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Manual GAUS salud: Tablas Contables

Tipos de Comprobantes
Los Tipos de Comprobantes Contables se utilizan para agrupar asientos afines dentro de un libro. En este objeto permitimos la creacin de dichos tipos de comprobantes que luego se utilizarn para asociar los asientos dentro de un libro.

Los datos para dar de alta un tipo de comprobante, son los siguientes tal como se puede ver en la siguiente imagen:

Cuentas Contables
Una empresa est compuesta por numerosos elementos que forman parte de su patrimonio. Durante las operaciones habituales de la empresa (ventas, compras, cobros, pagos, etc.) estos elementos patrimoniales sufren alteraciones en su valor. Los elementos patrimoniales estn representados por unos registros denominados cuentas. Una posible definicin de cuenta sera: es un concepto abstracto representativo de una serie de valores patrimoniales de la misma especie.

En Seguros se estila separar las cuentas en dos grandes grupos con funcionalidades diferentes: Las Cuentas de Mayor General: que involucran una serie de valores patrimoniales globales que no necesitan ser analizados en su interior. Al listado de las mismas, separadas por algunas cuentas que funcionan de ttulos o de agrupadores de cuentas, se lo conoce como Plan de Cuentas de una Compaa. Las Cuentas de Mayor Auxiliar: que son las series de valores patrimoniales ms detallados de una Cuenta de Mayor General que sea necesario detallar para una mejor operatoria o control de la situacin patrimonial de la empresa.

Una cuenta de mayor general puede tener desagregadas n cuentas de mayor auxiliar para facilitar el control y la administracin de la contabilidad; una cuenta de mayor auxiliar tiene una sola cuenta de mayor general asociada.

Para dar de alta una cuenta contable contiene los siguientes campos: Empresa Sucursal Cdigo de Mayor General Descripcin de Mayor General Abreviatura Tipo de Cuenta:Activo, pasivo, patrimonio, prdida, ganancia.

Titulo de Balance: Nos indica si sta es una cuenta solo de ttulo (para mostrar en el balance) o si es una cuenta que permite recibir imputaciones de asientos. Apertura por Mayor Auxiliar: si permitimos cargar mayores auxiliares para ese mayor general. En el caso de que tenga registros en mayores auxiliares no se podr cambiar el valor del atributo NO permite apertura por mayor auxiliar.

Las cuentas contables tienen una mscara para visualizarlas que se configura en la tabla de Sucursales y se llama Mscara de edicin de Cuenta de Mayor. (Ver Tablas Generales / Empresas y Sucursales / Sucursales) No se podrn eliminar los Mayores Generales que tengan asociadas Cuentas de Mayor Auxiliar. Los datos de Empresa y Sucursal estn inhabilitados para la carga. Realizando click en Descripcin se llega navegando a los siguientes tabs:

Tipos Usos Habilitados Los Tipos de Uso de Datos Filiatorios que se van a poder vincular como Mayores Auxiliares se configuran por cada Cuenta de Mayor que tenga apertura por Auxiliar. Por ejemplo: Intermediarios. Cuentas Mayor Auxiliar

Las Cuentas de Mayor Auxiliar se utilizan para facilitar el control y la administracin de la contabilidad. Pueden tener asociadas un dato Filiatorio (por ejemplo los productores, los bancos, las tarjetas) a partir de donde se relacionan con los modelos impositivos que tuviera el uso del Dato Filiatorio y que luego deben ser utilizados para clculos de retenciones e impuestos. Sin embargo ese dato no es obligatorio ya que en algunos casos se necesita tener desagregadas cuentas sin necesitar los impuestos para realizar algunas operaciones. Solamente permite asociar los Datos Filiatorios que tengan habilitado y no bloqueado alguno de los tipos de uso que se vincularon para esa Cuenta de Mayor General. (Ver Tabs Tipos Usos Habilitados) Las cuentas contables pueden ser ordenadas y buscadas por: Cdigo Mayor Auxiliar, Descripcin Mayor Auxiliar y Nombre Dato Filiatorio. Los datos para dar de alta una cuenta de mayor auxiliar son los siguientes: Empresa Sucursal Descripcin de Mayor General Cuenta de Mayor Auxiliar Descripcin de Mayor Auxiliar Abreviatura de Mayor Auxiliar

Tipo de Uso Dato Filiatorio: El dato filiatorio se debe seleccionar desde el Prompt, al cul se le debe transferir el Tipo de Uso para el cual se desea que se le seleccionen los Datos Filiatorios. Una cuenta contable puede tener ms de un Tipo de Uso, es por este motivo que previamente se debe seleccionar el tipo de uso. Cdigo de Dato Filiatorio: En el caso de haber configurado un tipo de uso en el Tabs Tipos Usos Habilitados, se visualizarn aquellos DAF que cumplan con dicho tipo de uso.

Estado de bloqueo

Los datos de Empresa, Sucursal y mayor General estn inhabilitados para la carga.

Cuentas Areas Egresos Asientos

Saldos

Relacin Cuentas SSN

Cuentas Contables SSN


Dentro de este mdulo, se cargan las Cuentas Contables SSN y permite administrar la relacin de las Cuentas. La tabla contiene los siguientes datos: Nombre de Empresa Descripcin de Sucursal Cuenta de Mayor SSN Tipo de Seguro SSN Ramo de SSN

SubRamo de SSN Descripcin de Cuenta SSN Ttulo de Balance Nivel

Realizando click sobre descripcin de cuenta SSN, se llega navegando al siguiente tab (para ello se debi haber configurado la cuenta con: Apertura por Ramo con el valor Si), Ramos de Seguros SSN Relacionados.

Libros Contables
En Seguros los Asientos Contables se ordenan en Libros Contables y a partir de ellos se configura la fecha

de cierre, la forma de numerar los asientos (automtica, manual, etc). Los datos para dar de alta un libro contable son los siguientes: Empresa Sucursal Cdigo Libro Contable Descripcin Libro Contable Abreviatura Identificador Libro General: Si es o no Diario General. Como tal se puede indentificar solo a uno. Forma Numerar Asientos: Los valores posibles son: No Numera: los asientos se numeran automticamente. Mensual: automtico reinicia de 1 mensualmente. Anual: automtico reinicia de 1 anualmente. Ejercicio: automtico reinicia de 1 al inicio de cada ejercicio. Permanente: automtico inicia de 1 y no reinicia nunca ms.

Los datos de Empresa y Sucursal estn inhabilitados para la carga. Desde Descripcin permite seguir navegando y llegar a los siguientes tabs: Estados de los Perodos Nos indica a que fecha se han cerrado los libros y cual, es el estado de los mismos. En base a estos datos es que sabemos si debemos resecuenciar los nmeros de asiento y si pueden ser alterados los datos de un asiento, ya que cuando est cerrado la informacin se transforma en histrica y solo puede ser consultada. No permite dar de baja un mes/ao, que no sea el ltimo cargado y siempre y cuando el mismo est abierto.

Cuando la tabla est vaca para el libro en cuestin, no permite que la misma sea menor a 12 meses y mayor a 2 meses.

Tipos de Comprobantes Se configuran los posibles Tipos de Comprobantes para el libro seleccionado. En la Lista de Comprobantes Permitidos (lista margen izquierdo) estn todos los posibles Tipos de Comprobantes para ser asignados. En Comprobantes Asignados (lista margen derecho) estn los Tipos de Comprobantes asignados al Libro. Con la Flecha que apunta hacia la derecha se van agregando los Tipos de Comprobantes al Libro. Con la Flecha que apunta hacia la izquierda se van quitando los Tipos de Comprobantes al Libro.

Conciliacin Bancaria

En Trabajar con Lotes de Conciliacin, permite descargar el archivo correspondiente y filtrar por: Bancos Caja de Ahorros

Bancos Cuenta Corriente Cuenta Corriente Reaseguro

Desde el link Lote, se llega a los siguientes tabs: Importar Movimientos Contables

Importar Mov. Res. Bancarios

Conciliacin Automtica

Conciliacin Manual

Balance de Conciliacin

Asientos Contables
Aqu en este mdulo se realizan los asientos contables. La tabla contiene los siguientes datos: Nombre de Empresa Descripcin de Sucursal Identificador del Asiento Descripcin Libro Contable Descripcin Tipo Comprobante Fecha de Asiento Nmero de Asiento Estado del Asiento

Origen del Asiento

El sistema permite, copiar o bien revertir, utilizando los iconos correspondientes. Desde el link Id Asiento se llega al siguiente tab: Asientos Cuenta Corriente