Está en la página 1de 10

ASPECTOS GENERALES DEL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES Objetivo General Identificar las caractersticas generales del sistema de pensiones,

tipos y caractersticas segn normativa vigente.

Especficos Diferenciar los regmenes del Sistema General de Pensiones. Comprender los conceptos bsicos de los tipos de pensin. Determinar el ingreso base de cotizacin y liquidacin. Conocer los procedimientos para la reclamacin de las Pensiones.

Resumen de Contenido Ac veremos las caractersticas del Sistema General de Pensiones, revisaremos cules son los tipos de pensiones con sus respectivas caractersticas, los trmites de afiliacin para los empleados, el ingreso base de liquidacin y los procedimientos para la reclamacin, y as comprenderemos mejor el sistema. ASPECTOS GENERALES DEL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES Iniciemos definiendo el Sistema General de Pensiones, como conjunto de organismos y procedimientos, organizados por el Estado, que protegen a sus afiliados contra las contingencias derivadas de la vejez, la invalidez y la muerte. Esta proteccin se garantiza mediante el reconocimiento de pensiones y prestaciones segn la normatividad vigente. Las personas que pertenecen a este sistema se afilian de forma individual y por dejar de cotizar durante uno o varios periodos no pierden la afiliacin, pero podrn pasar a la categora de afiliados inactivos, cuando tengan ms de seis meses de no pago de cotizaciones. Las personas que pertenecen a este sistema se afilian de forma individual y por dejar de cotizar durante uno o varios periodos no pierden la afiliacin, pero podrn pasar a la categora de afiliados inactivos, cuando tengan ms de seis meses de no pago de cotizaciones.

Caractersticas Sistema General de Pensiones 1. La afiliacin es obligatoria para los trabajadores dependientes e independientes. 2. La seleccin de cualquiera de los regmenes es libre y voluntaria por parte del afiliado, quien manifestar por escrito su eleccin al momento de la vinculacin o del traslado.

3. Los afiliados tendrn derecho al reconocimiento y pago de las prestaciones y de las pensiones de invalidez, vejez y sobrevivientes. 4. Los afiliados deben hacer sus aportes mensuales. 5. El traslado de Rgimen se puede realizar cada 5 aos, pero no podr trasladarse de Rgimen cuando le falten 10 aos o menos para cumplir la edad para la pensin de vejez. Tipos de pensiones y sus caractersticas El Sistema General de Pensiones est compuesto por dos regmenes solidarios: 1. Rgimen Solidario de Prima Media con Prestacin Definida: Se caracteriza por que todos los aportes van a un fondo comn administrado por el Instituto de Seguro Social (ISS), de donde salen los dineros para pagar las pensiones a los afiliados o beneficiarios a medida que cumplan con los requisitos establecidos para acceder a la misma, entre ellos los de cumplir la edad y las semanas de cotizacin. En este rgimen la persona se afilia al ISS o a cajas y fondos del sector pblico, como por ejemplo Cajanal, Cajasab, la Universidad Nacional de Colombia y el Fondo de Prestaciones del Congreso. Este modelo se diferencia del privado en que el ISS no recibe aportes voluntarios, sino que se concentra en recaudar los aportes mensuales establecidos en la ley. Los aportes de los afiliados y sus rendimientos constituyen un fondo de naturaleza pblica, que garantiza el pago de las prestaciones, los gastos de administracin y la constitucin de reservas. El Estado asegura el pago de los beneficios a favor de los afiliados. El rgimen se financia con los aportes de los afiliados y empleadores y con sus rendimientos, cotizaciones que son obligatorias. En el Rgimen de Prima Media con Prestacin Definida quedan excluidos del Seguro Social Obligatorio de Invalidez, Vejez y Muerte: a. Los trabajadores dependientes que al inscribirse por primera vez en el Rgimen de los Seguros Sociales, tengan 60 o ms aos de edad. b. Los trabajadores independientes que se afilien por primera vez con 50 aos de edad o ms si se es mujer, o 55 aos de edad o ms si se es varn. 2. Rgimen de Ahorro Individual con Solidaridad (RAIS): Los afiliados tienen una cuenta individual de ahorro, por lo cual cada trabajador es propietario de su cuenta de ahorro con sus rendimientos respectivos, as el conjunto de cuentas individuales de ahorro, constituyen un patrimonio autnomo de propiedad de los afiliados, administrado por las entidades que se autoricen para tal efecto. Adems una pequea porcin de estos aportes se destina a un fondo de solidaridad; este rgimen es administrado por los fondos privados de pensiones. Adems, las personas pueden hacer aportes adicionales que se catalogan como ahorros voluntarios, con el fin de incrementar el dinero que determinar el monto de la pensin. Lo anterior significa que entre ms dinero ahorre, ms alta ser la mesada. En el Rgimen de Ahorro Individual con Solidaridad quedan excluidos: a. Los pensionados por invalidez por el Instituto de Seguros Sociales o por cualquier fondo, caja o entidad del sector pblico.

b. Las personas que al entrar en vigencia el sistema tuvieren cincuenta y cinco (55) aos o ms de edad si son hombres, o cincuenta (50) aos o ms de edad si son mujeres, salvo que decidan cotizar por lo menos quinientas (500) semanas en el nuevo rgimen. Trmite de afiliacin para los empleados La afiliacin a una administradora de pensiones, depende de dos factores, En primer lugar, si nunca ha estado afiliado al sistema el trabajador podr escoger entre uno u otro rgimen; una vez afiliado el usuario deber permanecer en ese fondo durante mnimo cinco aos y el ingreso base de cotizacin no podr ser inferior a un salario mnimo mensual legal vigente. Por otro lado, una cosa es la efectividad del traslado y otra diferente la efectividad de la afiliacin. La afiliacin al Sistema es efectiva a partir del da siguiente a aqul en que se inicie la relacin laboral, siempre y cuando se entregue a la sociedad administradora el formulario de vinculacin debidamente diligenciado. El traslado, tanto de rgimen como de administradora, produce efectos slo a partir del primer da calendario del segundo mes siguiente a la fecha de la presentacin de la solicitud a la nueva entidad administradora. Cuando los afiliados se trasladen de un rgimen a otro se aplicarn las siguientes reglas: Si el traslado se produce del Rgimen de Prestacin Definida (ISS) al de Ahorro Individual con Solidaridad (RAIS), habr lugar al reconocimiento del bono pensional (el bono pensional es el reconocimiento de los aportes realizados por cada afiliado, al rgimen del ISS o a una caja o fondo de previsin, antes de trasladarse a un fondo privado). Si el traslado se produce del Rgimen de ahorro Individual con Solidaridad (RAIS), al Rgimen de Prestacin Definida (ISS), se trasferir a este ltimo el saldo de la cuenta individual, incluidos los rendimientos, que se acreditarn en trminos de semanas cotizadas, de acuerdo con el salario base de cotizacin. El traslado entre Aseguradoras de fondos de pensiones (AFP) nicamente se puede realizar despus de haber cotizado 6 meses en el fondo inicial. Monto de la cotizacin Actualmente la cotizacin es del 16% del IBC, el aporte lo realiza el empleador, siendo asumido de la siguiente forma: 12% del IBC a cargo del empleador y el 4% se descuenta del ingreso del trabajador. Al tener ambos sistemas el carcter de solidarios, fue establecido el pago de un 1% adicional a cargo de los trabajadores que devenguen ms de 4 salarios mnimos legales mensuales vigentes, un 0.2% adicional para aquellos que devenguen entre 16 a 17 SMLMV, entre 17 y 18 SMLMV un 0.4%, entre 18 y 19 SMLMV un 0.6%, entre 19 y 20 SMLMV un 0.8%, y superior a 20 SMLMV un 1%. Es decir que entre ms alto sea el salario, mayor es la contribucin al fondo de solidaridad.

Rgimen de Transicin De acuerdo con lo establecido en el artculo 36 de la ley 100 de 1993 las personas que al 1 de abril de 1994 se encontraban afiliadas en pensiones al seguro social y cumplan alguno de los requisitos sealados a continuacin, tendrn derecho a recibir su pensin de vejez con los requisitos de edad, tiempo de servicio o nmero de semanas cotizadas y monto de la pensin del rgimen anterior al cual se encuentren afiliados. Son requisitos para encontrarse dentro del rgimen de transicin: 1. Haber cumplido 40 aos o ms de edad si es hombre. 2. Haber cumplido 35 aos o ms si es mujer. 3. Haber cotizado o prestado servicio durante 15 aos. Ingreso base de liquidacin (IBL) Se entiende por IBL el promedio de los salarios o rentas mensuales, sobre las cuales ha cotizado el afiliado durante los ltimos diez (10) aos anteriores al reconocimiento de la pensin. Teniendo en cuenta la Actualizacin anual de salarios con el ndice de precios al consumidor (IPC), o el promedio de los ingresos de toda su vida laboral cuando ste resulte superior

El monto de las pensiones de vejez, invalidez y sobrevivientes no podr ser inferior a un salario mnimo legal mensual vigente cuando haya cumplido los requisitos, ni superior a 25 salarios mnimos legales mensuales vigentes. Procedimientos para la reclamacin El sistema general de pensiones reconoce tres tipos diferentes de pensiones que son excluyentes entre s y dependen del riesgo presentado. 1. Pensin de vejez Son requisitos para obtener la pensin por vejez en el Rgimen de Prima Media con Prestacin Definida:

55 aos de edad en las mujeres y 60 aos para los hombres. Despus del ao 2014: Mujeres 57 aos y Hombres 62 aos.

Indemnizacin sustitutiva de la pensin de vejez: Las personas que habiendo cumplido la edad para obtener la pensin de vejez y no hayan cotizado el mnimo de semanas exigidas, y declaren su imposibilidad de continuar cotizando, tendrn derecho a recibir a cambio, una indemnizacin equivalente a un salario base de liquidacin promedio semanal multiplicado por el nmero de semanas cotizadas; al resultado as obtenido se le aplica el promedio ponderado de los porcentajes sobre los cuales haya cotizado el afiliado. 2. Pensin de sobrevivientes Tendrn derecho a la pensin de sobrevivientes: a. Los miembros del grupo familiar del pensionado por vejez o invalidez por riesgo comn que fallezca. b. Los miembros del grupo familiar del afiliado que fallezca, siempre y cuando ste hubiere cotizado cincuenta semanas dentro de los tres ltimos aos inmediatamente anteriores al fallecimiento y el monto de la pensin para aquellos beneficiarios que a partir de la vigencia de la Ley, cumplan con los requisitos establecidos ser del 80% del monto que le hubiera correspondido en una pensin de vejez.

Sern beneficiarios de la Pensin de Sobrevivientes: El cnyuge o compaero(a) permanente con cinco aos de convivencia. Los hijos menores de 18 aos, lo hijos mayores de 18 aos y hasta 25 aos, incapacitados para trabajar por razn de sus estudios y que, en el momento de la muerte del afiliado o pensionado dependan econmicamente de ste. Los hijos invlidos con dependencia econmica del fallecido.

Los padres, si dependan econmicamente del causante, cuando no haya hijos ni cnyuge. Los hermanos invlidos que dependan econmicamente del pensionado o afiliado (slo en el rgimen de prima media). Monto de la pensin: Por muerte del afiliado el 75% del salario base de liquidacin Por muerte del pensionado por invalidez el 100% de lo que aqul estaba recibiendo como pensin. Documentos Requeridos para Solicitar Pensin de Sobrevivencia: Diligenciar completamente la solicitud de pensin de sobreviviente y anexar los siguientes documentos: a. Documentos del afiliado fallecido Fotocopia autenticada de la cdula ciudadana Registro civil de defuncin en donde conste la causa de la muerte Registro civil de nacimiento del afiliado fallecido, donde conste el nombre de los padres b. Documentos de los beneficiarios: Dependiendo de los beneficiarios solicitantes se anexarn los siguientes documentos: Cnyuge Fotocopia autenticada de la cdula de ciudadana. Registro civil de nacimiento. Registro civil de matrimonio. A falta de ste, partida de bautismo con nota marginal de matrimonio. Declaracin juramentada donde conste que el vnculo matrimonial se encontraba vigente y que no ha existido separacin. Certificado de supervivencia. Compaero permanente afiliado Registro civil de nacimiento. Partida de bautismo del afiliado fallecido y de la compaera solicitante, con fecha de expedicin reciente.

Dos declaraciones extra juicio donde acredite que estuvo haciendo vida marital con el fallecido y tiempo de la misma. Fotocopia autenticada de la cdula de ciudadana. Certificado de supervivencia. Hijos menores de 18 aos Registro civil de nacimiento de cada uno de los hijos menores de 18 aos en el cual conste el nombre de los padres. En caso de afiliacin natural, hijo natural o extramatrimonial, el certificado de registro debe tener nota de reconocimiento. Fotocopia autenticada de la tarjeta de identidad si es mayor de 7 aos. Si el representante legal de menor no es uno de los padres adjuntar copia del acta de posesin del cargo y fotocopia de la cdula de ciudadana del tutor asignado. Certificado de supervivencia. Hijos mayores de 18 aos y menores de 25 aos Registro civil de nacimiento, destinado a acreditar parentesco. En caso de filiacin natural, hijo natural o extramatrimonial, el certificado de registro debe contener nota de reconocimiento. Fotocopia autenticada de la cdula de ciudadana. Certificado de estudio expedido por el establecimiento de educacin formal bsica media o superior, aprobado por el Ministerio de Educacin en el cual conste estudios, horarios e intensidad. Declaracin juramentada donde conste que dependa econmicamente del afiliado fallecido y que sus ingresos son menores a medio salario mnimo legal mensual vigente o que no tienen ingresos. Certificado de supervivencia. Hijos mayores de 18 aos invlidos Registro civil de nacimiento, destinado a acreditar parentesco. En caso de filiacin natural, hijo natural o extramatrimonial, el certificado de registro debe tener nota de reconocimiento. Fotocopia autenticada de la cdula de ciudadana Estado de Invalidez acreditado con la calificacin expedida por la Junta Regional de Calificacin de invalidez. Si la invalidez es mental o limita su capacidad para actuar, ser necesario la sentencia de declaracin de demencia y la designacin de un representante o curador para representarlo

legalmente y acta de posesin. Esta calificacin deber ser presentada cada tres aos o cuando la administradora as lo exija. Declaracin juramentada donde conste que dependa econmicamente del afiliado fallecido y que sus ingresos son menores a medio salario mnimo legal mensual vigente o que no tiene ingresos. Para los hijos nacidos en el extranjero, el certificado de nacimiento debe estar expedido por la autoridad competente del pas de origen, autenticado por el cnsul de Colombia debidamente traducido. Padres Registro civil de matrimonio. Fotocopia autenticada de la cdula de ciudadana de los progenitores solicitantes. Declaracin juramentada de la dependencia econmica. Son dependientes cuando no tienen ingresos o stos son inferiores a la mitad de un salario mnimo legal mensual vigente. Se tramita en Notara con dos personas diferentes que certifiquen la dependencia econmica. Si alguno de los progenitores es fallecido, adjuntar partida de defuncin. Certificado de Supervivencia de los progenitores solicitantes. Hermanos invlidos Registro civil de nacimiento, destinado a acreditar parentesco. Fotocopia autenticada de la cdula de ciudadana. Estado de invalidez acreditado con la calificacin expedida por la Junta Regional de invalidez. Si la invalidez es mental o limita su capacidad para actuar, ser necesaria la sentencia de declaracin de demencia y la designacin de un representante legal y acta de posesin. Esta calificacin deber ser presentada cada tres (3) aos o cuando la administradora lo exija. que sus ingresos son menores a medio salario mnimo legal mensual vigente o que no tiene ingresos. Certificado de Supervivencia. Una vez la administradora recibe toda la documentacin debe publicar dos avisos en prensa con el objeto de que las personas que se crean con derecho de reclamar la pensin lo manifiesten y adems se realiza visita domiciliaria a los beneficiarios solicitantes. En el trmino de un mes, contados a partir del ltimo aviso en prensa, la administradora establece el derecho a la pensin definiendo el mejor sistema de pago de acuerdo con la conveniencia de los

beneficiarios, posteriormente se hace entrega a los beneficiarios de la carta donde la administradora se compromete en el pago de la pensin vitalicia y se enva copia de sta a la empresa a la cual estaba vinculado al trabajador. Adems se entrega la documentacin necesaria para que los beneficiarios inicien los trmites con la AFP. 3. Pensin de invalidez por riesgo comn Es persona invlida aquella, que por cualquier causa de origen no profesional, no provocada intencionalmente, hubiere perdido el 50% o ms de su capacidad laboral. Dentro de los requisitos para obtener la pensin de invalidez, tendr derecho a la pensin la persona que sea declarada invlido y acredite las siguientes condiciones: a. Invalidez causada por enfermedad: Haber cotizado cincuenta (50) semanas dentro de los ltimos tres (3) aos inmediatamente anteriores al hecho causante de la misma y su cotizacin con el sistema sea al menos del veinte por ciento (20%) del tiempo transcurrido entre el momento en que cumpli veinte (20) aos de edad y la fecha de la primera calificacin del estado de invalidez. b. Invalidez causada por accidente: Haber cotizado cincuenta (50) semanas dentro de los ltimos tres (3) aos inmediatamente anteriores al hecho causante de la misma, y su cotizacin al sistema sea al menos del veinte por ciento (20%) del tiempo transcurrido entre el momento en que cumpli veinte (20) aos de edad y la fecha de la primera calificacin del estado de invalidez. Requisitos 1. Que el afiliado se encuentre cotizando al rgimen y haya cotizado por lo menos veintisis (26) semanas, al momento de producirse la invalidez. 2. Que habiendo dejado de cotizar al sistema, haya efectuado aportes durante por lo menos veintisis (26) semanas del ao inmediatamente anterior al momento en que se produzca la invalidez. Indemnizacin sustitutiva Las personas que habiendo cumplido la edad para obtener la pensin de vejez que no hayan cotizado el mnimo de semanas exigidas y no puedan seguir cotizando, recibirn en sustitucin, una indemnizacin equivalente a un salario base de liquidacin promedio semanal multiplicado por el nmero de semanas cotizadas; al resultado as obtenido se le aplica el promedio ponderado de los porcentajes sobre los cuales haya cotizado el afiliado.

Prestaciones adicionales Mesada adicional. Los pensionados por vejez o jubilacin, invalidez y sustitucin o sobrevivencia continuarn recibiendo cada ao, junto con el pago de noviembre, en la primera quincena del mes de diciembre, el valor correspondiente a una mensualidad adicional a su pensin. Auxilio funerario. La persona que compruebe haber pagado los gastos de entierro de un afiliado o pensionado, tendr derecho a recibir un auxilio funerario equivalente al ltimo salario base de cotizacin, o al valor correspondiente a la ltima mesada pensional. El auxilio no puede ser inferior a cinco (5) SMLMV, ni superior a diez (10) SMLMV.

CONCLUSIN En el sistema General de Pensiones existen dos (2) Regmenes, el Solidario de Prima Media con Prestacin Definida, que es el mismo del seguro social donde todos aportan a un fondo comn y el Rgimen de Ahorro Individual con Solidaridad, donde cada persona realiza los aportes a una cuenta individual. Los aportes a pensin garantizan beneficios como pensin por vejez, pensin de invalidez por riesgo comn y pensin de sobrevivientes, adems de indemnizacin sustitutiva y prestaciones adicionales como auxilio funerario y mesada adicional, de aqu la importancia que todos coticemos a este sistema. Ejercicios Responda los siguientes interrogantes a partir de lo desarrollado en el material del curso: 1. Andrs tiene 1400 semanas cotizadas: a. Cul es el monto en porcentaje de pensin por vejez que le corresponde? b. Cul es la edad requisito en hombres para la pensin por vejez?

2. Pedro es pensionado por vejez y tiene un hijo de 15 aos, al cabo del tiempo Pedro muere a causa de un infarto Cardiaco: Su hijo puede ser beneficiario de la Pensin de sobrevivientes? Cules son los documentos requeridos por su hijo para solicitar la Pensin de Sobrevivencia?