PLAN DE CUENTAS

1. 1.1. 1.1.1. 1.1.1.1. 1.1.1.1.01 1.1.1.1.02 1.1.1.2. 1.1.1.2.01 1.1.1.2.02 1.1.2. 1.1.2.1. 1.1.2.1.01 1.1.2.1.02 1.1.2.2. 1.1.2.2.01 1.1.2.2.02 1.1.2.3. 1.1.2.3.01 1.1.2.3.02 1.1.2.4. 1.1.2.4.01 1.1.2.4.02 1.1.3. 1.1.3.1. 1.1.3.1.01 1.1.3.1.02 1.1.3.2. 1.1.3.2.01 1.1.3.2.02 1.1.3.3. 1.1.3.3.01 1.1.3.3.02 1.1.3.4. 1.1.3.4.01 1.1.3.4.02 1.1.3.5. 1.1.3.5.01 1.1.4. 1.1.4.1. 1.1.4.1.01 1.1.4.2. 1.1.4.2.01

ACTIVO
CORRIENTE DISPONIBLE CAJA Caja Caja Chica BANCOS Banco Pichincha Banco Guayaquil EXIGIBLE- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTE CLIENTES RELACIONADOS/LOCALES Juan Perez Roberto Rodriguez CLIENTES RELACIONADOS/DEL EXTERIOR Clientes de Colombia Clientes de Chile CLIENTES NO RELACIONADOS/LOCALES Luis Ortega Carlos Ojeda CLIENTES NO RELACIONADOS/DEL EXTERIOR Clientes de Colombia Clientes de Chile OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR - CORRIENTE RELACIONADOS/LOCALES Juan Perez Roberto Rodriguez RELACIONADOS/DEL EXTERIOR Clientes de Colombia Clientes de Chile NO RELACIONADOS/LOCALES Luis Ortega Carlos Ojeda NO RELACIONADOS/DEL EXTERIOR Clientes de Colombia Clientes de Chile PROVISION CUENTAS INCOBRALES (-) Prov. Cuentas incobrables IMPUESTOS ANTICIPADOS CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR IVA 12 % IVA en compras (104-115) CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR IR 1% IR

1.1.4.2.02 1.1.4. 1.1.4.1. 1.1.4.1.01 1.1.4.1.02 1.1.4.2. 1.1.4.2.01 1.1.4.2.02 1.1.4.3. 1.1.4.3.01 1.1.4.3.02 1.1.4.4. 1.1.4.4.01 1.1.4.4.02 1.1.4.5. 1.1.4.5.01 1.1.4.5.02 1.1.4.7. 1.1.4.7.01 1.1.4.7.02 1.1.4.8. 1.1.4.8.01 1.1.4.8.02 1.1.4.9. 1.1.4.9.01 1.1.4.9.02 1.2. 1.2.1. 1.2.1.2. 1.2.1.2.01 1.2.1.2.02 1.2.1.3. 1.2.1.3.01 1.2.1.3.02 1.2.1.4. 1.2.1.4.01 1.2.1.4.02 1.2.1.5. 1.2.1.5.01 1.2.1.5.02 1.2.1.6. 1.2.1.6.01 1.2.1.6.02 1.2.1.7. 1.2.1.7.01 1.2.1.7.02 1.2.1.8. 1.2.1.8.01 1.2.1.8.02 1.2.2.

2% IR INVENTARIOS INVENTARIO DE MATERIA PRIMA Inventario de materiales directos Inventario de materiales indirectos INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO Producto 1 Producto 2 INVENTARIO DE SUMINSTROS Y MATERIALES material 1 material 2 INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS Y DEL ALMACEN Producto 1 Producto 2 MERCADERIA EN TRANSITO Producto 1 Producto 2 INVENTARIO DE REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS martillos clavos ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADOS Pago 1 Pago 2 OTROS ACTIVOS CORRIENTES otros activos 1 otros activos 2 ACTIVOS FIJOS TANGIBLES DEPRECIABLES INMUEBLES Edificios (-) Depr. Acum. Edificios NAVES AEROENAVES, BARZAS Y SIMILARES Naves (-) Depr. Acum. Naves MUEBLES Y ENSERES Mesas (-) Depr. Acum. Muebles y enseres MAQUINARIA, EQUIPOS E INSTALACIONES Maquinarias (-) Depr. Acum. Maquinarias EQUIPOS DE COMPUTACION Y SOFTWARE Computadora (-) Depr. Acum. Equipos de computacion VEHICULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMIONERO MOVIL Vehiculos (-) Depr. Acum. Vehculos OTROS ACTIVOS FIJOS Otros activos fijos (-) Depr. Acum. Otros activos fijos TANGIBLES NO DEPRECIABLES

1.2.2.1. 1.2.2.1.01 1.2.2.1.02 1.2.3. 1.2.3.1. 1.2.3.1.01 1.2.3.1.02 1.2.3.2. 1.2.3.2.01 1.2.3.2.02 1.2.3.3. 1.2.3.3.01 1.2.3.3.02 1.2.3.4. 1.2.3.4.01 1.2.3.4.02

TANGIBLES NO DEPRECIABLES Terrenos. Obras en proceso ACTIVOS DIFERIDOS INTANGIBLES MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVES Y OTROS SIMILARES Marcas (-) Amort. Acum. Marcas, patentes GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCIN Gastos de Organizacin (-) Amort. Acum. Gastos de organizacin GASTOS DE INVESTIGACIN, EXPLORACIN Y SIMILARES Gastos de Investigacin (-) Amort. Acum. Gastos de investigacin OTROS ACTIVOS DIFERIDOS Otros Activos diferidos (-) Amort. Acum. Otros activos diferidos

2. 2.1. 2.1.1. 2.1.1.1. 2.1.1.1.01 2.1.1.1.02 2.1.1.2. 2.1.1.2.01 2.1.1.2.02 2.1.1.3. 2.1.1.3.01 2.1.1.3.02 2.1.1.4. 2.1.1.4.01 2.1.1.4.02 2.1.2. 2.1.2.1. 2.1.2.1.01 2.1.2.1.02 2.1.2.2. 2.1.2.2.01 2.1.2.2.02 2.1.2.3. 2.1.2.3.01 2.1.2.3.02 2.1.2.4. 2.1.2.4.01 2.1.2.4.02 2.1.3. 2.1.3.1. 2.1.3.1.01 2.1.3.1.02

PASIVO
PASIVO CORRIENTE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES PROVEEDORES RELACIONADOS / LOCALES Juan Fonseca Anita Fiallos PROVEEDORES RELACIONADOS / DEL EXTERIOR Pablo Torres Jaime Ortiz PROVEEDORES NO RELACIONADOS /LOCALES Alberto Pea Luis Silva PROVEEDORES NO RELACIONADOS / DEL EXTERIOR Jose Naranjo Edison Barrionuevo OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES Banco Pichincha Banco Guayaquil DEL EXTERIOR Banco de EE.UU. Banco de Mexico PRESTAMO ACCIONISTAS/ LOCALES Adriana Guzman Vitoria Villacis PRESTAMO ACCIONISTAS/ DEL EXTERIOR Lorena Cordova Freddy Amaya OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LP RELACIONADOS / LOCALES Juan Fonseca Anita Fiallos

2.1.3.2. 2.1.3.2.01 2.1.3.2.02 2.1.3.3. 2.1.3.3.01 2.1.3.3.02 2.1.3.4. 2.1.3.4.01 2.1.3.4.02 2.1.4. 2.1.4.1. 2.1.4.2. 2.1.4.3. 2.1.4.4. 2.1.4.5. 2.1.5. 2.1.5.1. 2.1.5.2.

RELACIONADOS / DEL EXTERIOR Pablo Torres Jaime Ortiz NO RELACIONADOS /LOCALES Alberto Pea Luis Silva NO RELACIONADOS / DEL EXTERIOR Jose Naranjo Edison Barrionuevo TRANSFERENCIA CASA MATRIZ Y SUCURSALES (DEL EXTERIOR) CREDITO A MUTUO OBLIGACIONES EMITIDAS A LARGO PLAZO PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL PROVISIONES PARA DESAHUCIO OTRAS PROVISIONES TOTAL PASIVO LARGO PLAZO PASIVO DIFERIDO OTROS PASIVOS

3. 3.1. 3.1.1. 3.1.1.1. 3.1.1.1.01 3.1.1.1.02 3.1.2. 3.1.2.1. 3.1.2.2. 3.1.2.3. 3.1.2.3.01 3.1.2.3.02 3.1.2.4. 3.1.2.5. 3.1.2.5.01 3.1.2.6. 3.1.2.6.01 3.1.2.7. 3.1.2.7.01

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO Capital suscrito y/o asignado (-) Capital suscrito no pagado, acciones en tesoreria APORTE DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACION CAPITALIZACION RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS Estatutaria Facultativa UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES PERDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES (-) Perdida acumulada ejercicios anteriores UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR utilidad del ejercicio anterior PERDIDA DEL EJERCICIO (-) Perdida del ejercicio

4. 4.1. 4.1.1. 4.1.1.1. 4.1.1.1.01 4.1.1.2. 4.1.1.2.01

INGRESOS
INGRESOS INGRESOS VENTAS NETAS LOCALES CON TARIFA 12% Ventas con tarifa 12% VENTAS NETAS LOCALES CON TARIFA 0% Ventas con tarifa 0%

4.1.1.3. 4.1.1.3.01 4.1.1.4. 4.1.1.4.01 4.1.1.5. 4.1.1.5.01 4.1.1.6. 4.1.1.6.01 4.1.1.7. 4.1.1.7.01 4.1.1.7.02 4.1.1.8. 4.1.1.8.01 4.1.2. 4.1.2.1. 4.1.2.1.01 4.1.2.2. 4.1.2.2.01 4.1.2.3. 4.1.2.3.01 4.1.2.4. 4.1.2.4.01 4.1.2.5. 4.1.2.5.01 4.1.2.5.02 4.1.2.6. 4.1.2.6.01 4.1.3. 4.1.3.1. 4.1.3.1.01 4.1.3.2. 4.1.3.2.01 4.1.3.3. 4.1.3.3.01 4.1.3.4. 4.1.3.4.01 4.1.3.5. 4.1.3.5.01 4.1.3.6. 4.1.3.6.01 4.1.3.7. 4.1.3.7.01 4.1.3.8. 4.1.3.8.01 4.1.3.9. 4.1.3.9.01 4.1.3.10. 4.1.3.10.01 4.1.3.11. 4.1.3.11.01

EXPORTACIONES NETAS Exportaciones OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR Ingresos del Exterior RENDIMIENTOS FINANCIEROS Intereses ganados OTRAS RENTAS GRAVADAS Otros ingresos gravados UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS utilidad por venta de maquinarias utilidad por venta de muebles enseres DIVIDENDO PERCIBIDOS LOCALES Dividendos percibidos RENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES DE RECURSOS PUBLICOS Recursos publicos DE OTRAS LOCALES otros locales DEL EXTERIOR Del Exterior OTRAS RENTAS EXCENTAS ingresos excentos VENTAS NETAS DE ACTIVOS FIJOS (INFOMATIVO) Venta de Maquinarias Venta de vahiculo INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) Ingresos por Reembolsos COSTOS INVENTARIO DE BIENES NO PRODUCIDOS POR SUJETO PASIVO Inventario de bienes no producidos COMPRA NETAS DE BIENES NO PRODUCIDOS POR SUJERO PASIVO Compras de bienes locales IMPORTACION DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO Importacion de bienes no producidos (-)INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO (-) Listado de Inventario final de bienes INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA Listado de Inventario inicial de materia prima COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA lostado de Compras de materia prima IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA Importacion de Materia prima (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA (-)Listado de Inventario final de materia prima INVENTARIO INICIAL DE PRODUC TOS EN PROCESO Listado de Inventario inicial de productos en proceso (-)INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO (-) Listado de Inventario final de productos en proceso INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS Listado de invetario inicial de productos terminados

4.1.3.12. 4.1.3.12.01

(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS (-) listado de inventario final de productos terminados

5. 5.1. 5.1.1. 5.1.1.1. 5.1.1.1.01 5.1.1.1.02 5.1.1.1.03 5.1.1.2. 5.1.1.3. 5.1.1.3.01 5.1.1.3.02 5.1.1.3.03 5.1.1.3.04 5.1.1.3.05 5.1.1.4. 5.1.1.5. 5.1.1.6. 5.1.1.6.01 5.1.1.7. 5.1.1.7.01 5.1.1.8. 5.1.1.8.01 5.1.1.9. 5.1.1.9.01 5.1.1.9.02 5.1.1.10. 5.1.1.10.01 5.1.1.10.02 5.1.1.11. 5.1.1.11.01 5.1.1.12. 5.1.1.13. 5.1.1.14. 5.1.1.16. 5.1.1.17. 5.1.1.18. 5.1.1.19. 5.1.1.20. 5.1.2. 5.1.2.1. 5.1.2.1.01 5.1.2.1.02 5.1.2.2. 5.1.2.2.01 5.1.2.2.02 5.1.3.

GASTOS
GASTOS OPERACIONALES GASTOS OPERACIONALES SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS REMUNERACIONES GRAVADAS - IESS Gastos Sueldo Horas Extras Comisiones BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES - NO IESS APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL Decimo tercer sueldo Decimo cuarto sueldo Vacaciones Aporte patronal Fondos de reserva HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES ARRENDAMIENTO DE INMUEBLE Arriendos MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Mantenimiento Vehculos COMBUSTIBLES Gasilina PROMOCION Y PUBLICIDAD Publicidad en Radio Publicidad en la Tv SUMINISTROS Y MATERIALES Compra de esferos Compra de vinchas para grapas TRASPORTE Transporte PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL PROVISIONES PARA DESAHUCIO PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES OTRAS PROVISIONES ARRENDAMIENTO MERCANTIL - LOCAL ARRENDAMIENTO MERCANTIL - DEL EXTERIOR COMISIONES - LOCAL COMISIONES - DEL EXTERIOR INTERESES BANCARIOS LOCALES Gasto estado de cuenta otros gastos y comisiones bancarios DEL EXTERIOR Gasto estado de cuenta otros gastos y comisiones bancarios INTERESES PAGADOS A TERCEROS

5.1.3.1. 5.1.3.2. 5.1.3.3. 5.1.3.4. 5.1.3.5. 5.1.3.6. 5.1.3.7. 5.1.3.8. 5.1.3.9. 5.1.3.11. 5.1.3.11.01 5.1.4. 5.1.4.1. 5.1.4.2. 5.1.4.2.01 5.1.4.3. 5.1.4.4. 5.1.4.4.01 5.1.4.4.02 5.1.4.4.03 5.1.4.4.04 5.1.4.4.05 5.1.4.4. 5.1.4.4.01 5.1.4.4.02 5.1.4.5. 5.1.4.5.01 5.1.4.5.02 5.1.4.5.03 5.1.4.6. 5.1.4.6.01 5.1.4.7. 5.1.4.7.01 5.1. 5.1.1. 5.1.1.1. 5.1.1.2. 5.1.1.3. 5.1.1.4. 5.1.1.5.

RELACIONADO - LOCALES RELACIONADOS - DEL EXTERIOR NO RELACIONADAS - LOCALES NO RELACIONADAS - DEL EXTERIOR PERDIDA EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS - RELACIONADOS PERDIDA EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS - NO RELACIONADOS OTRAS PERDIDAS GASTOS SEGUROS Y REASEGUROS GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR - RELACIONADAS GASTOS DE GESTION Gastos de gestion IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS GASTO DE VIAJE IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO Iva que se carga al costo o gasto DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS - ACELERADA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS - NO ACELERADA Gasto depraciacion edificios Gasto depreciacion Maquinarias Gasto depreciacion muebles y enseres Gasto depreciacion equipo de computo Gasto depreciciacion vehculo AMORTIZACIONES Gasto amortizacion patentes Gasto amortizacion organizacin SERVICIOS PUBLICOS Gasto luz Gasto lefefono Gasto Agua PAGOS POR OTROS SERVICIOS otros gastos - bienes PAGO POR OTROS BIENES Otros gastos - Servicios GASTOS NO OPERACIONALES GASTOS PERONALES EDUCACION SALUD ALIMENTACION VIVIENDA VESTIMENTA

450 300

900 600 1500 180 1680