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CONTROLLING NDICE Mdulos de CO Pag. 1 COCCA Pag. 1 COOPA Pag. 1 COPCA Pag. 1 COPC Pag. 1 COPA Pag.

A Pag. 2 COABC Pag. 2 Estructuras Organizativas Pag. 2 2.1 Sociedad CO Pag. 2 2.2 Sociedad PA Pag. 3 Datos Maestros Pag. 3 3.1 Clases de Coste Pag. 3 3.1.1 Costes Primarios Pag. 3 3.1.2 Costes Secundarios Pag. 3 3.1.3 Clases de Ingresos Pag. 3 3.2 Centros de Coste Pag. 4 3.3 Clases de Actividad Pag. 4 3.4 Valores Estadsticos Pag. 5 4 Contabilizaciones...... Pag. 6 4.1 Imputaciones Propuestas y Automticas Pag. 7 4.2 Compromisos Pag. 8 4.3 Traspasos e Imputaciones Pag. 8 4.3.1 Traspaso de Coste Pag. 8 4.3.2 Facturacin Directa de Actividad Pag. 8 4.3.3 Contabilizacin Actividad Indirecta Pag. 9 4.3.4 Contabilizacin Actividad No Imputable Pag. 9 4.3.5 Reserva de Fondos Pag. 9 1

4.3.6 Valores Estadsticos Pag. 9 5 Operaciones Cierre de Periodo Pag.10 5.1 Traspaso Peridico Pag.10 5.2 Distribucin Pag.10 5.3 Subrepartos Pag.10 5.4 Facturacin Indirecta de Actividad Pag.10 5.5 Periodificaciones Pag.10 6 Planificacin ................ Pag.14 MDULOS DE CONTROLLING Controlling se encarga del estudio de los costes de las sociedades, para ello se estudian todos los gastos, la planificacin, su seguimiento, su desvo,... Dentro de Controlling tenemos los siguientes mdulos: COCCA ! Controlling de Centros de Coste. Va a crear Centros de Coste, normalmente a imagen de los departamentos de la empresa. Para definir estos Centros es conveniente tener definido un organigrama de la empresa. Los Centros de Coste que se van a dar de alta solo pueden ser los del ltimo nivel del organigrama. Cuanto ms desglosado est el organigrama ms detallado va a ser el estudio de los costes. COOPA ! rdenes y Proyectos. Las rdenes son colectores de gastos distintos de los Centros de Coste, ya que van a tener vida finita. Un ejemplo de orden es el de una campaa publicitaria que nos va a permitir estudiar esa campaa individualmente, en cambio si la metemos en Mrketing la estudiaremos conjuntamente con el resto de campaas que se realicen. Cuando esta campaa termine todos los gastos se traspasarn al Centro de Coste de Mrketing para sumarla, ahora si, al resto de campaas. COPCA ! Centros de Beneficio. En los Centros de Beneficio se evalan los ingresos contra los gastos. El Centro de Beneficios se compone de Centros de Coste. Desde Ventas (SD) vendrn los beneficios, que se compararn con los gastos. Por lo general un Centro de Beneficio se asemeja a los departamentos. COPC ! Costes de Producto. Su finalidad es averiguar lo que ha costado producir cada producto. Se suele implantar con el mdulo de Produccin, desde donde se lanzan rdenes de produccin donde se especifica la lista de materiales y la hoja de ruta que va a utilizar. Todos los gastos derivados de la fabricacin de ese producto se imputan a la orden de produccin (amortizacin de mquinas que utiliza, materiales que utiliza,...) y con ello conseguimos el coste de produccin de cada producto. COPA ! Anlisis de Rentabilidad. Estudia la rentabilidad de la empresa en los distintos segmentos del mercado (por pas, por producto, por cliente,...). Ejemplo: Rentabilidad en Espaa, del producto CBR, con el Cliente Solo Moto. COABC ! Procesos. Estudia los costes de todo el proceso productivo. ESTRUCTURAS ORGANIZATIVAS En Controlling vamos a tener 2 estructuras fundamentales: Sociedad CO ! Es la unidad fundamental de Controlling. Es donde vamos a definir la analtica a seguir. Hay que asociarla con la Sociedad FI, pudiendo ser la asociacin 1 Fi ! 1 CO, o varias FI ! 1 CO. Si es este ltimo caso las sociedades FI deben cumplir unos requisitos, como son que todas las FI tengan el mismo 2

Plan de Cuentas y que tengan los mismos periodos contables normales (en los especiales pueden diferir). La Sociedad CO tendr el mismo Plan de Cuentas que las Sociedades FI que tiene asignadas. Para crear un a Sociedad CO : IMG ! Controlling ! Controlling General ! Organizacin ! Actualizar Sociedad CO: Se crea la Co con los datos requeridos. En Activar Componente/Indicador de Control, la activamos para el ejercicio y las reas que queramos (Centros de Coste, rdenes, ...). Para asignar la Co a las FI en IMG ! Estructura Empresa ! Actualizacin Estructuras ! Asignacin ! Controlling ! Asignar FI a CO ! marcamos nuestra sociedad y pulsamos en Asignacin de Sociedades. Solo faltara crear un rango para los documentos analticos que se crean en CO. Operaciones analticas son aquellas que realizamos en CO, y a cada una hay que asignarla un rango de nmeros. Por ello lo que se suele hacer es agrupar las operaciones similares en grupos, y a cada grupo le asignamos un rango (operaciones reales, de planificacin,...). Se hara en IMG ! Controlling ! Controlling General ! Organizacin ! Actualizar rangos para documentos CO ! aqu creamos los grupos y dentro de Grupo/Insertar le asignamos el rango y las operaciones. Sociedades PA ! Solo se creara si tuviramos activo el mdulo COPA. Las Sociedades Co se asocian a una PA, bien sea 1 a 1 o varias Co a 1 PA. DATOS MAESTROS Los Datos Maestros de Controlling son 4: Clases de Coste ! Donde diferenciamos entre: Costes Primarios ! A travs de ellos se hacen las imputaciones de FI a CO, y son las cuentas del grupo 6 del CAES. Costes Secundarios ! Se utilizan para realizar los subrepartos, traspasos, ... entre diferentes Centros de Coste. Clases de Ingresos ! Estn representados por las cuentas del grupo 7 del CAES. Se crean en IMG ! Controlling ! Controlling Gastos Generales ! Contabilidad Clases de Coste ! Datos Maestros ! Clases de Coste ! Crear Clases de Coste Primario y Secundario. Ahora utilizando las 3 opciones creamos las Clases de Costes: Ejecutar Parametrizacin Previa: Aqu indico las cuentas asignadas a los costes primarios, las cuentas para las clases de ingresos, y las clases secundarias. Crear juegos de datos BatchInput: Indicamos la Sociedad CO, la validez en el tiempo para los datos maestros de CO, ya que aqu van a tener duracin finita, y damos de alta todos los costes primarios e ingresos. Ejecutamos el juego de datos Si creramos las clases de coste de forma manual entraramos por el Men Funcional ! Finanzas ! Controlling ! Centros de Coste ! Datos Maestros ! Clases de Coste ! Tratamiento Individual ! Crear Primario: as los creamos de uno en uno y tendramos que poner las cuentas del grupo 6 y 7 del CAES. Si creamos costes secundarios no hace falta que existan cuentas creadas, normalmente en CO se utilizan cuentas del grupo 8 y 9. A estos secundarios hay que asignarles un tipo (para subrepartos, para recargos, ...), ya que solo se podrn utilizar para el tipo definido. Los costes primarios es muy frecuente asignarlos directamente a un centro de coste, y as cada vez que se contabilice contra en cuenta se le asignar ese coste al centro predeterminado. Centros de Coste ! Es necesario crear previamente una estructura jerrquica en el Men Funcional de Controlling ! Datos Maestros ! Jerarqua Standard ! Modificar : Entrando por Tratar ! Insertar Modo ! Mismo nivel: creamos un grupo, y con Nivel Inferior creamos subgrupos. Ahora en Datos Maestros ! Centros de Coste ! Tratamiento Individual ! Crear: creamos los centros de coste, 3

su nombre, periodo de validez, ... , en la segunda pantalla nos pide la clase de centro que va a ser, su rea de jerarqua, moneda, ... pulsamos Indicador y le decimos las clases de coste que puedo contabilizar (se sealan las que no van a ser contabilizables). A cada centro de coste le tengo que asignar unas clases de coste para saber lo que se puede hacer en ese centro. Aparte de la jerarqua puedo crear todas las combinaciones de centros de coste que necesite distintas de la Standard (en Datos Maestros ! Grupo de Centros de Coste), y as los agrupo de la forma ms cmoda para su tratamiento (puedo sacar informes conjuntos, ...). Clases de Actividad ! Sirve para realizar repartos entre distintos Centros de Coste en base a facturacin de actividades (ej: horas utilizadas en la reparacin, ...). Existen 4 clases de actividades: Tipo 1 ! Conocemos tanto lo consumido por el centro emisor, como lo consumido por cada centro receptor de esa actividad. Tipo 2 ! No conocemos ni lo producido por el emisor ni por cada uno de los receptores. Tipo 3 ! Se conoce lo producido por en emisor, pero no lo consumido por cada receptor. Tipo 4 ! Se conoce lo producido por el emisor, pero no se puede hacer el reparto entre los receptores. En el sistema adems de crear la clase de actividad, tengo que asignarla a un centro de coste, o a varios. Adems cada centro de coste puede tener varias clases de actividad. Se crean a travs del men funcional de Controlling ! Datos Maestros ! Clases de Actividad ! Tratamiento Individual ! Crear: la nombramos e indicamos el resto de datos relevantes como unidad de actividad, tipo de actividad, clases de centros de coste que la permiten, la clase de coste a travs de la cual va a llegar al receptor (ClCo factura interna), indicador de tarifa (1=costes/unidades, 2=costes/capacidad, 3=manual), aunque lo normal es que sea de tarifa 1, que es el ms eficiente. Ahora habra que asignar esta clase de actividad al Centro de Coste, y se hara a travs de la planificacin, donde encontramos los perfiles de planificacin que van a tener cada uno una hoja, o layout, de planificacin, que no es mas que la pantalla de planificacin. Se hara a travs de Planificacin ! Activar Perfil de Planificacin: los ms utilizados son SAP 101 y SAP 103 ( para planificar las clases de actividad en un Centro de Coste). En Planificar ! Actividades ! Modificar: le indico el Centro de Coste, la versin, el periodo ! pulsamos en el icono de las montaas y sacamos el layout de planificacin donde indicamos la duracin de esa clase de actividad planificada. La tarifa total ser la variable ms la fija, en CD le indicamos como vamos a repartir la clase de actividad en los periodos (a partes iguales, ...). Despus habra que hacer el ciclo para repartir la actividad entre los receptores. Valores Estadsticos ! Son criterios subjetivos para repartos mas eficientes (ej: gastos de luz, personal que utiliza el comedor, ...). Tenemos que definir en el sistema los valores con los que vamos a trabajar. En Men Funcional de Controlling ! Datos Maestros ! Valores Estadsticos ! Tratamiento Individual ! Crear: nombramos el valor estadstico, unidad de medida, si su valor va a ser fijo (de Enero a Diciembre el valor va a ser constante) o total (va a variar), ... Estos valores estadsticos se pueden enlazar con otros mdulos de SAP (Produccin, ...) para que se actualice cuando varen cantidades en esos mdulos. Este enlace se realizara en la opcin Enlace SIL. Si no lo enlazamos cada mes hay que actualizarlo manualmente en Contabilizaciones Reales ! Valores Estadsticos ! Registrar, donde le indicamos los datos que vamos a llevar a cada centro receptor. Otra opcin posible es crear grupos de valores estadsticos para planificarlos y sacar informes conjuntos. CONTABILIZACIONES

No son ms que el traspaso de los gastos a los distintos Centros de Coste. Desde Sistema Info ! Seleccin de Informes ! Partidas Individuales ! CeCo: partidas individuales reales: puedo ver los gastos que hemos tenido en cada Centro o en cada grupo de Centros. Desde un documento financiero puedo llegar a todos los documentos analticos que genere a travs de Entorno ! Documentos Financieros. Si en Centro de Coste est asignado a un Centro de Beneficio, al computar el gasto al Centro de Coste, indirectamente tambin lo imputo al Centro de Beneficio. Si hay creadas rdenes solo imputar los gastos a la orden, ya que si lo imputo tambin a un Centro de Coste duplicar los costes porque al final los costes de la orden tendrn que ir al Centro de Coste cuando la orden desaparezca. A los Centros de Beneficio solo van a ir apuntes estadsticos, las contabilizaciones reales irn a los Centro de Coste, por tanto los Centros de Beneficios no pueden repartir costes. Si hay rdenes la contabilizacin real ir a la orden y los apuntes estadsticos tanto a los Centros de Coste como a los de Beneficio. Despus se liquidar la orden y se pasarn los datos reales al Centro de Coste. Las rdenes pueden ser normales o estadsticas. Si es estadstica el apunte real ir al Centro de Coste y a la orden solo un apunte estadstico, en cambio si es normal si la llegan los apuntes reales que despus se liquidarn contra los Centros de Coste. Si tenemos activo COPA tendremos objetos PA, con lo que las asignaciones reales se haran a los objetos PA y las estadsticas a los Centros de Coste y a los de Beneficio. 4.1 Imputaciones de Propuesta y Automticas ! Tenemos siempre la opcin de asignar una cuenta de gastos a un Centro de Coste concreto, de esta manera cada vez que se contabilice un gasto con esa cuenta ir siempre al mismo Centro. Esto es lo que se llama Imputacin de Propuesta que se hara por el Men Funcional de Controlling ! Datos Maestros ! Clases de Coste ! Tratamiento Individual ! Crear o Modificar: se asigna la cuenta al Centro de Coste en Imputacin por Defecto, pero teniendo en cuenta que esta parametrizacin se puede modificar. Tambin existe la opcin de la llamada Imputacin Automtica que se define en IMG ! Controlling ! Controlling Gastos Generales ! Contabilidad Centros de Coste ! Contabilizaciones Reales ! Contabilizaciones Reales Manuales ! Actualizar Imputacin Automtica: a cada Centro de Coste le puedo asignar una Clase de Coste, aunque esta parametrizacin tambin es modificables. Para que la asignacin no sea modificable estn las opciones de Validacin, donde el sistema valida las propuestas que haga y si no es la definida dar un mensaje de error, y la Sustitucin, donde si la propuesta no es la definida la sustituye automticamente por la correcta. Para definir la Validacin: IMG ! Controlling ! Controlling General ! Lgica de Imputacin ! Definir Validacin: pulsamos en Entorno ! Validacin ! Validacin ! Crear ! Insertar Entrada: arriba ponemos la condicin(que va a ser la cuenta) ! Pulsamos Campos para Condicin y eliges la opcin necesaria (en este caso Libro Mayor ! COBLHKONT=600000) ! Vamos a Verificacin ! Campos para la Condicin y colocamos la opcin necesaria (en este caso Centro de Coste ! COBLKOSTL=nombre del Centro de Coste). Solo faltara activar esta validacin para la sociedad en cuestin. Para crear la Sustitucin se operara de forma similar: IMG ! Controlling ! Controlling General ! Lgica de 5

Imputacin ! Definir Sustitucin: pulsamos Entorno ! Sustitucin ! Sustitucin ! Crear ! Insertar Entrada: sealamos el Centro de Coste y enter, en Campo Centro de Coste: Valor Constante=nombre del Centro. Sealamos Condicin Previa y pulsamos Campos para Condicin para elegir la opcin correcta en cada caso (en el nuestro Libro Mayor COBLKHKONT=600000). Tambin restara activar la Sustitucin en nuestra sociedad. 4.2 Compromisos ! Cuando se realizan pedido desde MM, no se genera un documento contable, ste solo se generar cuando se produzca la entrada de mercancas, y otro documento contable cuando se reciba la factura. El documento de Controlling, es decir, la imputacin del gasto, se produce al recibir la factura. Pero es muy normal que en Controlling se trabaje con comprometidos para imputar los costes antes que se reciba la factura, por tanto al hacer el pedido ya se puede imputar a los Centros de Coste como un comprometido. Cuando se reciban las mercancas se cerrar dicho comprometido y se har la imputacin real al Centro de Coste en cuestin. 4.3 Traspasos e Imputaciones ! Tenemos varias modalidades: 4.3.1 Traspaso de Coste ! Cuando imputamos a un Centro de Coste incorrectamente debemos corregirlo e imputarlo al Centro correcto, para estos se utilizan los traspasos. Desde el Men Funcional de Controlling ! Contabilidad Centro de Costes ! Contabilizaciones Reales ! traspaso de Costes ! Registrar: Con esto solo generamos un documento en Controlling, nunca en finanzas. El traspaso puede ser por todo el importe o solo por una parte del mismo. En Traspaso ! Partidas Individuales ! Registrar: indico el nmero de documento contable que quiero modificar y el Centro de Coste al que debera haber ido. Con este procedimiento se traspasa todo el valor de un Centro a otro, pero no crea un documento financiero. 4.3.2 Facturacin Directa de Actividad ! Es otra forma de traspasar los costes. Se hace en base a la actividad cuando esta es del tipo 1, es decir, cuando conozco tanto lo producido por el emisor como lo consumido por los receptores. Se hace en Contabilizaciones Reales ! Facturacin de Actividad ! Registrar: Repartimos los costes entre los distintos receptores (la actividad deba estar creada y asignada a un Centro de Coste con anterioridad). Si al hacer esta facturacin nos confundimos, le indicamos el nmero de documento CO que cre antes y le modificamos las horas consumidas por cada receptor. 4.3.3 Contabilizacin Actividad Indirecta ! Cuando no conocemos la cantidad de actividad consumida por cada receptor, la asigno como ms me convenga, por porcentajes, cantidades fijas, ... 4.3.4 Contabilizacin Actividad no Imputable ! La actividad es del tipo 4, por tanto no podemos imputar la cantidad de actividad a los centros receptores. En este caso no se asocia la actividad a un Centro de Coste porque no se puede repartir entre los receptores. En este caso se estimar lo consumido por los receptores y despus lo producido por el emisor. En Contabilizaciones Reales ! Actividades emisoras ! Registrar: indicamos el Centro emisor, la clase de actividad y la cantidad de la misma. 4.3.5 Reserva de Fondos ! Generamos el comprometido antes de tener el pedido. En Contabilizaciones Reales ! Reserva de Fondos ! Crear: indicamos fecha, sociedad, moneda, pulsamos las montaitas e introducimos cuando vendr la factura de esa reserva de fondos, su clase de coste, el centro de coste y su importe, teniendo en cuenta que van a ser siempre estimaciones. En Sistema Info ! Seleccin de Informes ! Partidas Individuales ! Centro de Coste PIs comprometido: vemos las partidas comprometidas en cada Centro de Coste. 4.3.6 Valores Estadsticos ! los valores estadsticos son de 2 tipos: fijos (le indicamos a inicio de ejercicio el valor para cada Centro de Coste que ser fijo durante todo el periodo) y totales (no son fijos y por eso al final del periodo hay que indicar su cantidad). En Contabilizaciones Reales ! Valores Estadsticos ! Registrar: indicamos para cada Centro de Coste cuanto a valido el valor estadstico.

OPERACIONES CIERRE DE PERIODO Para realizar el cierre de cada periodo hay que hacer una serie de operaciones: 5.1 Traspaso Peridico ! Desde un Centro de Coste u Orden se traspasan costes a otros Centros u rdenes. El traspaso puede ser por porcentaje, datos fijos o por valores estadsticos, y en dicho traspaso se mantiene la naturaleza de la cuenta. 5.2 Distribucin ! Muy similar al traspaso, pero el emisor debe ser obligatoriamente en Centro de Coste, nunca una orden. 5.3 Subrepartos ! El emisor debe ser un centro de Coste, pero no se mantiene la naturaleza de la cuenta como en los 2 casos anteriores, los costes llegarn a los repartidores a travs de una clase de coste secundario. 5.4 Facturacin Indirecta de Actividad ! Explicada anteriormente. 5.5 Periodificaciones ! No es mas que el reparto de un gasto que hago de una vez entre todo el periodo en el que se ha generado. El ejemplo mas claro es el de las pagas extras, que se pagan en Julio y Diciembre, pero corresponden a todo el periodo. Para hacer el reparto es necesario definir un esquema de periodificacin, que tendr varios niveles: Nivel 10: Base ! Cuentas a las que va a afectar la periodificacin. Nivel 20: Abono ! Centro de Coste en el introduzco los gastos periodificados y la Clase de Coste con que lo hago que siempre ser del tipo 3. Nivel s/n: Recargo ! Porcentaje que se aplica sobre la cantidad de la cuenta que vamos a periodificar. Para hacer el esquema de periodificacin en IMG ! Controlling ! Controlling de Gastos Generales ! Contabilidad de Clase de Coste e Ingreso ! Periodificacin ! Condiciones previas para Periodificacin ! Crear Clase de Coste para Periodificacin: creamos la Clase de Coste para periodificar (tipo 3). En IMG ! Controlling ! Controlling Gastos Generales ! Contabilidad Clase de Coste e Ingreso ! Periodificacin ! Mtodo de Recargos ! Actualizar esquema de Recargo: creamos el esquema para la periodificacin entrando por Entorno y actuando en las 3 opciones que nos dan: Base: Crear: damos el nombre, la seleccionamos e indicamos las cuentas que van a afectar a la periodificacin. Recargo: Crear: elegimos la dependencia, seleccionamos e indicamos el recargo, su periodo de validez, y en funcin de la dependencia elegida pedir sociedades, divisiones, Centros de Coste, ... Abono: Crear: lo nombramos, seleccionamos e indicamos su periodo de validez, el Centro de Coste donde lo contabilizamos y la Clase de Coste del tipo 3 creada anteriormente. Ahora ya podramos crear el Esquema de Periodificacin: lo nombramos, en la lnea 10 colocamos la Base creada, y en la 20 el Recargo y el Abono, dicindole que el abono lo calcule sobre la Base creada( en DE HST). Asignamos el Esquema a la Sociedad CO en Asignaciones, indicando tambin si la Periodificacin ser Real o Planificada. Al final del periodo, mes a mes, ejecutamos todas las periodificaciones en Contabilizaciones reales ! Cierre de Periodo ! Periodificacin. Para trabajar con Traspasos Peridicos, Distribucin y Subrepartos es necesario crear un Ciclo, donde indicamos quien ser el Centro emisor, y quien los receptores, adems indicamos lo que se va a sacar de cada emisor y como va a llegar a los receptores. 7

Los Ciclos no son mas que sumatorios de segmentos, y en cada segmento indicamos el emisor , los receptores y lo que va a cada receptor. Los ciclos y las reglas de traspaso de gastos se crean bastante fijas para no tener que cambiar cada poco tiempo el ciclo. Ejemplo de Ciclo con 3 Segmentos: Formado por 1,2 y 3 Formado por 2,4 y 5 Formado por 3,6 y 7 Tambin existen Ciclos Iterativos, es decir, del Centro A pasara al B, del B al C, y del C de nuevo al A, as hasta que no se puedan traspasar ms costes. Para crear traspaso peridico entramos por Contabilizaciones Reales ! Cierre Periodos ! Traspaso Peridico: en Detalles ! Ciclo ! Crear: creamos el ciclo ( en la fecha de inicio se pone la fecha inicial de un periodo), creamos los segmentos en Aadir Segmento donde indicamos los receptores, el emisor (si queremos crear un grupo en Detalles ! Crear Grupo), la cantidad que vamos a sacar del emisor (en porcentaje, cantidad fija, ...), si son valores reales o planificados y como van a llegar a los receptores (en Base da Referencias indicamos lo que va a cada receptor). Al final del periodo iramos por Contabilizaciones ! Cierre de Periodo ! Traspaso Peridico: donde ejecutamos el ciclo, primero en test y luego en real. Para la distribucin y el subreparto se actuara de forma similar, con la nica diferencia que en el subreparto el coste lo traspasa con una cuenta de coste secundario. Si lo hacemos con valores estadsticos hay que registrar primero dichos valores para los Centros de Coste receptores en ese periodo, y posteriormente se hara el subreparto, distribucin o traspaso peridico. Antes del cierre de periodo habra que traspasar los datos de valores estadsticos enlazados con el SIL hasta los Centros de Coste. En Contabilizaciones Reales ! Cierre de Periodo ! Transferencias ! Valor Estadstico dependiente o independiente del SIL: indicamos el ejercicio y el periodo para el que quiero trasladar la informacin. Para realizar el cierre definitivo quedara por hacer el bloqueo de periodos en Contabilidad de Centros de Coste ! Entorno ! Bloqueo de Periodos ! Modificar: podemos bloquear tanto para valores reales como para planificados (e incluso los 2 a la vez). Con el Ledger de Reconciliacin se verifica la igualdad entre las imputaciones de Controlling y las de Finanzas. Se pueden dar problemas al traspasar gastos entre Centros de Coste de distintas Sociedades FI, que se harn a travs de cuentas de compensacin entre sociedades. Este Ledger verifica todo el proceso, que el gasto imputado en el Centro de Coste final se corresponde con la imputacin que hizo la Sociedad FI al Centro de Coste inicial. Para trabajar con este Ledger habra que activarlo en IMG ! Controlling ! Controlling Gastos Generales ! Contabilidad Clases de Coste e Ingresos ! Ledger de Reconciliacin ! Activar Ledger de Reconciliacin. El segundo paso sera actualizar cuentas de compensacin para contabilizar reconciliacin, es decir, crear las cuentas de compensacin. Posteriormente habra que determinar un rango de nmeros para documentos de contabilizacin de reconciliacin para asignar un nmero nico a cada documento de compensacin que se genere. Por ltimo se ejecutara el ledger desde Finanzas ! Controlling ! Clases de Coste ! Reconciliacin. Por tanto, y resumiendo, para el cierre habra que hacer: 8

Periodificacin Transferencia de Valores Estadsticos enlazados con el SIL Subrepartos, distribuciones y traspasos peridicos Facturacin indirecta de actividad Cierre de periodo: bloqueo de operaciones analticas Ejecucin del Ledger de Reconciliacin. PLANIFICACIN Para poder planificar hay que definir en el sistema versiones, que son diferentes escenarios. Un perfil de planificacin tiene asociado un layout u hoja de planificacin. Para activar el perfil de planificacin entramos por Controlling ! Controlling General ! Organizacin ! Actualizar versiones: la versin que creemos ser til en todos los mdulos de Controlling, aunque para cada mdulo habr que darla una configuracin especfica, que acompaen a los datos generales vlidos para todos los mdulos. En Opciones se define la versin en nuestra sociedad CO: sealamos la versin y pulsamos Opciones por Ejercicio ! Entradas nuevas: se le da las opciones convenientes en cada caso (la opcin permitido copiar permite copiar las opciones en un ejercicio a ejercicios siguientes). Para crear un perfil de planificacin se entra por Controlling ! Controlling Gastos Generales ! Contabilidad Centros de Coste ! Planificacin ! Planificacin Manual ! Layout de Planificacin propios ! Crear Layout de Planificacin para planificar clases de coste ! Crear Layout...: nombre y lo creamos, le ponemos los datos obligatorios (botn ) y en Tratar ! Selecciones Generales ! Visualizar/Modificar: le indicamos los datos obligatorios. Ahora hay que asignar este Layout a un Perfil de Planificacin en IMG ! Crear Perfiles de Planificacin. Ahora ya podramos planificar, pero tendramos que activar el perfil en Panificar ! Activar, tras lo cual la planificacin es posible. Es posible planificar actividades, clases de coste y valores estadsticos, y para cualquier Centro de Coste de la empresa. Se crean Layout de planificacin para cada objeto a planificar. Planificar Valores Estadsticos: Planificar ! Valores Estadsticos ! Modificar: versin, periodo, ejercicio, Centro de coste y valor estadstico que queremos planificar Clases de Actividad: Similar al anterior. Clases de Coste: Similar al anterior. Los Costes Primarios Independientes de Actividad son aquellos que no son originados por la actividad en cuestin pero que se imputan al Centro de Coste donde tenemos esa actividad. Para asignar estos costes se hara una particin y los consideraramos como costes dependientes para calcular la tarifa de la actividad. Si seleccionamos el Perfil de Planificacin 101 y lo activamos, al planificar clases de coste nos pide la clase de actividad, por lo que ese coste ser dependiente de esa actividad. En cambio el Perfil SAP103 no pide la clase de actividad, con lo que estaremos planificando un coste independiente de actividad. Tambin podemos realizar periodificaciones, traspasos peridicos, distribuciones y subrepartos planificados, es decir, las mismas operaciones que en nivel real.

La planificacin hecha para un ao se puede copiar para el ao siguiente en Planificacin ! Ayudas a Planificacin ! Copiar Planificacin. Incluso podemos hacer copias con revaluacin, es decir, copiar la planificacin con el aumento que consideremos oportuno. 19 1 2 3 4 5 6 7 A B C

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