BALANCE GENERAL

ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo
cuentas por cobrar
inventarios
toal activos circulantes
ACTIVOS FIJOS
activos fijos netos
TOTAL ACTIVOS

80
140
155
375

13%
22%
24%
59%

265
640

41%

Esttado de resultados

PASIVOS CIRCULANTE
Cuentas por pagar
Doct. Por pagar
total pasivos circulantes
Deuda a largo plazo
acciones comunes
utilidades retenidas
TOTAL PASIVO Y CAPITAL

95
110
205
120
40
275
640

15%
17%
32%
19%
6%
43%

importe
EFECTIVO
CTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
PASIVO CORRIENTE
CTAS POR PAGAR
DOCTOS POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO FIJO
CAPITAL CONTABLE
DEUDA A LARGO PLAZO
ACCIONES COMUNES
UTILIDADES RETENIDAS

ao 0
dia
80
140
155
375
95
110
205
170
265
435
120
40
275

ROTACION DE INVENTARIO
RENDIMIENTO DE INVERSION

cuentas por cobrar aumenta en 2 dias por ao

cuentas por pagar aumenta en 1 dia por ao
inventarios aumenta en 2 dias
documentos por pagar aumenta en 2 dias por ao

ao 1

ao 2

32
55
61
148

-15
156
172
313

-5
56
62
113

-19
173
191
345

38
44
81
67
105
172

111
128
239
74
265
339

40
46
86
27
95
122

127
146
273
72
265
337

2.95
3.89%

1
2
1
2

3.24
4.28%

ao 2

ao 3

ao 4

ao 5

-6
57
63
114

-34
191
210
367

-10
58
64
112

-39
209
230
400

-11
59
65
113

-54
228
250
424

-14
60
66
112

42
48
90
24
87
111

145
164
309
58
275
333

44
50
94
18
84
101

163
184
347
53
275
328

46
52
98
15
78
93

182
205
387
37
285
322

48
54
102
10
75
85

3.55
4.49%

3.88
4.51%

4.24
4.56%

AO 0
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE VTA, GENER Y ADM
DEPRECIACION
UTILIDAD OPERACIONAL
GASTOS DE INTERES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS(40%)
UTILIDAD NETA

MARGEN DE UTILIDAD
EQUIV. VENTA DIARIA

ACCIONES EN CIRCULACION
UTILIDAD POR ACCIONES
DIVIDENDO POR ACCIONES
VALOR DE MERC POR ACCIONES
VALOR EN LIBROS

910
470
440
210
60
170
40
130
52
78

8.57%
2.53

40
1.95
0.5
18
7.88

AO 1

0.52
0.48

0.63
0.37

1001
631
370
230
70
70
43.94
26
13
13

1.32%
2.78

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

1092
688
404

1183
745
438

1274
803
471

1365
860
505

250
76
78
47.88
30
15
15

270
86
82
51.82
30
15
15

290
96
85
55.76
30
15
15

310
106
89
59.7
29
15
15

1.38%
3.03

1.26%
3.29

1.16%
3.54

1.08%
3.79

VENTAS INCREMENTA EN UN 50%

455
1365
91 AUMENTA MENSUALMENTE

20 GASTOS DE VENTA
10 DEPRECIACION
3.94 GATOS DE INTERES
impuestos

ENTAS INCREMENTA EN UN 50%

UMENTA MENSUALMENTE

ASTOS DE VENTA
EPRECIACION

23%
7%

ATOS DE INTERES

4.39%
15%

AO 1
INV.INICIAL
COMPRAS
DISPONIBLE
COSTO DE VTA
INV. FINAL

AO 2
155
648
803
631
172

AO 3
172
707
879
688
191

AO 4
191
765
956
745
210

AO 5
210
822
1033
803
230

230
880
1110
860
250

AO 1
INGRESO
SALDO INICIAL
VENTAS Y COBROS
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
PROVEEDORES
GASTOS DE VTA GEN Y ADM
DEPRECIACION
COMPRA DE ACTIV FIJOS
GASTOS DE INTERESES
PAGO DE IMPUESTOS
EFECTIVO FINAL

AO 2

80
894

AO 3

-15
1075
974

1060

632
230
70

690
250
76

44
13

48
15
989
-15

COSTOS FIJOS AUMENTA EN EL AO 3 Y 5 EN 10 RESPECTIVAMENTE

-19
1165

747
270
86
10
52
15
1079
-19

AO 3

AO 4

AO 5

-34
1256
1146

-39
1346
1222

804
290
96

861
310
106
10
60
15

56
15
1180
-34

1307

1261
-39

1361
-54