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La empresa tiene la obligacin de difundir informacin de conformidad con la Ley N 28587 y el Reglamento de Transparencia de Informacin y Disposiciones Aplicables a la contratacin con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS N 1765-2005.
Crditos a Microempresas
Crditos destinados a financiar actividades de produccin, comercializacin o prestacin de servicios, otorgados a personas naturales o jurdicas, cuyo endeudamiento en SF (sin incluir crditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20 mil en los ltimos seis meses.
Crditos de Consumo
Crditos otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial.
Perodo de Pago: El perodo de pago es el ciclo escogido por el cliente para la programacin de sus cuotas, puede ser
mensual, bimestral, anual.
Cuota: Una cuota fija es cuando el monto a pagar por el cliente es constante todos los meses. Esta cuota incluye las
amortizaciones y los intereses de cada periodo. Las cuotas se originan bajo el concepto de clculo de intereses.
Tasa efectiva Anual (TEA).- Hace referencia al costo del crdito, en el cual los intereses formaran parte del capital
anualmente.
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En caso de Cumplimiento de Pago Monto de la deuda.- Es el monto del prstamo que el banco otorga al cliente.
Datos a utilizar en el ejemplo: Monto Neto a Recibir (N): S/. 2000.00 Plazo: 4 meses Tasa efectiva anual (TEA): 60.10% Tasa efectiva mensual (TEM): 4.00% Tasa efectiva moratoria anual (i Mora): 151.82% Ao de 360 das Factor del seguro de desgravamen: 0.1532125%( Segn tarifario vigente) I.T.F.: 0.005%= 0.00005 Fecha de desembolso: 20/04/2011 Periodo de pago: Periodo Fijo
Paso N 1: Calcular el importe del prstamo a partir del monto aprobado (monto neto).
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Paso No. 2: Definicin de las fechas de pago a partir de la fecha de desembolsos y la condicin de periodos de pago cada 30 das
Para la determinacin de las fechas de pago, existe una validacin en el programa que genera el cronograma de pagos de tal manera que evita la programacin de fechas de pago los sbados, domingos y feriados, adems se evitar la programacin de pago los das que tengan fecha 15, 16, 28, 29, 30 y 31.En consecuencia, se genera como fecha de pago el siguiente da til (lunes para el caso de los sbados o domingos y el siguiente da til para el caso de los feriados). Por lo tanto, en algunos casos, no necesariamente existirn 30 das de diferencia entre las fechas de pagos.
N Cuota 1 2 3 4 Fecha de pago 20/05/2011 20/06/2011 20/07/2011 19/08/2011 Das 30 31 30 30
Donde: P= Monto del Prstamo FRC= Factor de Recuperacin del Capital Cuando la diferencia entre fechas programadas es variable (29, 30, 31, 32, etc.), el Factor de Recuperacin de Capital se obtiene de la siguiente manera:
Donde: TEM = Tasa efectiva mensual n = nmero de cuotas en meses FRC= Factor de Recuperacin del Capital
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FRC= 3.6299 Reemplazando en la ecuacin de la cuota: Cuota = 2003.169 3.6299 = 552.6322 551.85 Entonces, ya tenemos el primer dato en la construccin del cronograma de pagos
Inters Compensatorio.El inters compensatorio es aquel generado en el transcurso del tiempo y est relacionado al uso del dinero. Para nuestro caso, el inters compensatorio es aquel que se genera desde el momento del desembolso y que se calcula en funcin a las fechas programadas en la contratacin del prstamo. La frmula para obtener el inters compensatorio es la siguiente:
Donde:
= 80.12
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Donde: n = nmero de cuotas Los intereses del resto de cuotas se calcularan sobre el saldo de capital pendiente de amortizar. Por lo tanto se muestra que las primeras cuotas del cronograma tienen mayor participacin de intereses debido a que el saldo pendiente de amortizar es mayor, el saldo de capital pendiente se calcula de la siguiente manera: Saldo de Capital de la cuota 2 = Monto del Prstamo Amortizacin periodo 1 Saldo de Capital de la cuota 3 = Saldo de capital de la cuota 2 Amortizacin periodo 2 Saldo de Capital de la cuota 2 = 2003.169 471.7 = 1531.44
De igual manera se calcular para los siguientes periodos. Nota: En el caso en el que las fechas de vencimiento de las cuotas sean domingos o feriados fijos se trasladarn al da siguiente laborable. Entonces nuestro cronograma sera el siguiente:
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En Caso de Incumplimiento de Pago Inters Moratorio.Cuando se incurre en atrasos de pago de la(s) cuota(s), se generan intereses moratorios calculados en base a los das de diferencia desde la fecha de vencimiento de la cuota y sobre el capital de la cuota vencida. Se genera un inters moratorio por cada cuota vencida.
Donde: Imora = Inters Moratorio Kv = Capital de la cuota vencida i Mora = Tasa Moratoria Efectiva Anual d = Nmero de das transcurridos desde la fecha del pago vencido Del Ejemplo: Capital de la cuota vencida: S/. 471.7 Plazo: 4 meses Tasa de inters efectiva anual (TEA): 60.10% Tasa de inters efectiva mensual (TEM): 4.00% Tasa moratoria anual (i Mora): 151.82% Das de atraso: 15 das Factor del seguro de desgravamen: 0.1532125%( Segn tarifario vigente) De la formula de inters moratorio para la cuota 1: Inters moratorio = 471.7*((1 + 151.82%)
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(1) La simulacin es referencial, las cuotas son aproximadas. No incluye ITF. (2)La tasa efectiva anual variar segn cada plaza. Para mayor informacin revisar el tarifario de provincia.
(3)La tasa efectiva anual variar segn cada plaza. Para mayor informacin revisar el tarifario de Fechaprovincia. de Actualizacin: 08/03/2012 Pgina 6