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EMPRESA COMERCIAL DEL NORTE S.

A
Revisin de documentacin que sustenta las aquisiciones
DETALLE
Terrenos Edificaciones Maquinaria Equipos

UBICACIN
La Esperanza Urb. San Nicolas Planta Planta

FECHA AQUISICIN
4/22/2012 6/30/2012 8/3/2012 11/5/2012

PRECIO P P P P
500,000 200,000 1,000,000 150,000 1,850,000

CONDICION COMPRA
Credito Contado Credito Contado

DOCUMENTO P P P P
Contrato N Escritura Pblica N Factura N. Factura N.

P P P P

TRABAJO REALIZADO Informacin extrada del libro de Activo fijo, contratos de compra.

Suma conforme Verificados con registro de activo fijo y documentos que sustentan las adquisiones

CONCLUSION En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que las adquisiones se encuentran sustentadas con la documentacin necesaria que as lo acredita.
Hecho por: SSCHJ Fecha : 15-03-2012 Revisado por: LMTM

FD-5

EMPRESA COMERCIAL DEL NORTE S.A


Verificacin de Activo Fijo aprobados por Funcionarios responsables.
CUENTA
Terrenos Edificaciones Maquinaria Equipos

UBICACIN
La Esperanza Urb. San Nicolas Planta Planta

FECHA
4/22/2012 6/30/2012 8/3/2012 11/5/2012

SESION N
005-2012 023-2012 031-2012 050-2012

ADQUISICIONES P P P P
500,000 200,000 1,000,000 150,000 1,850,000

APROBADO POR P P P P
Gerente General Directorio Directorio Directorio

P P P P

TRABAJO REALIZADO Informacin extrada del libro de Activo fijo y Registro de sesiones de acuerdos.

Suma conforme Verificado con registro de las sesiones de acuerdos para adquisiciones y bajas de activo fijo realizados en el ao 2012

CONCLUSION En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que las adquisiones y bajas realizadas en el ao 2012 se encuentran establecidas mediante el cuerdo en sesiones.
Hecho por: SSCHJ Fecha : 15-03-2012 Revisado por: LMTM

FD-4

EMPRESA COMERCIAL DEL NORTE S.A


Cotejo de Activo contra Mayores Auxiliares
DETALLE
Terrenos Edificaciones Maquinaria Equipos

LIBRO. ACTIVO FIJO


900,000 1,350,000 2,500,000 835,000 5,585,000

LIBROS. MAYORES AUXILIARES P P P P


900,000 1,350,000 2,500,000 835,000 5,585,000

P P P P

TRABAJO REALIZADO Informacin extrada del balance de Comprobacin y saldos 31/12/2011

P
CONCLUSION

Suma conforme Chequeado con libro de Activo fijo y Mayor auxiliar, conforme

En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que no existen diferenc de CAJA-BANCOS al 31 de Diciembre del 2011 son razonables

Hecho por: SSCHJ Fecha : 15-03-2012 Revisado por: LMTM

ORTE S.A

xiliares
DIFERENCIAS
0 0 0 0

P P P P

rminado que no existen diferencias los saldos

FD-2

EMPRESA COMERCIAL DEL NORTE S

Extracto de sesiones sobre adquisiciones y bajas d


DETALLE
Terrenos Edificaciones Maquinaria Equipos

Saldo 31/12/2011
2,000,000 3,500,000 2,800,000 835,000 9,135,000

FECHA
4/22/2012 6/30/2012 8/3/2012 11/5/2012

SESION N
005-2012 023-2012 031-2012 050-2012

P P P P

TRABAJO REALIZADO Informacin extrada del libro de Activo fijo y Registro de sesiones de acuerdos.

P
CONCLUSION

Suma conforme

Verificado con registro de las sesiones de acuerdos para adquisiciones y bajas de activo fijo re

En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que las adquisiones y b establecidas mediante el cuerdo en sesiones.

Hecho por: SSCHJ Fecha : 15-03-2012 Revisado por: LMTM

MERCIAL DEL NORTE S.A

es sobre adquisiciones y bajas de A.F


ADQUISICIONES
500,000 200,000 1,000,000 150,000 1,850,000

BAJAS
0 0 800,000 200,000

Saldo al 31/12/2012 P P P P
2,500,000 3,700,000 3,000,000 785,000 9,985,000

P P P P

ara adquisiciones y bajas de activo fijo realizados en el ao 2012

mos determinado que las adquisiones y bajas realizadas en el ao 2012 se encuentran

FD-3

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