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EMPRESA "BISCUIT S.A.

"
ESTADO DE SITUACION INCIAL
AL 1ro DE ENERO DEL 2012
ACTIVOS
CAJA
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
INV. SUMINISTROS DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACION
MUEBLES DE OFICINA
INVERSION EN POLIZA DE
ACUMULACION
TOTAL ACTIVO

FIRMA
GERENTE

800,00
1800,00
1500,00
1800,00
4500,00
3800,00

PASIVO
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
SUELDOS POR PAGAR

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL

5000,00
19200,00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

1200,00
1500,00
2700,00

16500,00

19200,00

FIRMA
CONTADOR

EMPRESA "BISCUIT S.A"


LIBRO DIARIO
AL 1ro DE ENERO DEL 2012
FECHA
ene-01

ene-02

ene-03

ene-03

ene-04

ene-05

ene-06

ene-07

DETALLE
1
CAJA
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
INV. SUMINISTROS DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACION
MUEBLES DE OFICINA
INVERSION EN POLIZA DE ACUMULACION
CUENTAS POR PAGAR
SUELDOS POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL
p/r estado de situacion inicial
2
BANCOS
CAJA
p/r deposito en bancos
3
INV. SUMINISTROS DE OFICINA
BANCOS
p/r compra de sumisntros factura PACO
4
CAJA
DOCUMENTOS POR COBRAR
SERVICIOS PRESTADOS
p/r servicios prestados
5
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
p/r ingreso del 40% saldo clientes dep # 5011
6
GARANTIAS PRE-PAGADAS
GASTO ARRIENDO
BANCOS
p/r arriendos de oficina segn contrato
7
MANTENIMIENTO ASEO Y LIMPIEZA
CAJA
P/r aseo y limpieza
8

DEBE

HABER

800,00
1800,00
1500,00
1800,00
4500,00
3800,00
5000,00
1200,00
1500,00
16500,00

560,00
560,00

125,00
125,00

1750,00
1750,00
3500,00

600,00
600,00

1000,00
500,00
1500,00

80,00
80,00

CAJA CHICA

ene-08

ene-10

ene-13

ene-14

ene-15

ene-15

ene-16

ene-17

ene-17

BANCOS
p/r apertura de caja chica
9
ANTICIPO SUELDOS
BANCOS
p/r anticipo sueldos
10
CAJA
SERVICIOS PRESTADOS
p/r servicios prestados segn fc 002 ci 002
11
BANCOS
CAJA
p/r depositos n 3489
12
GASTO DE PUBLICIDAD
BANCOS
p/r pago publicidad FC 7891
13
UTILES ASEO Y LIMPIEZA
BANCOS
p/r compra utiles de oficina FC 3325
14
MUEBLES DE OFICINA
DOCUMENTOS POR PAGAR
p/r compra de muebles de oficina FC 850
15
VEHICULOS
BANCOS
DOCUMENTOS POR PAGAR
p/r compra vehiculo FC5005 AYMESA
16
BANCOS
CAJA
p/r deposito N 0090 saldo en caja
17
CUENTAS POR PAGAR
BANCOS
p/r paga a proveedores 70%
18
SUELDOS POR PAGAR
BANCOS
p/r pago sueldos
19

150,00
150,00

100,00
100,00

3800,00
3800,00

3800,00
3800,00

900,00
900,00

120,00
120,00

450,00
450,00

11500,00
1150,00
10350,00

240,00
240,00

840,00
840,00

1500,00
1500,00

ene-18

ene-20

ene-21

ene-25

ene-25

ene-30

ene-31

GASTOS CAJA CHICA


BANCOS
p/r reposisicion gastos caja chica
20
GASTO SERVICIOS BASICOS
BANCOS
p/r pago servicios basicos
21
BANCOS
CUENTAS POR PAGAR
INTERESES BANCARIO
p/r prestamo bancario
22
CAJA
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
SERVICIOS PRESTADOS
p/r servicos prestados FC3
23
CAJA
SERVICIOS PRESTADOS
p/r servicos prestados FC 4
24
BANCOS
CAJA
p/r saldo existente en caja
25
POLIZA DE ACUMULACION
INTERESES POR COBRAR
BANCOS
p/r inversion de poliza
26
SUELDOS POR PAGAR
APORTE PATRONAL
BANCOS
IESS POR PAGAR
ANTICIPO SUELDOS

150,00
150,00

95,00
95,00

6000,00
5280,00
720,00

2550,00
1530,00
1020,00
5100,00

2400,00
2400,00

6620,00
6620,00

4000,00
240,00
4240,00

1200,00
145,80

74915,80

987,80
258,00
100,00
74915,80

EMPRESA "BISCUIT S.A"


MAYORIZACION
AL 1ro DE ENERO DEL
2012

CAJA
DEBE
HABER
800,00
560,00
1750,00
80,00
3800,00 3800,00
2550,00
240,00
2400,00 6620,00
11300,00 11300,00

CAJA CHICA
DEBE
HABER
150,00
150,00

CUENTAS POR PAGAR

DEBE
HABER
840,00 1200,00
5280,00
840,00 6480,00
5640,00

ANTICIPO SUELDO
DEBE
HABER
100,00
100,00

BANCOS
DEBE
HABER
1800
125,00
560 1500,00
600
150,00
3800
100,00
240
900,00
6000
120,00
1530 1150,00
6620
840,00
1500,00
150,00
95,00
4240,00
987,80
21150,00 11857,80
9292,20

IESS POR PAGAR


DEBE
HABER
258,00
258,00

CAPITAL SOCIAL
DEBE
HABER
16500,00
16500,00

DOCUMENTOS POR
COBRAR

DEBE
HABER
1750,00
1750,00

APORTE PATRONAL
DEBE
HABER
145,80
145,80

CUENTAS POR
COBRAR
DEBE
HABER
1500,00
600,00
1020,00
2520,00
600,00
1920,00

DOCUMENTOS POR
PAGAR
DEBE
HABER
450,00
10350,00
10800,00

EQUIPOS DE
COMPUTACION

GARANTIAS PREPAGADAS

DEBE
HABER
4500,00
4500,00

DEBE
HABER
1000,00
1000,00

GASTO ARRIENDO
DEBE
HABER
500,00
500,00

GASTO PUBLICIDAD
DEBE
HABER
900,00
900,00

GASTO SERV.
BASICOS
DEBE
HABER
95,00
95,00

GASTOS CAJA CHICA


DEBE
HABER
150,00
150,00

INTERES BANCARIO
DEBE
HABER
720,00
720,00

DEBE
HABER
240,00
240,00

INV SUMINISTROS
DE OFICI
DEBE
HABER
1800,00
125,00
1925,00

SERVICIOS
PRESTADOS
DEBE
HABER
3800,00
5100,00
2400,00
35000,00
46300,00

VEHICULOS
DEBE
HABER
11500,00
11500,00

INV EN POLIZA DE
ACUMULACION

DEBE
HABER
5000,00
4000,00
9000,00

SERVICOS
PROFESIONALES

DEBE

HABER

INTERESE POR COBRAR

MANT. ASEO Y
LIMPIEZA
DEBE
HABER
80,00
80

MUEBLES DE
OFICINA
DEBE
HABER
3800,00
450,00
4250,00

SUELDOS POR
PAGAR
DEBE
HABER
1500,00 1500,00
1200,00
2700,00 1500,00
1200,00

UTILES ASEO Y
LIMPIEZA
DEBE
HABER
120,00
120,00

EMPRESA "BISCUIT S.A"


MAYORIZACION
AL 1ro DE ENERO DEL 2012
N

DESCRIPCION

SUMAS

1 CAJA
2 ANTICIPO SUELDO

DEBE
11.300,00
100,00

3
4
5
6

145,80
150,00
21.150,00

11.857,80

145,80
150,00
9.292,20

7 CAPITAL SOCIAL
8 CUENTAS POR COBRAR

2.520,00

16.500,00
600,00

1.920,00

9 CUENTAS POR PAGAR


10 DOCUMENTOS POR COBRAR

840,00
1.750,00

IESS POR PAGAR


APORTE PATRONAL
CAJA CHICA
BANCOS

HABER
11.300,00
100,00

SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR

258,00

11
12
13
14
15
16
17

DOCUMENTOS POR PAGAR


EQUIPOS DE COMPUTACION
GARANTIAS PRE-PAGADAS
GASTO ARRIENDOS
GASTO PUBLICIDAD
GASTO SERV. BASICOS
GASTO CAJA CHICA

18
19
20
21
22
23

INTERES BANCARIO
INTERESES POR COBRAR
INV. SUMINISTROS DE OFICINA
INVERSION EN POLIZAS
MANTENIMIENTO ASEO Y LIMPIEZA
MUEBLES DE OFICINA

24
25
26
27

SERVICIOS PRESTADOS
SUELDOS POR PAGAR
UTILES ASEO Y LIMPIEZA
VEHICULOS

2.700,00
120,00
11.500,00

TOTAL

74.915,80

258,00

16.500,00

6.480,00

5.640,00
1.750,00

10.800,00
4.500,00
1.000,00
500,00
900,00
95,00
150,00

10.800,00
4.500,00
1.000,00
500,00
900,00
95,00
150,00

720,00
240,00
1.925,00
9.000,00
80,00
4.250,00

720,00
240,00
1.925,00
9.000,00
80,00
4.250,00

14.800,00
1.500,00

74.915,80

14.800,00
1.200,00
120,00
11.500,00
48.718,00 48.718,00

FIRMA
CONTADOR

EMPRESA "BISCUIT S.A"


ESTADO DE RESULTADOS
AL 1ro DE ENERO DEL 2012
INGRESOS

Servicios prestados
GASTOS
Aporte patronal
Gasto publicidad
Gasto arriendo
Gasto servicios basicos
Gasto caja chica
Garantias pre pagadas
Gasto sueldo
Utiles aseo y limpieza
Mantenimiento oficina

14.800,00

14.800,00

145,80
900,00
500,00
95,00
150,00
1.000,00
1.200,00
120,00
80,00
4.190,80

4.190,80

UTILIDAD OPERACIONAL

10.609,20

UTILIDAD EN EL EJERCICIO

10.609,20

FIRMA
GERENTE

FIRMA
CONTADOR

EMPRESA " "BISCUIT S.A""


BALANCE GENERAL
AL 31ro DE ENERO DEL 2012

ACTIVOS

PASIVOS

Bancos

9.292,20

Intereses bancarios

Caja chica

150,00

Cuentas por pagar

5.640,00

Vehiculos

11.500,00

IESS por pagar

258,00

Muebles de oficina

4.250,00

Documentos por pagar

10.800,00

Cuentas por cobrar

1.920,00

TOTAL PASIVOS

17.418,00

Documentos por cobrar

1.750,00

Equipos de computacion 4.500,00

PATRIMONIO

Intereses por cobrar


Inv. Suministros de
oficina

240,00

Capital

16.500,00

1.925,00

UTILIDAD

10.609,20

Inversion en polizas

9.000,00

TOTAL ACTIVOS

44.527,20

FIRMA
GERENTE

720,00

27.109,20

TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO

FIRMA
CONTADOR

44.527,20