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INVERSIONES HUANCAVELICA S.A.C.

BALANCE GENERAL Activo Pasivo y Patrimonio Activo Corriente Pasivo Corriente Efectivo y equivalente de efctivo 15,986,654 Sobre giros bancarios Inversiones Financieras Obligaciones financieras Ganancias y Perdidas Cuentas por pagar comerciales Activos financieros dicponibles para la venta Cuentas por pagar a partes relacionadas Activos financieros mantenidos hasta el vent. Remuneraciones y participacio.por pagar Cuentas por cobrar comerciales (neto) Tributos y aportes del sis.de pen .y salud Cuentas por cobrar relacionadas 3,142,725 I.R y participaciones Corrientes Cuentas por cobrar per,acc,soc,dir y ger. 8,762,340 Otras cuentas por pagar Otras cuentas por cobrar (neto) Provisiones Existencias (neto) 24,599,711 materiales auxiliares suministros y repuestos Pasivos mantenidos para la venta Activos biologicos Total Pasivo Corriente Activos no corrientes mantenidos para la venta Gastos diferidos Pasivo No Corriente Otros Activos Obligaciones financieras Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a partes realacionadas Total Activo Corriente 52,491,430 Pasivo por I.R y participacion Diferidos Activo no Corriente Provisiones Cuentas por cobrar Otras cuentas por pagar Cuentas por cobrar a partes relacionadas Ingresos Diferidos (Neto) Estimacion de cobranza dudoza 2,257,936 Otras cuentas por cobrar Total Pasivo No Corriente Inversiones Financieras Total Pasivo Activos financieros disponible para la venta Patrimonio Neto Activos financieros mantenidos hasta el vent. Capital Inversiones al metodo de participacion Acciones de Inversion Otras inversiones financ ieras Capital adicional Activos por intrumentos financieros derivados Resultados no realizados Existencias (neto) Reservas legales materiales auxiliares suministros y repuestos 4,543,422 Activos biologicos Otras Reservas Inversiones Inmobiliarias Resultados Acumulados Inmuebles, maquinaria y equipo 27,890,456 Resultados del ejercio Depreciacion 98,456 Diferencias de Conversion Activo por I.R y participacion diferido 7,234,561 Total Patrimonio Neto Otros Activos Total Activo No Corriente 37,312,047 TOTAL ACTIVO 89,803,477 TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

12,789,654 4,456,876 4,423,677 4,657,870

26,328,077

26,328,077 47,345,999

3,876,345

5,708,654 6,544,402 63,475,400

89,803,477

INVERSIONES HUANCAVELICA SAC


ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS(ESTADO DE SITUACIN) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Cuenta Ingresos Operacionales Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de Ventas (Operacionales) Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales Utilidad Bruta Gastos de Ventas Gastos de Administracin Ganancia (Prdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos Utilidad Operativa Ingresos Financieros Gastos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados Ganancia o prdida por venta de activos Otros Ingresos Otros Gastos Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participacin de los trabajadores Reserva Legal Impuesto a la Renta Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas 2011 92,890,342 92,890,342 -67,789,456 -67,789,456 25,100,886 -6,883,513 -3,228,141

14,989,232 120,819 -986,989

40,275 -635,987 13,527,350

-6,982,948 6,544,402

RATIOS FINANCIEROS
RATIO CORRIENTE (CIRCULANTE)

LIQUIDEZ GENERAL=

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

LIQUIDEZ GENERAL= LIQUIDEZ GENERAL =

52491430 26328077 1.99

INTERPRETACIN: Por cada nuevo sol que la empresa requiere para el pago de sus obligaciones corrientes dispone de 1.99 nuevos soles.

RATIOS FINANCIEROS

RATIO DE PRUEBA ACIDA O LIQUIDEZ SEVERA ACT.CTE.- EXIST. -GAST. DIFER. PASIVO CORRIENTE 27891719 26328077 PRUEBA CIDA = 1.06

INTERPRETACIN: Por cada nuevo sol que la empresa debe pagar en el corto plazo dispone de 1.06 nuevos soles.

RATIOS FINANCIEROS
RATIO DE ROTACIN DE LAS CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por cobrar Promedio de ventas por dia 3.142.725 258.029 CUENTAS POR COBRAR =

12,18

das

INTERPRETACIN: Quiere decir que la empresa recupera los crditos otorgados cada 12,18 das, lo cual se obtiene de la siguiente manera en razn a sus ventas por dia.

RATIOS FINANCIEROS

RATIO DE ROTACIN DE INVENTARIOS Ventas Inventario 92.890.342

24.599.711
INVENTARIOS = 3,78 veces

INTERPRETACIN: Las mercaderas rotaron 3.78 veces en el ao, significa que la empresa demoro en vender sus mercaderas o estas permanecieron en el inventario .

RATIOS FINANCIEROS

RATIO DE ROTACIN DE ACTIVO FIJO Ingresos operacionales brutos Inm.maqu.equipo+act.inta ng.

92.890.342 27890456
ROTACIN ACTIVO FIJO = 3,33

INTERPRETACIN: La inversin en nuestro activo fijo vamos a recuperar 3.33 veces en un ao.

RATIOS FINANCIEROS

RATIO DE ENDEUDAMIENTO ( O APALANCAMIENTO FINANCIERO ) Pasivo total Activo total 26328077 89803477 ENDEUDAMIENTO = 0,29

INTERPRETACIN: La empresa ha financiado sus activos con 29% de capital de terceros y 71% con capital propio (100 % - 29 %).