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SALA DE RECEPCIN

CARACTERISTICAS
FRIGOBAR
COMPUTADORA
APERITIVOS A CLIENTES
SOFA DE RECEPCION
TELEVISOR
RACK
COUNTER
MUEBLE PARA ALMACEN
HERVIDOR
VASO POR 6 UNIDADES
PLATOS PARA TASAS
TAZAS DE CAF
CAFETERA
BANDEJAS
PARED DE VIDRIO
PARED DE VIDRIO
LAMPARA COLGANTE
FOCO CORRUGADO
DRYWALL
DECORACION

MONTO
S/. 650
S/. 1,300
S/. 100
S/. 2,000
S/. 700
S/. 20
S/. 1,300
S/. 650
S/. 40
S/. 10
S/. 4
S/. 3
S/. 55
S/. 5
S/. 2,000
S/. 1,500
S/. 120
S/. 36
S/. 180
S/. 200

CANTIDAD
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
8
8
1
2
1
1
1
1
1
1
TOTAL

SERVICIOS HIGIENICOS Y LIMPIEZA


CARACTERISTICAS
FOCO PLAFON SQUARE
FOCO CORRUGADO
PAPEL HIGIENICO
DISPENSADOR DE PAPEL PARA MANOS

MONTO
S/. 63
S/. 36
S/. 18
S/. 175

CANTIDAD
1
1
2
1

DISPENSADOR DE JABON
JABON LIQUIDO para manos
TRAPEADORES
ESCOBA + RECOGEDOR
DESATORADOR
PASTILLA DE INODORO
DETERGENTES
REMOVEDOR DE SARRO
AMBIENTADORES
LEGIA
BALDES
LIMPIA LUNAS
LIQUIDO LIMPIA VIDRIO
SACUDIDOR
PINO
TACHO
PAO ABSORBENTE
ESCOBILLA
DECORACION

S/. 140
S/. 17
S/. 27
S/. 9
S/. 4
S/. 7
S/. 25
S/. 11
S/. 9
S/. 10
S/. 5
S/. 7
S/. 5
S/. 4
S/. 15
S/. 50
S/. 14
S/. 7
S/. 200

1
1
2
2
1
2
1
1
2
2
2
1
2
1
1
1
1
1
1
TOTAL

SALA DE MASAJES
CARACTERISTICAS
CAMILLAS DE 2 CUERPOS
ESTANTE DE VIDRIO
OLLA DE CERA ELECTRICA
MASAJEADOR DE CUERPO
CERA DEPILATORIA
CREMA DEPILATORIA
GEL POST DEPILATORIO
TOALLAS
VELAS CHICA
AROMATIZADORES
CREMA HIDRATENTE
CREMA HUMECTANTE
EXFOLIANTE DE PIEL
BOLSA OSMOTICA
CREMA REAFIRMANTE
CREMA REDUCTORA
EXCIBIDOR

MONTO
S/. 400
S/. 145
S/. 127
S/. 628
S/. 21
S/. 16
S/. 9
S/. 40
S/. 6
S/. 7
S/. 180
S/. 180
S/. 54
S/. 8
S/. 69
S/. 100
S/. 50

CANTIDAD
2
1
1
1
2
2
2
6
3
2
1
1
1
1
1
1
2

FOCO CORRUGADO
DRAEWO
DECORACION

S/. 42
S/. 180
S/. 200

1
2
1
TOTAL

SALA DE MAQUILLAJE, PESTAAS Y FACIALES

CARACTERISTICAS
SILLA DE MAQUILLAJE
VAP. FACIAL C/OZONO
ESTANTE (Vidrio)
EXTIRPADOR
ESPEJO
TOALLA
MUEBLE
FOCO CORRUGADO
KIT DE CREMAS FACIALES
RIMER
PEGAMENTO PARA PESTAAS
PESTAAS
VARIEDAD DE MAQUILLAJE
KIT PARA PESTAAS
DECORACION

MONTO
S/. 700
S/. 468
S/. 145
S/. 30
S/. 48
S/. 6
S/. 145
S/. 36
S/. 540
S/. 20
S/. 20
S/. 15
S/. 4,000
S/. 2,250
S/. 200

CANTIDAD
1
1
1
1
1
6
1
1
1
2
2
2
1
1
1
TOTAL

SALA DE CORTES, LACEADOS, COLORACION Y REACONDICIONAMIENTO

CARACTERISTICAS
SECADORAS DE MANO
PORTASECADORA
MAQUINA DE CORTE
PLANCHA
RIZADOR
SECADORA DE PIE
AYUDANTE
TIJERA DE CORTE
TIJERA ENTRESACADORA
TIJERA DEGRAF./PULIDORA
NAVAJA
HOJAS DE NAVAJA
BOTA PELO
TALCO
CEPILLOS PLANOS
CEPILLOS REDONDOS
CEPILLOS TERMICOS
GORRO TERMICO
GORRO MECHAS SILIC.
GORRO DE ALUMINIO
APLICADORES
RULEROS
BIGUDIES
LIGAS
CUELLERA
CAPA
MANDIL
TOALLAS
PEINE
PEINE ESCARMINADOR
PEINE COLA
PEINE ANCHO
PEINE PELUQUERO
PEINE BATIDOR
CLIP DE METAL GRANDE
HORQUILLAS
BROCHA
BOWL
GUANTES QUIRURGICOS
GANCHO DE CABELLO
ESPUMA
BROCHA BARBERO

MONTO
S/. 231
S/. 8
S/. 284
S/. 251
S/. 92
S/. 1,372
S/. 117
S/. 28
S/. 40
S/. 40
S/. 16
S/. 2
S/. 5
S/. 5
S/. 10
S/. 91
S/. 44
S/. 2
S/. 12
S/. 3
S/. 1
S/. 5
S/. 3
S/. 11
S/. 2
S/. 9
S/. 5
S/. 5
S/. 23
S/. 1
S/. 3
S/. 3
S/. 3
S/. 3
S/. 7
S/. 4
S/. 3
S/. 5
S/. 17
S/. 8
S/. 7
S/. 1

CANTIDAD
2
2
2
2
2
1
2
4
2
2
2
30
2
2
2
2
2
6
6
10
6
6
12
1
6
10
4
10
3
3
3
3
3
3
45
3
6
6
2
2
2
3

ROCIADOR
REVISTAS
REVISTAS
TINTES
OXIDANTES DE VOLUMENES
POTE DE DECOLORANTE
PAPEL ALUMINIO
SHAMPOO
ACONDICIONADOR
LACA
MOUSSE
GEL
CREMA FIJADORA
LACA ESCARCHADA
CREMA TRAT. CAPILAR
AMPOLLAS PARA CAIDAS DE CABELLO
AMPOLLAS PARA TRAT DE CABELLO
CREMA PARA PEINAR
LIQUIDO DE ONDULACION
SILICONA
SPRAY HIDRATANTE
CREMA DE AEROSOLES C/ PROTEINAS
NEUTRALIZANTE
TOALLAS
TOCADORES
SOLLAS DE CORTE
MUEBLE
EXCIBIDOR
COMPUTADORA ESTILISTA
FOCO CORRUGADO
LAVACABELLOS
DECORACION

S/. 8
S/. 5
S/. 10
S/. 23
S/. 95
S/. 68
S/. 4
S/. 230
S/. 380
S/. 13
S/. 38
S/. 28
S/. 26
S/. 7
S/. 22
S/. 70
S/. 70
S/. 35
S/. 48
S/. 18
S/. 45
S/. 100
S/. 100
S/. 30
S/. 250
S/. 600
S/. 450
S/. 145
S/. 1,500
S/. 36
S/. 1,350
S/. 200

3
10
4
52
3
5
2
1
1
5
1
3
1
2
2
5
5
1
3
2
2
2
2
2
3
3
1
1
1
2
1
1
TOTAL

SALA DE MANICURE Y PEDICURE


CARACTERISTICAS
ESTERILIZADOR
ESMERIL DE UAS
ALCOHOL

MONTO
S/. 318
S/. 100
S/. 4

CANTIDAD
1
1
1

ALGODN
ALICATES DE MANO
ALICATES DE PIE
CORTA CUTICULA
EMPUJADOR
PALITO DE NARANJO
CORTACALLO
HOJAS DE CORTACALLO
PIEDRA POMEX
PALETA PARA PIES
ALMOHADILLAS
REMOVEDOR DE CUTICULA
EXFOLIANTE DE PIE
LIMAS DE CARTON
JABON
LIMAS DE METAL
CEPILLO DE UAS GRANDE
CEPILLO DE UAS CHICO
CORTA UAS
PALETAS PARA CERA
SECANTE DE ESMALTE EN SPRAY
QUITA ESMALTE
PINZA
CREMA PARA PIES
CREMA PARA MANOS
SANDALIAS
ESMALTES YORDANA
TOALLAS
MUEBLE
EXCIBIDOR
ESPEJOS
SILLAS SOFA
SILLAS MANICURE
FOCO CORRUGADO
KIT PARA UAS DE GEL
KIT PARA UAS ACRILICAS
ESMALTES OPI
DECORACION
PARED DE VIDRIO

S/. 28
S/. 22
S/. 22
S/. 5
S/. 7
S/. 3
S/. 12
S/. 5
S/. 10
S/. 1
S/. 4
S/. 15
S/. 10
S/. 6
S/. 5
S/. 15
S/. 2
S/. 1
S/. 3
S/. 1
S/. 10
S/. 5
S/. 3
S/. 20
S/. 20
S/. 2
S/. 6
S/. 6
S/. 650
S/. 145
S/. 48
S/. 1,900
S/. 700
S/. 36
S/. 500
S/. 450
S/. 35
S/. 200
S/. 800

1
2
2
6
4
2
4
4
4
6
4
8
5
2
10
2
4
4
4
2
4
6
4
4
4
6
20
10
2
1
2
2
2
2
1
1
15
1
1
TOTAL
TOTAL

SALA DE RE
TOTAL
S/. 650
S/. 1,300
S/. 100
S/. 2,000
S/. 700
S/. 20
S/. 1,300
S/. 650
S/. 40
S/. 20
S/. 31
S/. 23
S/. 55
S/. 10
S/. 2,000
S/. 1,500
S/. 120
S/. 36
S/. 180
S/. 200
S/. 10,935

CAPITAL DE TRABAJO
maquinaria
pc
insumo rec
muebles
equipo
maquinaria
escritorio
muebles
equipo
insumo rec
insumo rec
insumo rec
equipo
insumo rec
division
division
lumi
lumi
division
decoracion

Existencias
Materia Prima
Insumo 1
Insumo 2
Insumo 3

S/. 184
S/. 0
S/. 184
S/. 0
S/. 0

disponible
exigible
10935
0

SERVICIOS HIGIEN
TOTAL
S/. 63
S/. 36
S/. 36
S/. 175

CAPITAL DE TRABAJO
luminaria
luminaria
insumo limp
equipo

Existencias
MP
Insumo 1

S/. 185
S/. 0
S/. 0

S/. 140
S/. 17
S/. 54
S/. 17
S/. 4
S/. 13
S/. 25
S/. 11
S/. 18
S/. 20
S/. 10
S/. 7
S/. 10
S/. 4
S/. 15
S/. 50
S/. 14
S/. 7
S/. 200
S/. 945

Insumo 2
Insumo 3

equipo
insumo limp
equipo
equipo
equipo
insumo limp
insumo limp
insumo limp
insumo limp
insumo limp
equipo
insumo limp
insumo limp
equipo
insumo limp
equipo
insumo limp
insumo limp
desoracion

S/. 185
S/. 0

disponible
exigible
945
0

SALA DE M
TOTAL
S/. 800
S/. 145
S/. 127
S/. 628
S/. 43
S/. 32
S/. 19
S/. 239
S/. 18
S/. 13
S/. 180
S/. 180
S/. 54
S/. 8
S/. 69
S/. 100
S/. 100

CAPITAL DE TRABAJO
equipo
equipo
equipo
equipo
insumo spa
insumo spa
insumo spa
equipo
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
mostrador

Existencias
Materia Prima
Insumo 1
Insumo 2
Insumo 3
disponible
exigible
3357
0

23

S/. 716
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 716

S/. 42 luminaria
S/. 360 division
S/. 200 decoracion
S/. 3,357
dolares

ES

SALA DE MAQUILLAJE, P

TOTAL
S/. 700
S/. 468
S/. 145
S/. 30
S/. 48
S/. 35
S/. 145
S/. 36
S/. 540
S/. 40
S/. 40
S/. 30
S/. 4,000
S/. 2,250
S/. 200
S/. 8,707

DICIONAMIENTO

CAPITAL DE TRABAJO
sillas
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
muebles
luminaria
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
equipo
equipo
decoracion

Existencias
Materia Prima
Insumo 1
Insumo 2
Insumo 3

S/. 650
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 650

disponible
exigible
8707
8707
0

SALA DE CORTES, LACEADOS, COLORA

TOTAL
S/. 462
S/. 15
S/. 567
S/. 501
S/. 185
S/. 1,372
S/. 234
S/. 110
S/. 81
S/. 81
S/. 33
S/. 60
S/. 10
S/. 10
S/. 20
S/. 183
S/. 88
S/. 13
S/. 71
S/. 26
S/. 6
S/. 29
S/. 41
S/. 11
S/. 12
S/. 88
S/. 21
S/. 53
S/. 68
S/. 4
S/. 9
S/. 9
S/. 9
S/. 9
S/. 293
S/. 13
S/. 19
S/. 29
S/. 34
S/. 17
S/. 14
S/. 4

CAPITAL DE TRABAJO
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
insumo spa
equipo
insumo spa
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
equipo
equipo
insumo spa
equipo
insumo spa
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
insumo spa
equipo
equipo
insumo spa

Existencias
Materia Prima
Insumo 1
Insumo 2
Insumo 3
disponible
exigible
15436
0

S/. 3,251
0
0
3251

S/. 23
S/. 50
S/. 40
S/. 1,170
S/. 285
S/. 340
S/. 7
S/. 230
S/. 380
S/. 65
S/. 38
S/. 84
S/. 26
S/. 14
S/. 44
S/. 350
S/. 350
S/. 35
S/. 144
S/. 36
S/. 90
S/. 200
S/. 200
S/. 60
S/. 750
S/. 1,800
S/. 450
S/. 145
S/. 1,500
S/. 72
S/. 1,350
S/. 200
S/. 15,436

equipo
insumo spa
equipo
equipo
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
equipo
equipo
sillas
mueble
mostradores
pc
luminarias
equipo
decoracion

SALA DE MANICU
TOTAL
S/. 318 insumo spa
S/. 100 insumo spa
S/. 4 insumo spa

CAPITAL DE TRABAJO
Existencias
S/. 1,199
Mat Prima
Insumo 1
0

S/. 28
S/. 43
S/. 43
S/. 29
S/. 28
S/. 6
S/. 47
S/. 18
S/. 41
S/. 7
S/. 18
S/. 120
S/. 51
S/. 12
S/. 45
S/. 30
S/. 6
S/. 4
S/. 13
S/. 2
S/. 39
S/. 30
S/. 13
S/. 80
S/. 80
S/. 13
S/. 120
S/. 59
S/. 1,300
S/. 145
S/. 96
S/. 3,800
S/. 1,400
S/. 72
S/. 500
S/. 450
S/. 525
S/. 200
S/. 800
S/. 10,735
S/. 50,115

insumo spa
equipo
equipo
insumo spa
equipo
equipo
insumo spa
insumo spa
equipo
insumo spa
equipo
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
equipo
equipo
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
insumo spa
equipo
mueble
mostrador
equipo
sillas
sillas
luminaria
equipo
equipo
equipo
decoracion
division

Insumo 2
Insumo 3

0
1199

disponible
exigible
10735
0

SALA DE RECEPCIN
INVERSION FIJA TOTAL DE SALA
Maquinaria
- Maquina "A"
- Maquina "B"
- Maquina "C"

S/. 670
S/. 670
S/. 0
S/. 0

Equipo
- Equipo "A"
- Equipo "B"
- Equipo "C"

S/. 795
S/. 795
S/. 0
S/. 0

Muebles de Oficina
- counter
- Sillas
- Muebles
- Archivadores
- Libreros
- PC

S/. 5,250
S/. 1,300
S/. 0
S/. 2,650
S/. 0
S/. 0
S/. 1,300

Muebles y equipos de tienda


- Mostradores (2)
- Luminarias (4)
- divisiones de sala
- Elementos de decoracin
- PC

S/. 4,036
S/. 0
S/. 156
S/. 3,680
S/. 200
S/. 0

SERVICIOS HIGIENICOS Y LIMPIEZA


INVERSION FIJA TOTAL DE SALA
Maquinaria
- Maquina "A"
- Maquina "B"

S/. 0
S/. 0
S/. 0

- Maquina "C"

S/. 0

Equipo
- Equipos

S/. 461
S/. 461

Muebles de Oficina
- Escritorio
- Sillas
- Muebles
- Archivadores
- Libreros
- PC

S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0

Muebles y equipos de tienda


- Mostradores (2)
- Luminarias (4)
- division de salas
- Elementos de decoracin
- PC

S/. 299
S/. 0
S/. 99
S/. 0
S/. 200
S/. 0

SALA DE MASAJES
INVERSION FIJA TOTAL DE SALA
Maquinaria
- Maquina "A"
- Maquina "B"
- Maquina "C"

S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0

Equipo
- Equipos

S/. 1,939
S/. 1,939

Muebles de Oficina
- Escritorio
- Sillas
- Muebles
- Archivadores
- Libreros

S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0

- PC

S/. 0

Muebles y equipos de tienda


- Mostradores (2)
- Luminarias (4)
- division de salas
- Elementos de decoracin
- PC

S/. 702
S/. 100
S/. 42
S/. 360
S/. 200
S/. 0

SALA DE MAQUILLAJE, PESTAAS Y FACIALES

INVERSION FIJA TOTAL DE SALA


Maquinaria
- Maquina "A"
- Maquina "B"
- Maquina "C"

S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0

Equipo
- Equipo "A"
- Equipo "B"
- Equipo "C"

S/. 6,976
S/. 6,976
S/. 0
S/. 0

Muebles de Oficina
- Escritorio
- Sillas
- Muebles
- Archivadores
- Libreros
- PC

S/. 845
S/. 0
S/. 700
S/. 145
S/. 0
S/. 0
S/. 0

Muebles y equipos de tienda


- Mostradores (2)
- Luminarias (4)
- division de salas
- Elementos de decoracin
- PC

S/. 236
S/. 0
S/. 36
S/. 0
S/. 200
S/. 0

ES, LACEADOS, COLORACION Y REACONDICIONAMIENTO

INVERSION FIJA TOTAL DE SALA


Maquinaria
- Maquina "A"
- Maquina "B"
- Maquina "C"

S/. 0
0
0
0

Equipo
- Equipo "A"
- Equipo "B"
- Equipo "C"

S/. 8,018
8018
0
0

Muebles de Oficina
- Escritorio
- Sillas
- Muebles
- Archivadores
- Libreros
- PC

S/. 2,250
0
1800
450
0
0
0

Muebles y equipos de tienda


- Mostradores (2)
- Luminarias (4)
- division de salas
- Elementos de decoracin
- PC

S/. 1,917
145
72
0
200
1500

SALA DE MANICURE Y PEDICURE


INVERSION FIJA TOTAL DE SALA
Maquinaria
S/. 0
- Maquina "A"
- Maquina "B"

0
0

- Maquina "C"
Equipo
- Equipo "A"
- Equipo "B"
- Equipo "C"
Muebles de Oficina
- Escritorio
- Sillas
- Muebles
- Archivadores
- Libreros
- PC
Muebles y equipos de tienda
- Mostradores (2)
- Luminarias (4)
- division de salas
- Elementos de decoracin
- PC

0
S/. 1,819
1819
0
0
S/. 6,500
0
5200
1300
0
0
0
S/. 1,217
145
72
800
200
0

Capital de Tabajo
Existencias
Disponible
Exigible

S/. 15,820
S/. 6,185
S/. 8,285
S/. 1,350

Existencias
Materia Prima
Insumo de sala de recepcion
Insumo para limpieza
Insumos para los servicios

S/. 6,185
S/. 0
S/. 184
S/. 185
S/. 5,815

Disponible
Pago a obreros
Pago a empleados
Pago a servicios
Alquiler de local

S/. 8,285
S/. 0
S/. 6,700
S/. 235
S/. 1,350

Exigible
Garanta de alquiler

S/. 1,350
S/. 1,350

1 mes

Inversin Fija Intangible


Preparacin del proyecto
Licencia de Funcionamiento
Constitucin de la empresa
otros gastos

S/. 430
S/. 200
S/. 100
S/. 10
S/. 120

Constitucin de la empresa
Elaboracin de la minuta
Pago al notario
Viticos

S/. 10
S/. 0
S/. 10
S/. 0

Licencia de funcionamiento
Pago a la municipalidad
Viticos

S/. 100
S/. 100
S/. 0

20

Inversin Fija Tangible


Maquinaria
Equipo
Muebles y equipo de oficina
Muebles y equipos de tienda
Maquinaria
- Maquina de sala de recepcion

S/. 42,285
S/. 670
S/. 20,008
S/. 13,400
S/. 8,207
S/. 670
S/. 670

Equipo
- Equipos sala de recepciones
- Equipos limpieza
- Equipos sala de masajes
- Equipos sala de faciales y maquillaje
- Equipos sala de cortes y peinados
- Equipos sala de manicure y pedicure

S/. 20,008
S/. 795
S/. 461
S/. 1,939
S/. 6,976
S/. 8,018
S/. 1,819

Muebles de Oficina
- Escritorio
- Sillas
- Muebles
- PC

S/. 13,400
S/. 1,300
S/. 7,700
S/. 3,100
S/. 1,300

Muebles y equipos de tienda


- Mostradores (2)
- Luminarias (4)
- ngulos ranurados
- Elementos de decoracin
- PC

S/. 8,207
S/. 390
S/. 477
S/. 4,840
S/. 1,000
S/. 1,500

CUADRO DE INVERSIONES
1. Inversin Fija
1.1 Inversin Fija Tangible
1.2 Inversin Fija Intangible
2. Capital de Trabajo
3. Imprevistos
INVERSIN TOTAL

S/. 42,715
S/. 42,285
S/. 430
S/. 15,820
S/. 103
S/. 58,638

PLANILLAS DE TRABAJ

MANO DE OBRA DIRECTA


Cant.
Puesto
1
Cosmeatra
2
Estilista
1
Masajista
2
Manicure y pedicure

AO 1
MENSUAL
S/. 800
S/. 1,000
S/. 800
S/. 650

INDIRECTOS DE FABRICACION
Cant.
Puesto
1
Limpieza

AO 1
MENSUAL
S/. 600

ADMINISTRATIVOS
Cant.
Puesto
1
administradora
1
Contador

MENSUAL
S/. 1,200
S/. 50

AO 1

Resumen:
Cantidad de empleados involucrados directamente al proyecto
Gastos totales en planilla en un mes
Gastos totales en planilla en un ao

AO 1

Pago Mensual a trabajadores


Pago de Seguro

AO 2

Pago Mensual a trabajadores


Pago de Seguro

AO 3

Pago Mensual a trabajadores


Pago de Seguro

otros gastos

Enero
S/. 6,700
S/. 302

Febrero
S/. 6,700
S/. 302

Enero
S/. 7,035
S/. 317

Febrero
S/. 7,035
S/. 317

Enero
S/. 7,387
S/. 332

Febrero
S/. 7,387
S/. 332

contador

mensual
50

PLANILLAS DE TRABAJADORES

TOTAL
S/. 10,400
S/. 26,000
S/. 10,400
S/. 16,900
S/. 63,700

AUMENTO
AO 2
MENSUAL
ANUAL
S/. 840
S/. 10,920
S/. 1,050 S/. 13,650
S/. 840
S/. 10,920
S/. 683
S/. 8,873
Total Anual

AO 1
ANUAL
S/. 7,800
Total Anual

TOTAL
S/. 7,800
S/. 7,800

AO 2
MENSUAL
ANUAL
S/. 630
S/. 8,190
Total Anual

AO 1
ANUAL
S/. 15,600
S/. 600
Total Anual

AO 2
TOTAL
MENSUAL
ANUAL
S/. 15,600 S/. 1,260 S/. 16,380
S/. 600
S/. 55
S/. 660
S/. 16,200
Total Anual

AO 3
TOTAL
MENSUAL
ANUAL
S/. 16,380 S/. 1,323 S/. 17,199
S/. 660
S/. 60
S/. 720
S/. 17,040
Total Anual

TOTAL
S/. 17,199
S/. 720
S/. 17,919

8
S/. 6,700
S/. 87,100

8
S/. 7,035
S/. 91,455

8
S/. 7,387
S/. 96,028

AO 1
ANUAL
S/. 10,400
S/. 13,000
S/. 10,400
S/. 8,450
Total Anual

5%
TOTAL
S/. 10,920
S/. 27,300
S/. 10,920
S/. 17,745
S/. 66,885

AUMENTO
AO 3
MENSUAL
ANUAL
S/. 882
S/. 11,466
S/. 1,103 S/. 14,333
S/. 882
S/. 11,466
S/. 717
S/. 9,316
Total Anual

5%
TOTAL
S/. 11,466
S/. 28,665
S/. 11,466
S/. 18,632
S/. 70,229

TOTAL
S/. 8,190
S/. 8,190

AO 3
MENSUAL
ANUAL
S/. 662
S/. 8,600
Total Anual

TOTAL
S/. 8,600
S/. 8,600

Marzo
S/. 6,700
S/. 302

Abril
S/. 6,700
S/. 302

Mayo
S/. 6,700
S/. 302

Junio
S/. 6,700
S/. 302

Julio
S/. 10,050
S/. 302

Agosto
S/. 6,700
S/. 737

Septiembre
S/. 6,700
S/. 302

Octubre
S/. 6,700
S/. 302

Marzo
S/. 7,035
S/. 317

Abril
S/. 7,035
S/. 317

Mayo
S/. 7,035
S/. 317

Junio
S/. 7,035
S/. 317

Julio
S/. 10,553
S/. 317

Agosto
S/. 7,035
S/. 317

Septiembre
S/. 7,035
S/. 317

Octubre
S/. 7,035
S/. 317

Marzo
S/. 7,387
S/. 332

Abril
S/. 7,387
S/. 332

Mayo
S/. 7,387
S/. 332

Junio
S/. 7,387
S/. 332

Julio
S/. 11,080
S/. 332

Agosto
S/. 7,387
S/. 332

Septiembre
S/. 7,387
S/. 332

Octubre
S/. 7,387
S/. 332

anual
600

+ S/ 5 x AO

Noviembre
S/. 6,700
S/. 302

Diciembre
S/. 10,050
S/. 302

Total
S/. 87,100
S/. 4,054

Noviembre
S/. 7,035
S/. 317

Diciembre
S/. 10,553
S/. 317

Total
S/. 91,455
S/. 3,799

Noviembre
S/. 7,387
S/. 332

Diciembre
S/. 11,080
S/. 332

Total
S/. 96,028
S/. 3,989

COSTOS POR SERVICIO


FACIALES
LIMPIEZA SIMPLE
MATERIALES
DESMAQUILLADOR
GEL LIMPIADOR (JABON LIQ)
EXFOLIANTE
LOCION TONICA
CREMA HIDRATANTE /HUMECTANTE

CANTIDAD
1
1
1
1
1

# USOS
30
30
15
40
40

PRECIO
S/. 30.0
S/. 35.0
S/. 43.0
S/. 40.0
S/. 55.0
Cvu

CANTIDAD
1
1
1
1
1
1
1

# USOS
30
30
1
15
10
40
40

PRECIO
30
35
0.1
43
63
40
55
Cvu

LIMPIEZAPROFUNDA
MATERIALES
DESMAQUILLADOR
GEL LIMPIADOR (JABON LIQ)
TE PARA VAPORIZACION
EXFOLIANTE
MASCARILLA
LOCION TONICA
CREMA HIDRATANTE /HUMECTANTE

MASAJES RELAJANTES
MASAJES RELAJANTES
MATERIALES
CREMAS
INCIENSO AROMTICO
VELAS AROMATICAS

CANTIDAD
1
1
1

# USOS
30
4
1

PRECIO
180
1
1.2
Cvu

TRATAMIENTOS REDUCTORES
TRAT REDUCTORES
MATERIALES
INCIENSO AROMTICO
EXFOLIACIN

CANTIDAD
1
1

# USOS
4
30

PRECIO
1
54

CREMAS REDUCTORAS
CREMA REAFIRMANTE
BOLSA OSMTICA

1
1
1

10
10
10

100
69
8
Cvu

TRATAMIENTOS CORPORALES
TRATAMIENTO CORPORALES
MATERIALES
INCIENSO AROMTICO
EXFOLIACIN
MASCARILLAS NATURALES
CREMA HIDRATANTE O HUMECTANTE

CANTIDAD
1
1
1
1

# USOS
4
15
1
20

PRECIO
1
54
15
180
Cvu

CORTES
CORTES

MATERIALES
TIJERA
TALCO
GUILLETE

CANTIDAD
1
1
1

# USOS
50
50
1

PRECIO
36.13
5.1
0.25
Cvu

PEINADOS
PEINADOS
MATERIALES
PEINE
CREMAS
FIJADORES DE SPRAY
ACCESORIOS VARIOS

CANTIDAD
1
1
1
1

# USOS
200
30
30
6

LACEADOS

PRECIO
5.97
30
35
4.3
Cvu

LACEADO AMERICANO Y JAPONES


MATERIALES
SPRAY HIDRATANTE
CREMAS Y AEROSOLES C/ PROTEINAS

NEUTRALIZANTE
SHAMPOO
REACONDICIONADOR

CANTIDAD
1
1
1
1
1

# USOS
5
2
2
224
40

PRECIO
45
100
100
230
55
Cvu

REACONDIONAMIENTO
REACONDICIONAMIENTO
MATERIALES
SHAMPOO
CREMAS
SILICONAS
AMPOLLAS REAVITALIZANTES

CANTIDAD
1
1
1
1

# USOS
224
10
5
1

PRECIO
230
75
35
11.7
Cvu

COLOR
COLOR
MATERIALES
SHAMPOO
TINTE
OXIDANTE
DECOLORANTE

CANTIDAD
1
1
1
1

# USOS
224
1
100
8

PRECIO
230
22.5
95
68
Cvu

MAQUILLAJE
MAQUILLAJE
MATERIALES
VARIEDAD DE MAQUILLAJE

CANTIDAD
1

# USOS
864

PESTAAS

PRECIO
4000
Cvu

PESTAAS
MATERIALES
RIMER
KIT PARA PESTAAS

CANTIDAD
1
1

# USOS
30
128

PRECIO
35
2250
Cvu

MANICURE
MANICURE
MATERIALES
JABON LIQUIDO
QUITA ESMALTE
LIMAS
REMOVEDOR DE CUTICULA
ESMALTES
LACA DE UAS
CREMA HIDRATANTE

CANTIDAD
1
1
1
1
1
1
1

# USOS
20
30
24
30
696
30
25

PRECIO
4
5
11.5
15
645
9.7
20
Cvu

PEDICURE
PEDICURE
MATERIALES
LIMAS
QUITAESMALTE
JABON LIQUIDO
EXFOLIANTE DE PIE
ESMALTE
PIEDRA POMEX
PALETA PARA PIES

CREMA HUMECTANTE

CANTIDAD
1
1
1
1
1
1
1
1

# USOS
24
30
20
20
696
10
4
15

PRECIO
11.5
5
4
10.2
645
10.3
1.2
20
Cvu

VICIO

Cu
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1.00
1.17
2.87
1.00
1.38
7.41

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1.00
1.17
0.10
2.87
6.30
1.00
1.38
13.81

TES

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.

6.00
0.25
1.20
7.45

CTORES

C.u
S/.
S/.

0.25
1.80

S/.
S/.
S/.
S/.

10.00
6.90
0.80
19.75

ORALES

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

0.25
3.60
15.00
9.00
27.85

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.

0.72
0.10
0.25
1.07

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

0.03
1.00
1.17
0.72
2.91

C.u
S/.
9.00
S/.
50.00
S/.
50.00
S/.
1.03
S/.
1.38
S/. 111.40

NTO

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1.03
7.50
7.00
11.70
27.23

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1.03
22.50
0.95
8.50
32.98

C.u
S/.
S/.

4.63
4.63

C.u
S/.
S/.
S/.

1.17
17.58
18.74

Cu
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

0.20
0.17
0.48
0.50
0.93
0.32
0.80
3.40

C.u
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

0.48
0.17
0.20
0.51
0.93
1.03
0.30
1.33
4.95

ANALISIS DE PRECIOS A
Servicios

COSTOS SIN
IGV

FACIALES
LIMPIEZA SIMPLE
LIMPIEZAPROFUNDA
MASAJES RELAJANTES
TRATAMIENTOS REDUCTORES
TRATAMIENTOS CORPORALES
CORTES
PEINADOS
LACEADOS
REACONDIONAMIENTO
COLOR
MAQUILLAJE
PESTAAS
MANICURE
PEDICURE
TASAS DE CRECIMIENTO
DEMANDA
PV
PC

S/. 6.23
S/. 11.60
S/. 6.26
S/. 16.60
S/. 23.40
S/. 0.90
S/. 2.45
S/. 93.61
S/. 22.88
S/. 27.71
S/. 3.89
S/. 15.75
S/. 2.85
S/. 4

5%
4%
3%

IGV

Costo de
Insumos

S/. 1.18
S/. 2.20
S/. 1.19
S/. 3.15
S/. 4.45
S/. 0.17
S/. 0.47
S/. 17.79
S/. 4.35
S/. 5.27
S/. 0.74
S/. 2.99
S/. 0.54
S/. 1

S/. 7.41
S/. 13.81
S/. 7.45
S/. 19.75
S/. 27.85
S/. 1.07
S/. 2.91
S/. 111.40
S/. 27.23
S/. 32.98
S/. 4.63
S/. 18.74
S/. 3.40
S/. 5

ANALISIS DE PRECIOS AO 1

ANALISIS DE PRECIOS A

UTILIDAD

VALOR DE
VENTA

IGV

Precio de
venta

297%
235%
464%
325%
338%
995%
621%
138%
101%
104%
354%
303%
345%
325%

S/. 29
S/. 46
S/. 42
S/. 84
S/. 122
S/. 12
S/. 21
S/. 265
S/. 55
S/. 67
S/. 21
S/. 76
S/. 15
S/. 21

S/. 6
S/. 9
S/. 8
S/. 16
S/. 23
S/. 2
S/. 4
S/. 50
S/. 10
S/. 13
S/. 4
S/. 14
S/. 3
S/. 4

S/. 35
S/. 55
S/. 50
S/. 100
S/. 145
S/. 14
S/. 25
S/. 315
S/. 65
S/. 80
S/. 25
S/. 90
S/. 18
S/. 25

COSTOS SIN
IGV

##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##

S/. 6.41
S/. 11.95
S/. 6.45
S/. 17.09
S/. 24.11
S/. 0.93
S/. 2.52
S/. 96.42
S/. 23.57
S/. 28.54
S/. 4.01
S/. 16.22
S/. 2.94
S/. 4.28

IGV

Costo de
Insumos

S/. 1.22
S/. 2.27
S/. 1.23
S/. 3.25
S/. 4.58
S/. 0.18
S/. 0.48
S/. 18.32
S/. 4.48
S/. 5.42
S/. 0.76
S/. 3.08
S/. 0.56
S/. 0.81

S/. 7.63
S/. 14.22
S/. 7.67
S/. 20.34
S/. 28.69
S/. 1.11
S/. 3.00
S/. 114.74
S/. 28.04
S/. 33.97
S/. 4.77
S/. 19.31
S/. 3.50
S/. 5.09

ANALISIS DE PRECIOS AO 2

ANALISIS DE PRECIOS A

UTILIDAD

VALOR DE
VENTA

IGV

Precio de
venta

301%
238%
469%
330%
342%
1005%
628%
140%
103%
106%
358%
307%
350%
329%

S/. 31
S/. 48
S/. 44
S/. 87
S/. 127
S/. 12
S/. 22
S/. 275
S/. 57
S/. 70
S/. 22
S/. 79
S/. 16
S/. 22

S/. 6
S/. 9
S/. 8
S/. 17
S/. 24
S/. 2
S/. 4
S/. 52
S/. 11
S/. 13
S/. 4
S/. 15
S/. 3
S/. 4

S/. 36
S/. 57
S/. 52
S/. 104
S/. 151
S/. 15
S/. 26
S/. 328
S/. 68
S/. 83
S/. 26
S/. 94
S/. 19
S/. 26

COSTOS SIN
IGV

##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##

S/. 6.60
S/. 12.31
S/. 6.64
S/. 17.61
S/. 24.83
S/. 0.96
S/. 2.60
S/. 99.32
S/. 24.27
S/. 29.40
S/. 4.13
S/. 16.71
S/. 3.03
S/. 4.41

IGV

Costo de
Insumos

S/. 1.25
S/. 2.34
S/. 1.26
S/. 3.35
S/. 4.72
S/. 0.18
S/. 0.49
S/. 18.87
S/. 4.61
S/. 5.59
S/. 0.78
S/. 3.18
S/. 0.58
S/. 0.84

S/. 7.86
S/. 14.65
S/. 7.90
S/. 20.95
S/. 29.55
S/. 1.14
S/. 3.09
S/. 118.19
S/. 28.88
S/. 34.99
S/. 4.91
S/. 19.89
S/. 3.60
S/. 5.25

ANALISIS DE PRECIOS AO 3
UTILIDAD

VALOR DE
VENTA

IGV

Precio de
venta

305%
241%
475%
334%
346%
1016%
635%
142%
105%
108%
363%
311%
354%
333%

S/. 32
S/. 50
S/. 45
S/. 91
S/. 132
S/. 13
S/. 23
S/. 286
S/. 59
S/. 73
S/. 23
S/. 82
S/. 16
S/. 23

S/. 6
S/. 9
S/. 9
S/. 17
S/. 25
S/. 2
S/. 4
S/. 54
S/. 11
S/. 14
S/. 4
S/. 16
S/. 3
S/. 4

S/. 38
S/. 59
S/. 54
S/. 108
S/. 157
S/. 15
S/. 27
S/. 341
S/. 70
S/. 87
S/. 27
S/. 97
S/. 19
S/. 27

##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##

SERVICIO
LIMPIEZA SIMPLE
LIMPIEZA PROFUNDA
MASAJES RELAJANTES
TRAT REDUCTIVOS
TRAT CORPORALES
CORTES
PEINADOS
LACEADOS
REACONDICIONAM
COLOR
MAQUILLAJE
PESTAAS
MANICURE
PEDICURE

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
PRIMER AO

MARTES

MIRCOLES

JUEVES

1
0
1

1
1
1

2
1
10

1
1
0
1
1
2
0
1
1
1
0
1
3
0
7

2
2
11

DEMANDA
525
525
515
500
550
515
600
500
525
500
550
650
6455

AO 1
VENTAS
22630
22630
22199
21552
23707
22199
25862
21552
22630
21552
23707
28018
278236

CV
5846
5846
5735
5568
6125
5735
6681
5568
5846
5568
6125
7238
71881

2
1
0
1
1

3
1
1
1
0

Tasa de Crecimiento Promedio Anual de la Poblacin


PROYECCION DE VENTAS ANUALES:
AO 1
AO 2

278236
303834
340000

AO 3

331787

340000
330000
320000
310000
300000
290000
280000
270000
260000
250000

5%
VIERNES

SBADO

DOMINGO

2
2
2

2
2
2

4
3
27

2
2
2
1
2
7
5
1
2
3
3
1
4
3
29

DEMANDA
551
551
541
525
578
541
630
525
551
525
578
683
6778

AO 2
VENTAS
24712
24712
24241
23535
25888
24241
28242
23535
24712
23535
25888
30595
303834

6
4
2
2
4

Anual de la Poblacin

1
1
2
2
2
3
3
16

CV
6323
6323
6202
6022
6624
6202
7226
6022
6323
6022
6624
7828
77739

DEMANDA
SEMANAL
9
8
8
2
3
21
12
2
8
10
10
2
18
12
125

DEMANDA
MENSUAL
36
32
32
8
12
84
48
8
32
40
40
8
72
48
500

DEMANDA
579
579
568
551
606
568
662
551
579
551
606
717
7117

AO 3
VENTAS
26985
26985
26471
25700
28270
26471
30840
25700
26985
25700
28270
33410
331787

5.00%

5%

ENERO

FEBRERO

38
34
34
8
13
88
50
8
34
42
42
8
76
50
525

38
34
34
8
13
88
50
8
34
42
42
8
76
50
525

CV
6838
6838
6708
6512
7164
6708
7815
6512
6838
6512
7164
8466
84075

Tasa de Crecimiento Promedio Anual de insumos


PROYECCION DE COSTO DE VENTAS ANUALES:
AO 1
AO 2

340000

71881
77739

AO 3

340000
330000
320000
310000
300000

331787

290000
303834

280000
270000

278236

260000
250000
AO 1

AO 2

AO 3

84075
86597
89195

PROYECCION DE DEMANDA DEL AO 1


3%

0%

10%

3%

20%

0%

5%

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

37
33
33
8
12
87
49
8
33
41
41
8
74
49
515

36
32
32
8
12
84
48
8
32
40
40
8
72
48
500

40
35
35
9
13
92
53
9
35
44
44
9
79
53
550

37
33
33
8
12
87
49
8
33
41
41
8
74
49
515

43
38
38
10
14
101
58
10
38
48
48
10
86
58
600

36
32
32
8
12
84
48
8
32
40
40
8
72
48
500

38
34
34
8
13
88
50
8
34
42
42
8
76
50
525

ento Promedio Anual de insumos


COSTO DE VENTAS ANUALES:

85000

3.00%

85000
80000
84075

75000
77739
70000

71881

65000
AO 1

AO 2
Series1

AO 3

0%
OCTUBRE
36
32
32
8
12
84
48
8
32
40
40
8
72
48
500

10%

30%

NOVIEMBRE DICIEMBRE
40
35
35
9
13
92
53
9
35
44
44
9
79
53
550

47
42
42
10
16
109
62
10
42
52
52
10
94
62
650

5%
DEMANDA
ANUAL
465
413
413
103
155
1084
620
103
413
516
516
103
930
620
6455

PV

CV

ENERO

S/. 35
S/. 55
S/. 50
S/. 100
S/. 145
S/. 14
S/. 25
S/. 315
S/. 65
S/. 80
S/. 25
S/. 90
S/. 18
S/. 25

S/. 7
S/. 14
S/. 7
S/. 20
S/. 28
S/. 1
S/. 3
S/. 111
S/. 27
S/. 33
S/. 5
S/. 19
S/. 3
S/. 5

40
35
35
9
13
93
53
9
35
44
44
9
79
53
551

PROYECCION DE DEMANDA DEL AO 2


5%

3%

0%

10%

3%

20%

0%

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

40
35
35
9
13
93
53
9
35
44
44
9
79
53
551

39
35
35
9
13
91
52
9
35
43
43
9
78
52
541

38
34
34
8
13
88
50
8
34
42
42
8
76
50
525

42
37
37
9
14
97
55
9
37
46
46
9
83
55
578

39
35
35
9
13
91
52
9
35
43
43
9
78
52
541

45
40
40
10
15
106
60
10
40
50
50
10
91
60
630

38
34
34
8
13
88
50
8
34
42
42
8
76
50
525

AO 2
5%

0%

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

40
35
35
9
13
93
53
9
35
44
44
9
79
53
551

38
34
34
8
13
88
50
8
34
42
42
8
76
50
525

10%

30%

NOVIEMBRE DICIEMBRE
42
37
37
9
14
97
55
9
37
46
46
9
83
55
578

49
44
44
11
16
115
66
11
44
55
55
11
98
66
683

DEMANDA
ANUAL
488
434
434
108
163
1139
651
108
434
542
542
108
976
651
6778

PV

CV

S/. 36
S/. 57
S/. 52
S/. 104
S/. 151
S/. 15
S/. 26
S/. 328
S/. 68
S/. 83
S/. 26
S/. 94
S/. 19
S/. 26

S/. 8
S/. 14
S/. 8
S/. 20
S/. 29
S/. 1
S/. 3
S/. 115
S/. 28
S/. 34
S/. 5
S/. 19
S/. 3
S/. 5

PROYECCION DE DEMANDA DEL AO 3


5%

5%

3%

0%

10%

3%

20%

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

42
37
37
9
14
97
56
9
37
46
46
9
83
56
579

42
37
37
9
14
97
56
9
37
46
46
9
83
56
579

41
36
36
9
14
95
55
9
36
45
45
9
82
55
568

40
35
35
9
13
93
53
9
35
44
44
9
79
53
551

44
39
39
10
15
102
58
10
39
49
49
10
87
58
606

41
36
36
9
14
95
55
9
36
45
45
9
82
55
568

48
42
42
11
16
111
64
11
42
53
53
11
95
64
662

MANDA DEL AO 3
0%

5%

0%

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

40
35
35
9
13
93
53
9
35
44
44
9
79
53
551

42
37
37
9
14
97
56
9
37
46
46
9
83
56
579

40
35
35
9
13
93
53
9
35
44
44
9
79
53
551

10%

30%

NOVIEMBRE DICIEMBRE
44
39
39
10
15
102
58
10
39
49
49
10
87
58
606

52
46
46
11
17
120
69
11
46
57
57
11
103
69
717

DEMANDA
ANUAL
512
455
455
114
171
1196
683
114
455
569
569
114
1025
683
7117

PV
S/. 38
S/. 59
S/. 54
S/. 108
S/. 157
S/. 15
S/. 27
S/. 341
S/. 70
S/. 87
S/. 27
S/. 97
S/. 19
S/. 27

CV
S/. 8
S/. 15
S/. 8
S/. 21
S/. 30
S/. 1
S/. 3
S/. 118
S/. 29
S/. 35
S/. 5
S/. 20
S/. 4
S/. 5

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Supuestos:
Demanda en el periodo inicial
FACIALES
LIMPIEZA SIMPLE
LIMPIEZA PROFUNDA
MASAJES RELAJANTES
TRAT REDUCTIVOS
TRAT CORPORALES
CORTES
PEINADOS
LACEADOS
REACONDICIONAM
COLOR
MAQUILLAJE
PESTAAS
MANICURE
PEDICURE

S/. 6,455
S/. 878
S/. 465
S/. 413
S/. 413
S/. 103
S/. 155
S/. 1,084
S/. 620
S/. 103
S/. 413
S/. 516
S/. 516
S/. 103
S/. 930
S/. 620

Tasa de crecimiento promedio por periodo


crecimiento poblacional
5.00%

http://www1.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/

AOS
FACIALES
Limpieza Simple
Precio Servicio
Limpieza Profunda
Precio Servicio
MASAJES RELAJANTES
Masajes
Precio Servicio
TRAT REDUCTIVOS
Tratamiento Corporal
Precio Servicio
TRAT CORPORALES
Tratamiento Reductivo
Precio Servicio
CORTES Y PEINADOS
Cortes
Precio Servicio
Peinados
Precio Servicio
LACEADOS
Laceados
Precio Servicio
REACONDICIONAM
Reacondicionamietno

1
S/. 38,988
465
S/. 35
413
S/. 55
S/. 20,656
413
S/. 50
S/. 10,328
103
S/. 100
S/. 22,463
155
S/. 145
S/. 30,674
1084
S/. 14
620
S/. 25
S/. 32,533
103
S/. 315
S/. 26,853
413

2
S/. 42,575
488
S/. 36
434
S/. 57
S/. 22,556
434
S/. 52
S/. 11,278
108
S/. 104
S/. 24,530
163
S/. 151
S/. 33,496
1139
S/. 15
651
S/. 26
S/. 35,526
108
S/. 328
S/. 29,323
434

3
S/. 46,492
512
S/. 38
455
S/. 59
S/. 24,632
455
S/. 54
S/. 12,316
114
S/. 108
S/. 26,787
171
S/. 157
S/. 36,578
1196
S/. 15
683
S/. 27
S/. 38,795
114
S/. 341
S/. 32,021
455

Precio Servicio
COLOR
Color
Precio Servicio
MAQUILLAJE
Maquillaje
Precio Servicio
PESTAAS
Pestaas
Precio Servicio
MANICURE
Manicure
Precio Servicio
PEDICURE
Pedicure
Precio Servicio
INGRESOS TOTALES

S/. 65
S/. 41,312
516
S/. 80
S/. 12,910
516
S/. 25
S/. 9,295
103
S/. 90
S/. 16,731
930
S/. 18
S/. 15,492
620
S/. 25
S/. 278,236

S/. 68
S/. 45,113
542
S/. 83
S/. 14,098
542
S/. 26
S/. 10,150
108
S/. 94
S/. 18,271
976
S/. 19
S/. 16,917
651
S/. 26
S/. 303,834

S/. 70
S/. 49,263
569
S/. 87
S/. 15,395
569
S/. 27
S/. 11,084
114
S/. 97
S/. 19,952
1025
S/. 19
S/. 18,474
683
S/. 27
S/. 331,787

GRESOS

caja de tacna

6.8

340

5340

TASAS DE CRECIMIENTO FAVORABLE DESFAVORABLE NORMAL


DEMANDA
5.00%
6.0%
4.0%
5%
PV
4.00%
4.8%
3.2%
4%
PC
3.00%
2.4%
3.6%
3%
ww1.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0622/Libro.pdf

6.8

Presupuesto de Gastos de ventas y Administrativos


Supuestos:
Gastos en publicidad (mensual)
Gastos en tiles de oficina (mensual)

Gasto de Ventas
Publicidad
Gastos Administrativos
Salarios - Personal
Utiles de oficina y otros.
Pago a servicios
Alquiler de local
otros gastos
Pago de seguros
Responsabilidad Social
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS

MESES DE AO 1 MES DE AO 2
MES DE AO 3
S/. 150
S/. 170
S/. 190
S/. 50
S/. 53
S/. 55

1
S/. 1,800
S/. 1,800

2
S/. 2,040
S/. 2,040

3
S/. 2,280
S/. 2,280

S/. 113,374
S/. 87,100
S/. 600
S/. 2,820
S/. 16,200
S/. 600
S/. 4,054
S/. 2,000
S/. 115,174

S/. 119,607
S/. 91,455
S/. 630
S/. 3,243
S/. 17,820
S/. 660
S/. 3,799
S/. 2,000
S/. 121,647

S/. 126,730
S/. 96,028
S/. 662
S/. 3,729
S/. 19,602
S/. 720
S/. 3,989
S/. 2,000
S/. 129,010

AOS
FACIALES
Limpieza Simple
Costo x Servicio
Limpieza Profunda
Costo x Servicio
MASAJES RELAJANTES
Masajes
Costo x Servicio
TRAT REDUCTIVOS
Tratamiento Corporal
Costo x Servicio
TRAT CORPORALES
Tratamiento Reductivo
Costo x Servicio
CORTES Y PEINADOS
Cortes
Costo x Servicio
Peinados
Costo x Servicio
LACEADOS
Laceados

1
S/. 9,148
465
S/. 7
413
S/. 14
S/. 3,078
413
S/. 7
S/. 2,040
103
S/. 20
S/. 4,315
154.92
S/. 28
S/. 2,971
1084
S/. 1
620
S/. 3
S/. 11,506
103

2
S/. 9,893
488
S/. 8
434
S/. 14
S/. 3,329
434
S/. 8
S/. 2,206
108
S/. 20
S/. 4,666
163
S/. 29
S/. 3,213
1139
S/. 1
651
S/. 3
S/. 12,443
108

3
S/. 10,699
512
S/. 8
455
S/. 15
S/. 3,600
455
S/. 8
S/. 2,386
114
S/. 21
S/. 5,046
171
S/. 30
S/. 3,475
1196
S/. 1
683
S/. 3
S/. 13,457
114

Costo x Servicio
REACONDICIONAMIENTO
Reacondicionamietno
Costo x Servicio
COLOR
Color
Costo x Servicio
MAQUILLAJE
Maquillaje
Costo x Servicio
PESTAAS
Pestaas
Costo x Servicio
MANICURE
Manicure
Costo x Servicio
PEDICURE
Pedicure
Costo x Servicio
COSTOS TOTALES

S/. 111
S/. 11,248
413
S/. 27
S/. 17,029
516
S/. 33
S/. 2,391
516
S/. 5
S/. 1,936
103
S/. 19
S/. 3,157
930
S/. 3
S/. 3,065
620
S/. 5
S/. 71,881

S/. 115
S/. 12,165
434
S/. 28
S/. 18,417
542
S/. 34
S/. 2,586
542
S/. 5
S/. 2,094
108
S/. 19
S/. 3,414
976
S/. 3
S/. 3,315
651
S/. 5
S/. 77,739

S/. 118
S/. 13,156
455
S/. 29
S/. 19,918
569
S/. 35
S/. 2,796
569
S/. 5
S/. 2,264
114
S/. 20
S/. 3,692
1025
S/. 4
S/. 3,585
683
S/. 5
S/. 84,075

{+ 20 SOLES
, + S/ 5 por ao

CRECIMIENTO DE GASTOS
FAVORABLE
DESFAVORABLE
TRABAJADORES
5.00%
4.0%
6.00%
UTILES DE OFIC.
5.00%
4.0%
6.00%
SERVICIOS
15.00%
12.0%
18.00%
ALQUILER
10.00%
8.0%
12.00%

TASAS DE CRECIMIENTO
DEMANDA
5.00%
PV
4.00%
PC
3.00%

NORMAL
5%
5%
15%
10%

Supuesto:
Las edificaciones se deprecian a 2% anual; todos los dems activos fijos tangibles
duran 5 aos.
Los intangibles se amortizan durante toda la vida til del proyecto.
El capital de trabajo se recupera totalmente al final del proyecto.

CUADRO DE DEPRECIACIONES

S/. 0
S/. 42,285

Depreciacin
por ao
S/. 0
S/. 14,095

Depreciacin
Acumulada
S/. 0
S/. 42,285

Valor
de rescate
S/. 0
S/. 0

S/. 430

S/. 143

S/. 430

S/. 0

Valor inicial
Edificaciones
Otros Activos Fijos
Intangibles (amortizacin)
Capital de trabajo

S/. 15,820

S/. 15,820

ANALISIS

Dec-10
Ventas Con IGV
Venta Sin IGV
IGV Cobrado
Compras con IGV
Compras sin IGV
IGV pagado
IGV MES
IGV ACUMULADO
V POR PAGAR / A FAVOR

48470
40731
7739
-7739
0
-7739

Dec-10
INGRESOS
Valor de rescate
EGRESOS
Costo de Ventas
Gastos Operativos
Impuesto a la renta (1.5%)
EGRESOS DE IGV
FLUJO DE CAJA

Ventas Con IGV


Venta Sin IGV
IGV Cobrado
Compras con IGV
Compras sin IGV
IGV pagado
IGV MES
IGV ACUMULADO
V POR PAGAR / A FAVOR

Jan-12
24712
20766
3946
6323
5313
1010
2936
0
2936

Jan-11
22630
19016
3613
5846
4913
933
2680
-7739
-5059

Feb-11
22630
19016
3613
5846
4913
933
2680
-5059
-2379

Mar-11
22199
18654
3544
5735
4819
916
2629
-2379
249

Jan-11
22630

Feb-11
22630

Mar-11
22199

15004
5846
8873
285
0
7625

15004
5846
8873
285
0
7625

15137
5735
8873
280
249
7062

Feb-12
24712
20766
3946
6323
5313
1010
2936
0
2936

Mar-12
24241
20370
3870
6202
5212
990
2880
0
2880

Apr-12
23535
19777
3758
6022
5060
961
2796
0
2796

INGRESOS
Valor de rescate
EGRESOS
Costo de Ventas
Gastos Operativos
Impuesto a la renta (1.5%)
EGRESOS DE IGV
FLUJO DE CAJA

Ventas Con IGV


Venta Sin IGV
IGV Cobrado
Compras con IGV
Compras sin IGV
IGV pagado
IGV MES
IGV ACUMULADO
V POR PAGAR / A FAVOR

INGRESOS
Valor de rescate
EGRESOS
Costo de Ventas
Gastos Operativos
Impuesto a la renta (1.5%)
EGRESOS DE IGV
FLUJO DE CAJA

Jan-12
24712

Feb-12
24712

Mar-12
24241

Apr-12
23535

18955
6323
9384
311
2936
5757

18955
6323
9384
311
2936
5757

18772
6202
9384
306
2880
5469

18499
6022
9384
297
2796
5036

Jan-12
26985
22676
4309
6838
5746
1092
3217
0
3217

Feb-12
26985
22676
4309
6838
5746
1092
3217
0
3217

Mar-12
26471
22245
4226
6708
5637
1071
3155
0
3155

Apr-12
25700
21597
4103
6512
5473
1040
3064
0
3064

Jan-13
26985

Feb-13
26985

Mar-13
26471

Apr-13
25700

20363
6838
9969
340
3217
6622

20363
6838
9969
340
3217
6622

20165
6708
9969
334
3155
6305

19868
6512
9969
324
3064
5831

FLUJO DE CAJA ECONMICO


INGRESOS

0
0

1
278236

Ventas
Valor de rescate
EGRESOS
Inversin
Costo de Ventas
Gastos Operativos
Impuesto
Credito Fiscal
FLUJO DE ECONMICO
Flujos Actualizados
Saldo acumulado

58638
58638

-58638
-58638

278236
0
215770
71881
115174
3507
25209
62466
59159
521

EVALUACION A 1 AO
EVALUACIN ECONMICA
VAN
521
TIR
7%
B/C
1.0020
PRC
Primer periodo
COK ANUAL

VAN
ingresos S/. 263,506
egresos S/. 262,985

5.59%

Anlis

La inversin para nuestro proyecto


recupera en el primer periodo. Utilizan
este proyecto, podremos ganar S/. 997
rechazada; .Del mismo modo la TIR m
inversin en 100%. El ratio beneficio c
que los ingresos superan a los egresos
viabilidad econmic

ANALISIS DE IGV Y FLUJO DE CAJA

IGV - AO 1
Apr-11
21552
18111
3441
5568
4679
889
2552
0
2552

May-11
23707
19922
3785
6125
5147
978
2807
0
2807

Jun-11
22199
18654
3544
5735
4819
916
2629
0
2629

Jul-11
25862
21733
4129
6681
5615
1067
3063
0
3063

Aug-11
21552
18111
3441
5568
4679
889
2552
0
2552

Sep-11
22630
19016
3613
5846
4913
933
2680
0
2680

Oct-11
21552
18111
3441
5568
4679
889
2552
0
2552

FLUJO DE CAJA AO 1
Apr-11
21552

May-11
23707

Jun-11
22199

Jul-11
25862

Aug-11
21552

Sep-11
22630

Oct-11
21552

17264
5568
8873
272
2552
4288

18104
6125
8873
299
2807
5604

17516
5735
8873
280
2629
4682

22293
6681
12223
326
3063
3570

17264
5568
8873
272
2552
4288

17684
5846
8873
285
2680
4946

17264
5568
8873
272
2552
4288

Aug-12
23535
19777
3758
6022
5060
961
2796
0
2796

Sep-12
24712
20766
3946
6323
5313
1010
2936
0
2936

Oct-12
23535
19777
3758
6022
5060
961
2796
0
2796

Nov-12
25888
21755
4133
6624
5566
1058
3076
0
3076

IGV - AO 2
May-12
25888
21755
4133
6624
5566
1058
3076
0
3076

Jun-12
24241
20370
3870
6202
5212
990
2880
0
2880

Jul-12
28242
23733
4509
7226
6072
1154
3355
0
3355

FLUJO DE CAJA AO 2

May-12
25888

Jun-12
24241

Jul-12
28242

Aug-12
23535

Sep-12
24712

Oct-12
23535

Nov-12
25888

19410
6624
9384
326
3076
6478

18772
6202
9384
306
2880
5469

23839
7226
12902
356
3355
4402

18499
6022
9384
297
2796
5036

18955
6323
9384
311
2936
5757

18499
6022
9384
297
2796
5036

19410
6624
9384
326
3076
6478

Aug-12
25700
21597
4103
6512
5473
1040
3064
0
3064

Sep-12
26985
22676
4309
6838
5746
1092
3217
0
3217

Oct-12
25700
21597
4103
6512
5473
1040
3064
0
3064

Nov-12
28270
23756
4514
7164
6020
1144
3370
0
3370

IGV - AO 3
May-12
28270
23756
4514
7164
6020
1144
3370
0
3370

Jun-12
26471
22245
4226
6708
5637
1071
3155
0
3155

Jul-12
30840
25916
4924
7815
6567
1248
3676
0
3676

FLUJO DE CAJA AO 3
May-13
28270

Jun-13
26471

Jul-13
30840

Aug-13
25700

Sep-13
26985

Oct-13
25700

Nov-13
28270

20858
7164
9969
356
3370
7412

20165
6708
9969
334
3155
6305

25542
7815
13662
389
3676
5298

19868
6512
9969
324
3064
5831

20363
6838
9969
340
3217
6622

19868
6512
9969
324
3064
5831

20858
7164
9969
356
3370
7412

CO
1
278236

2
303834

3
347606

278236
0
215770

303834
0
239315

331787
15820
256818

71881
115174
3507
25209
62466
59159
521

77739
121647
3830
36099
64519
57868
58389

84075
129010
4182
39551
90789
77120
135509

19%
PV
19

EVALUACION A 3 AOS
EVALUACIN ECONMICA
VAN
96622
TIR
100%
B/C
1.1689
PRC
primer periodo
COK 3 AOS

VAN
ingresos S/. 668,625
egresos S/. 572,003

17.72%

Anlisis:

nuestro proyecto asciende a S/. 58638; el cual se


r periodo. Utilizando capital propio para invertir en
mos ganar S/. 99757 adicional a la mejor alternativa
mo modo la TIR muestra la rentabilidad de nuestra
ratio beneficio costo es mayor a uno lo cual indica
eran a los egresos, demostrando de esta manera la
bilidad econmica del proyecto.

Nov-11
23707
19922
3785
6125
5147
978
2807
0
2807

Dec-11
28018
23544
4473
7238
6083
1156
3318
0
3318

AO 1
278236
233812
44424
71881
60404
11477
25209

Nov-11
23707

Dec-11
28018

AO 1
278236

18104
6125
8873
299
2807
5604

25132
7238
14223
353
3318
2886

215770
71881
115174
3507
25209
62466

Dec-12
30595
25710
4885
7828
6578
1250
3635
0
3635

AO 2
303834
255323
48511
77739
65327
12412
36099
36099

17770

Dec-12
30595

AO 2
303834

26751
7828
14902
386
3635
3845

239315
77739
121647
3830
36099
64519

Dec-12
33410
28076
5334
8466
7114
1352
3983
0
3983

AO 3
331787
278812
52974
84075
70651
13424
39551

Dec-13
33410

AO 3
331787

28532
8466
15662
421
3983
4878

256818
84075
129010
4182
39551
74969

39551

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO (ANUAL)

Ingresos
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Utilidad Operativa
Depreciacion de Tangibles
Depreciacion de Intangibles
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos (IR)
Utilidad Neta

1
233812
60404
173408
115174
58234
14095
143
43996
3507
40489

2
255323
65327
189995
121647
68349
14095
143
54110
3830
50280

3
278812
70651
208161
129010
79151
14095
143
64913
4182
60731

100%
26%

BALANCE INICIAL
ACTIVO
Activo Corriente
Caja
Existencia
Disponible
Exigible
Total Activo Corriente

S/. 103
S/. 6,185
S/. 8,285
S/. 1,350
S/. 15,923

Activo No Corriente
Activo Fijo Tangible
Activo Fijo Intangible
Total Activo No Corriente

S/. 42,285
S/. 430
S/. 42,715

TOTAL ACTIVO

S/. 58,638

ALANCE INICIAL
PASIVO
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar
Deuda a Corto Plazo
Remuneraciones por Pagar
Total Pasivo Corriente

S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0

Pasivo No Corriente
Deuda a Mediano y Largo Plazo
Total Pasivo No Corriente

S/. 0
S/. 0

Patrimonio
Aporte de Capital
Utilidad Acumulada
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

S/. 58,638
S/. 0
S/. 58,638
S/. 58,638

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

ESCENARIO NORMAL
TASA DE CRECIMIENTO

5.00%

EVALUACIN ECONMICA
VAN
S/. 96,622
TIR
100%
B/C
1.1689
PRC
primer periodo

ESCENARIO DESFAVORABLE
TASA DE CRECIMIENTO

4.00%

CONSIDERANDO QUE EL CRECIMIENTO SE


REDUZCA EN UN 20%, Y QUE LOS COSTOS Y
GASTOS AUMENTEN EN UN 20%.

EVALUACIN ECONMICA
VAN
S/. 88,757
TIR
97%
B/C
1.1559
PRC
primer periodo

ESCENARIO FAVORABLE
TASA DE CRECIMIENTO

6.00%

CONSIDERANDO QUE EL CRECIMIENTO SE


INCREMENTE EN UN 20%, Y QUE LOS COSTOS
Y GASTOS SE REDUZCAN EN UN 20%.

EVALUACIN ECONMICA
VAN
S/. 110,924
TIR
108%
B/C
1.1951
PRC
primer periodo

Anlisis:

En un escenario favorable obtendriamos una VAN de 110924 adicional


alternativa rechazada, asi mismo la TIR asciende a 108% lo cual muestra re
proyecto, el ratio beneficio costo muestra que la inversin se recupera e
periodo. Ante un escenario desfavorable obtendriamos una VAN del 88757
mejor alternativa rechazada, adems la TIR es del 97% por lo que nuestro p
siendo aun atractivo pese a no tener un escenario optimista. El ratio bene
mayor a uno lo cual indica que los ingresos superan a los egresos, demostr
manera la viabilidad econmica del proyecto.

mayor a uno lo cual indica que los ingresos superan a los egresos, demostr
manera la viabilidad econmica del proyecto.

BILIDAD

INGRESOS
EGRESOS

VAN
S/. 668,625
S/. 572,003

INGRESOS
EGRESOS

VAN
S/. 657,893
S/. 569,136

INGRESOS
EGRESOS

VAN
S/. 679,447
S/. 568,523

de 110924 adicional a la mejor


% lo cual muestra rentabilidad del
versin se recupera en el primer
s una VAN del 88757 adicional a la
por lo que nuestro proyecto sigue
timista. El ratio beneficio costo es
los egresos, demostrando de esta
del proyecto.

los egresos, demostrando de esta


del proyecto.

punto de equilibrio

LIMPIEZA SIMPLE
LIMPIEZAPROFUNDA
MASAJES RELAJANTES
TRATAMIENTOS REDUCTORES
TRATAMIENTOS CORPORALES
CORTES
PEINADOS
LACEADOS
REACONDIONAMIENTO
COLOR
MAQUILLAJE
PESTAAS
MANICURE
PEDICURE

Costo de Insumos
Precio de venta
cvu
pvu
S/. 7.41
S/. 10.61
S/. 35
S/. 13.81
S/. 55
S/. 7.45
S/. 50
S/. 19.75
S/. 100
S/. 27.85
S/. 145
S/. 1.07
S/. 1.99
S/. 14
S/. 2.91
S/. 25
S/. 111.40
S/. 315
S/. 27.23
S/. 65
S/. 32.98
S/. 80
S/. 4.63
S/. 25
S/. 18.74
S/. 90
S/. 3.40
S/. 18
S/. 5
S/. 25

45.00

19.5

costo fijo total


1- pvu/cvu
CFT

42715

FACIALES

TOTAL
40

57910.4787
% CVU
PVU
7%
S/. 0.79
S/. 3.34

MASAJES
TRAT CORPORALES
TRAT REDUCTIVOS
CORT Y PEINADOS

58
11
15
109

11%
2%
3%
20%

S/. 0.80
S/. 0.40
S/. 0.78
S/. 0.40

S/. 5.38
S/. 2.04
S/. 4.04
S/. 3.94

LACEADOS
REACOND
COLOR
MAQUILLAJE
PESTAAS
MANICURE
PEDICURE

14
3%
13
2%
43
8%
41
8%
45
8%
88 16%
62 12%
539 100%

S/. 2.89
S/. 0.66
S/. 2.63
S/. 0.35
S/. 1.56
S/. 0.55
S/. 0.57
S/. 12.39

S/. 8.18
S/. 1.57
S/. 6.38
S/. 1.90
S/. 7.51
S/. 2.94
S/. 2.88
S/. 47.23

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