o cualquier otra fuente.

¿Qué criterios se consideran para la selección de oficio?
1. La trascendencia económica o social del objeto del contrato. 2. La viabilidad de efectuar la verificación, conforme al objeto y al plazo de ejecución previsto para el efecto en el contrato.

Se verifican en el Sistema o se requieren de otras dependencias los antecedentes del llamado y la adjudicación. 2. .¿Cómo se llevan a cabo los trabajos? 1. Se analizan los antecedentes recibidos.

. los documentos inherentes a la ejecución contractual (garantías presentadas.) todo de acuerdo a lo que establezca el contrato respectivo y al objeto del contrato. por nota. etc. certificaciones de obra. órdenes de compra. facturas. notas de remisión y recepción. retenciones. recibos.3. Se requiere a la UOC.

y evaluar. Recibidos los documentos o incluso antes. se efectúa la verificación in situ. en lo que fuera posible. 5. en su caso. son analizados y se comparan con el resultado de los trabajos de verificación in situ. . la existencia de los bienes u obras en los lugares que debieran estar. que se ajusten a las especificaciones técnicas requeridas. cuando es viable. Se evalúan los antecedentes recibidos.4. tendiente a determinar.

6. . que dieran origen al trabajo. b) Alcance el trabajo: delimitación del alcance de las verificaciones y del análisis de los documentos. Se elaboran los informes. notas. etc. básicamente los siguientes puntos: conteniendo a) Antecedentes: resumen de denuncias.

. afirmando el cumplimiento o no del contrato. y las responsabilidades respectivas.c) Comentarios: donde se detallan las situaciones que hacen al cumplimiento o no de las obligaciones contractuales. d) Conclusiones: resumen y puntualización de las situaciones contenidas en el comentario.

en todos los casos. respecto al destino que debiera tener el informe.e) Recomendaciones: sugerencias al Director Nacional. previo a la publicación del informe y remisión a las instancias que correspondieren. señalando en primer lugar. para efectuar el descargo respectivo. . la necesidad de remitir previamente a la institución y a la empresa.

remisión del informe a las instancias pertinentes. sus descargos y las evaluaciones respectivas. dentro del plazo previsto. Recepción y análisis del descargo recibido.7. Caso contrario. en su caso. . 8. Publicación en el portal del Informe.

Remisión a la institución contratante. 2. para la realización de sumario . para adoptar medidas administrativas. respecto a las irregularidades detectadas. Remisión a la Contraloría General de la República y a la Auditoría General del Poder Ejecutivo. cuando se determina incumplimiento contractual imputable a la empresa. cuando las irregularidades detectadas implican falta de control o deficiente control del cumplimiento contractual. 5.Consecuencias de los informes 1. Asesoría Jurídica de la DNCP.

Evaluaciones de Descargos . Técnico de Verif.Trabajos realizados Año 2011 por la DVC Trabajos Realizados Año 2011 92 83 60 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Informes de Verificación Inf.

Origen de las verificaciones realizadas Origen de las Verificaciones Año 2011 49 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 29 12 2 Dirección Jurídica Oficio Sol. Externas/Otros DNC .

Cantidad de informes por modalidad Cantidad de Informes por Modalidad 60 55 50 40 30 20 17 12 2 LPN LPI LCO CD 10 5 0 VEX .

P. A. . E.Cantidad de informes por instancias remitidas (externo) Cantidad de Informes s/ Instancias Remitidas 25 21 20 15 12 10 5 0 C. G. R. G.

Cantidad de informes por instancias remitidas (interno) Cantidad de Informes Remitidos Inst. de la DNCP 70 70 60 50 40 30 20 10 0 Dirección Jurídica Dirección de Normas y Control 4 .

no puede ser omitida su denuncia a las instancias pertinentes . y determinado durante la verificación. en casi todos los casos. se entreguen los bienes.Alcance de los trabajos • Se limita a la verificación del cumplimiento de las obligaciones contractuales. en cuanto a que los contratos se cumplan en plazo. Aunque no es la finalidad del trabajo. se presten los servicios o se ejecuten las obras requeridas. y que estos se adecuen a las especificaciones técnicas (siempre y cuando la complejidad de las mismas lo permitan) • La detección de falencias en el control administrativo del contrato. es una consecuencia directa del incumplimiento contractual no denunciado.

Acta de Inicio 4. y corroborar. y de conformidad al cronograma.PRINCIPALES IRREGULARIDADES DETECTADAS 1) En la mayoría de los casos.Cronograma de ejecución de obra 2.Orden de Inicio 3. elaborados mensualmente. Actas de recepción provisoria y definitivas. Certificados de obra. 5. . (OBRAS) Se debe contar con toda la documentación referente a la ejecución del contrato que concierne a los PLAZOS 1. Esta documentación sirve para poder conocer con exactitud el inicio y la finalización de la obra. incumplimiento de los plazos contractuales. si los trabajos fueron realizados dentro del plazo contractual previsto.

que tengan la obligación de realizar verificaciones continuas. y contenidas en informes. .Disponer la obligatoriedad del uso del libro de obras y contar en todos los casos con Fiscalizadores de Obra.

El contrato debe tener una redacción clara. y contener la indicación de los casos y el procedimiento a implementar para otorgar prórroga del plazo. . sin fundamentos valederos.2) Concesión de prórrogas en los plazos contractuales.

y establecer claramente en el contrato. . Por ello es importante tener en cuenta los pasos anteriores recomendados.3) No se cobran las multas por atraso. la aplicación de multas en caso de atraso. Es necesario tomar las medidas administrativas y contractuales correspondientes para los casos de incumplimientos de las obligaciones contractuales por parte del contratista.

así como los documentos que respaldan su entrega. los documentos que acreditan las entregas de los bienes o ejecución de la obra. .) En cuanto a bienes. es importante controlarlos antes de recibirlos (si cumplen con las condiciones pactadas). a fin de que se tomen las medidas contra el proveedor infractor. dentro de los diez días posteriores de tomar conocimiento de la infracción cometida. en el caso de contratos de esa naturaleza. Si del incumplimiento se toma conocimiento con posterioridad. En especial. dejar constancia de lo observado. como ser notas de remisión. y que se encuentren debidamente completados. etc.4) 5) Documentaciones con Deficiencias o incompletas. Deficiente Fiscalización de las Obras. tomar las medidas administrativas correspondientes y comunicarlas a la DNCP. No se toman las medidas administrativas correspondientes en caso de incumplimiento por parte del contratista (falta de denuncias.

La presentación espontánea depende exclusivamente de la voluntad del contratista. . la ampliación de las Pólizas de Fiel cumplimiento en los casos en que se amplía el plazo de ejecución/vigencia del contrato. debe establecerse como requisito sin el cual no se puede realizar ampliaciones contractuales.6) No se requiere ni se presenta espontáneamente. es facultad y responsabilidad de la Contratante. El requerimiento. Por ello. en cambio.

. • Mejorar la planificación de las compras anuales.7) Falta de control en la ejecución de los contratos. la falta de estudio de la necesidad REAL de los bienes. y fortalecer los estudios previos realizados para determinar las necesidades prioritarias y actuar en base a ello. de conformidad al Art. 11 de la Ley 2051/03.

EJECUCION y RECEPCION DE LA OBRA. lo dispuesto en los Art.” El Artículo 43. los que no serán superiores a treinta días entre una y otra. PAGO.. 42 al 45 de la Ley 1533/00 de Obras Públicas aún vigentes. a la conclusión de la obra.” ..8) Certificación de Obras no ejecutadas parcialmente dado ejecutadas o Se debe respetar e incluir en los contratos de obras. El primero de ellos dispone: “Artículo 42. estas mediciones y certificaciones periódicas serán consideradas provisorias hasta la medición final y definitiva.El pago de los certificados se efectuará dentro de los treinta días de su aprobación.El pliego de bases y condiciones determinará con precisión el método con el que debe ser medida y certificada la obra. También estarán contemplados los plazos en los cuales deberán ser efectuadas las mediciones. que determinan la forma de MEDICION.

. y por tanto. en caso de indicios de ello. se debe remitir la denuncia al Ministerio Público.9) Producción de Documentos aparentemente falsos Está tipificado como Hecho Punible en el Código Penal Paraguayo.

sin perjuicio de las responsabilidades administrativas en las que incurran los funcionarios públicos que los realicen. podrán ser anulados de conformidad a lo dispuesto por el Art. 10 de la Ley 2051/03.10) Ampliaciones por encima del 20% del monto total y del plazo previsto en la ley La realización de actos en contravención a lo dispuesto por la ley que regula el régimen de Contrataciones Públicas. .

• Los funcionarios públicos encargados de su comunicación.11) Falta de comunicación a la DNCP de los procesos de contratación o comunicación tardía. de conformidad al Art. 76 de la ley 2051/03. y en caso de no hacerlo. conforme lo establecido en el Decreto Reglamentario (Art. 10) y demás artículos de las leyes 2051/03 y 3439/07. • La falta de comunicación. son los dependientes de la UNIDAD OPERATIVA DE CONTRATACION. . evita la publicación y ello hace que el llamado sea NULO. serán pasibles de las sanciones administrativas previstas en la ley de la función pública.

conforme al pliego de bases y condiciones. lugar y condiciones de entrega. que son los siguientes: • • • identificación del crédito presupuestario para cubrir el compromiso derivado del contrato. en este último caso. 37 de la ley 2051/03. programa de ejecución de los trabajos. la fórmula o condición bajo la que se calcularán. señalando si es fijo o sujeto a ajustes y. deben contener los requisitos mínimos previstos en el Art. precio unitario y el importe total a pagar por los bienes. servicios u obras. • • . prestación del servicio o ejecución de las obras.12) Suscripción de contratos sin los requisitos mínimos establecidos en la ley 2051/03 • Los contratos públicos suscritos. plazo. procedimiento conforme al cual se llevó a cabo la adjudicación del contrato.

causales y procedimientos para suspender temporalmente. la marca y modelo. según corresponda. invariablemente se constituirán a favor del organismo. asesorías. deberá estipularse que los derechos de autor u otros derechos exclusivos que se llegaren a generar. refacciones. número y fechas de entrega de los anticipos y amortizaciones que en su caso se otorguen. En los contratos de servicios de consultorías. en su caso. salvo que exista impedimento.• • • • • • • • porcentaje. dar por terminado anticipadamente o rescindir el contrato. y mecanismos de solución de controversias. descripción pormenorizada de los bienes. forma y términos para garantizar los anticipos y el cumplimiento del contrato. servicios u obras objeto del contrato. penas convencionales por atraso en la entrega de los bienes. por causas imputables a los proveedores o contratistas. estudios e investigaciones. transferencia de tecnología y capacitación. garantías para el funcionamiento y operación de los bienes y para el suministro de partes. de la entidad o de la municipalidad. servicios u obras objeto del contrato. incluyendo. en su caso. conforme al pliego de bases y condiciones.” .

a la recepción de los bienes y obras. se deben tomar las medidas administrativas que correspondan ( Art. como se ha mencionado. • .13) No entrega de la totalidad de los bienes por parte del contratista. Ello requiere el control ya mencionado. o no ejecución de la totalidad de la obra • En ese caso. previstas en la ley. y debe comunicarse a la DNCP para que sean aplicadas las sanciones correspondientes. 57 al 60 de la ley 2051/03).

debería aplicar la sanción prevista en la norma. Por tanto. o no presentadas) El Art. 39 de la ley 2051/03 establece que la falta de constitución y entrega oportuna de las garantías será causal de rescisión de contrato por culpa del proveedor del contratista.14) Garantías de fiel cumplimiento deficientes (presentadas fuera del plazo -hasta diez días después de la firma del contrato-. con una vigencia menor a la requerida. la contratante una vez constatados los hechos. .

15) Constatación posterior de que la causal de excepción invocada no era real Las contrataciones vía excepción son realizadas BAJO RESPONSABILIDAD DE LA CONTRATANTE. por tanto ante cualquier irregularidad detectada. . 33 de la ley 2051/03. conforme lo dispuesto en el Art. son responsables los funcionarios públicos intervinientes y pueden ser pasibles de recibir sanciones administrativas.

. de acuerdo a la naturaleza de que se trate.O. Modificaciones sin limites. y deberán conservarlos las U. Los convenios modificatorios de los contratos públicos deberán realizarse de acuerdo a lo señalado en los Art. 62 y 63 de la ley 2051/03.16) ADENDAS: emisión posterior a la ejecución y comunicación extemporánea u.C. Y comunicarlos a las DNCP para su aprobación y emisión del Código de Contratación. omisión de comunicación de las modificaciones realizadas a la DNCP. cuando corresponda.

dado que en caso contrario. . que fueron tenidas en cuenta por éste para su presentación.C.E.• Debe coincidir lo dispuesto en las C. se modificarían las condiciones vigentes al momento de la presentación de oferta por parte del contratista. con las clausulas del contrato.

• En cuanto a la Fiscalización de la Obra Pública el Artículo 46. de la Ley 1533/00 expresa: “…La administración licitante nombrará los fiscalizadores necesarios para velar por la correcta ejecución de la obra. En caso de confirmarse la existencia de irregularidades que deriven en la rescisión del contrato respectivo. podrán también contratarse los servicios de empresas consultoras privadas. so pena de ser considerados responsables solidarios o cómplices de las mismas.” . siempre de conformidad con el procedimiento de contratación establecido en la presente ley. Estos deberán denunciar ante el ente licitante las irregularidades que detecten. se pasarán los antecedentes a la Fiscalía General del Estado…. Cuando la importancia de la obra lo requiera. se podrá proceder a la adjudicación de la continuación de la obra a la oferta que haya obtenido el segundo lugar. En todos los casos en que se detecten irregularidades que hagan presumir la existencia de delitos. para la fiscalización de la misma.

un total de 11 Empresas Contratistas. detectados en las verificaciones realizadas por la Dirección de Verificación de Contratos.Empresas Contratistas sancionadas A la fecha. fueron sancionadas por incumplimientos de contratos. .

y se encuentra en proceso la contratación de expertos para la creación del software de Gestión de Contratos. • El sistema se realizaría a través de una transformación de los actuales procesos. • Actualmente se cuenta con el Diseño Conceptual del Sistema. además de otros términos y condiciones negociados.Proyecto Sistema de Gestión de Contratos • Se pretende implementar un sistema que asegure efectivamente el control de la ejecución de los contratos públicos. . fechas. así como cumplimiento de calidad. Esto implica asegurar que las condiciones contratadas se cumplen en la ejecución. principalmente en cuanto a la recepción de bienes y servicios. soportada por una solución tecnológica adecuada. en su primera etapa de implementación. cerrando la brecha de irregularidades que puedan ocurrir en esta parte de los procesos de abastecimiento del Estado.

py .contrataciones.gov.www.