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Empresa de servicios informticos

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INDICE 0. INTRODUCCIN: MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO .............................. 4

1. MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: EMPRESA DE SERVICIOS INFORMTICOS ........................................................................................ 10


1.1 1.2 1.3 Definicin de las caractersticas generales del proyecto ......................... 10 Presentacin de los emprendedores........................................................ 12 Datos bsicos del proyecto...................................................................... 13

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZAR LA ACTIVIDAD ........................ 16


2.1 2.2 2.3 Entorno econmico y sociocultural.......................................................... 16 Entorno normativo .................................................................................. 18 Entorno tecnolgico ................................................................................ 20

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .............................................................. 22


3.1 3.2 Definicin del servicio que realizar la empresa ..................................... 22 Factores Clave de xito ........................................................................... 24

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO ..................................... 26


4.1 4.2 4.3 4.4 Determinacin del proceso de prestacin del servicio ............................. 26 Subcontrataciones .................................................................................. 28 Aprovisionamientos ................................................................................ 29 Procedimientos y controles de calidad .................................................... 30

EL MERCADO ...................................................................................... 33
5.1 5.2 5.3 Definicin del mercado al que se dirigir el servicio y su evolucin ........ 33 La competencia ....................................................................................... 40 Anlisis DAFO.......................................................................................... 43

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO.............................................. 45


6.1 6.2 6.3 6.4 Presentacin de la empresa .................................................................... 45 Penetracin en el mercado. Canales de distribucin. Red comercial........ 46 Determinacin del precio de venta .......................................................... 49 Prescriptores........................................................................................... 50

LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA.................................................... 52
7.1 7.2 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin ................................. 52 Instalaciones y comunicaciones .............................................................. 53

RECURSOS HUMANOS ........................................................................ 55


8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear.................................. 55 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos ......................... 56 Organigrama. Estructura de direccin y gestin...................................... 57 Perfil de las personas que se contratarn y seleccin de personal .......... 58 Formas de contratacin........................................................................... 59

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO ..................................................... 61


9.1 9.2 Inversin ................................................................................................ 62 Financiacin del proyecto........................................................................ 63

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9.3 9.4 9.5 9.6 9.7 9.8 9.9 9.10 9.11 9.12 9.13 9.14

Poltica de amortizaciones ...................................................................... 64 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales .................. 65 Evolucin de los costes variables ............................................................ 68 Evolucin de los costes fijos.................................................................... 69 Poltica de circulante............................................................................... 70 Cuentas de Resultados Provisionales ...................................................... 71 Balances de situacin provisionales ........................................................ 73 Previsiones de Tesorera ......................................................................... 75 Punto de Equilibrio.................................................................................. 76 Ratios del Proyecto ................................................................................. 77 Flujo de caja............................................................................................ 78 Rentabilidad del proyecto ....................................................................... 79

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10.1 10.2 10.3

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO ..................................... 81


Eleccin de la Forma Jurdica .................................................................. 81 Proteccin jurdica .................................................................................. 85 Medidas de prevencin de riesgos laborales ........................................... 87

11
11.1 11.2

LA INNOVACIN ............................................................................. 89
Aspectos innovadores ............................................................................. 90 Elementos de sostenibilidad de la innovacin ......................................... 91

12

PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA................. 92

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0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio


BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un promotor/res y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el cual estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o del tcnico, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. Al largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.

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Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio En la elaboracin de esta coleccin se trabaj con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio. Indicamos la relacin de las mismas, su descripcin y la manera de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todos las herramientas y recursos estn la disposicin de los usuarios en el Portal Web de Bic Galicia, en la direccin: http://www.bicgalicia.es

Guas de Actividad Empresarial.- Las Guas de Actividad Empresarial son

una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emplearon las siguientes Guas de Actividad Empresarial: Gua n 73.- Produccin Multimedia Gua n 110.- Gabinete de Diseo Grfico Gua n 118.- Servicios integrales en Internet

Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Actividad Empresarial aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector etc. para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.

Gua para la Elaboracin de un Plan de Negocio.- Documento con un

contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan empresa. Su ndice es la referencia seguida en este Plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Modelos de Plan de Negocio
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Gua de Recursos.- Documento en el cual se recoge informacin especfica

sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidacin de un proyecto. Cmo aplicarla.- Esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrar respuestas dentro del propio texto o un enlace para obtener ms informacin sobre la cuestin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la gua.

Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las

Micropymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple el Procedimiento: Gestin de la Satisfaccin del Cliente

Cmo aplicarlo.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no solo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa.

Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan

econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad. Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa, lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activada hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.

Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales,

financieros, fiscales...etc relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa.

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Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas, como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta.

Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre

temas de inters para la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Estn concebidos para complementar a las Memofichas, ya que facilitan el acceso a estas desde una ptica diferente, orientada a responder a las necesidades genricas de informacin por parte de los usuarios. Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inters es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prcticos de las mismas.

Manuales Prcticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen informacin

sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emplearon los siguientes Manuales: Cmo elaborar mi Plan de Marketing Cmo hacer un Estudio de Mercado Innovacin Empresarial Cmo Valorar un Proyecto de Inversin.- Este manual no se aplic directamente en la elaboracin del Plan de Negocio, sino que se cita en el apartado de anlisis econmico y financiera como referencia de consulta para conocer la definicin de los conceptos bsicos empleados en este anlisis ( cuenta de resultados, balance, tesorera, rentabilidad, ratios...)

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Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales Prcticos de la Pyme que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen alguno de los manuales.

Manual de autoevaluacin de la innovacin.- Herramienta informtica

diseada para ayudar a las empresas a la correcta implantacin y desarrollo de un sistema de gestin de la innovacin. Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos.

Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentacin

formal de un Plan de Negocio, adems de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o ms personas. Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configurar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa.

Formacin para emprendedores y empresarios. BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y tcnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creacin, gestin y consolidacin de una empresa.

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1. Modelo de Plan de Negocio: Empresa de Servicios Informticos

1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto

El presente plan de negocio analiza la viabilidad del proyecto empresarial Intertic SLU. Una empresa de soluciones informticas que ofertar a sus clientes Servicios de Internet, Diseo Grfico, Creacin Multimedia y Desarrollo de Software. El proyecto surge de la experiencia personal y profesional del promotor en el sector de las nuevas tecnologas, un campo en permanente crecimiento y renovacin, donde el perfil de clientes incorpora progresivamente a empresas de menor tamao que emplean la tecnologa para incrementar sus ventas, ahorrar costes y mejorar su competitividad. La oportunidad de negocio se deriva de la conjuncin de varios aspectos de inters para una empresa de servicios como Intertic. Por una parte la percepcin por parte de los gerentes y empresarios de que las Tecnologas de la Informacin y la Comunicacin (TIC) son un elemento muy importante para la consolidacin y crecimiento de sus empresas, por otra, el coste econmico cada vez menor de estas tecnologas que las hace accesibles a un creciente perfil de pymes y micropymes, y en tercer lugar, el alto grado de desconocimiento sobre cuales son concretamente esas herramientas de las nuevas tecnologas, cmo y dnde aplicarlas en su modelo de negocio, e incluso el potencial de las oportunidades que ofrecen. Los empresarios y gerentes de las pequeas empresas, obviamente no son expertos en TIC, y por ello precisan del asesoramiento que los ayude a optimizar las inversiones en nuevas tecnologas y conseguir las mximas utilidades de estas. Esta descripcin se concreta en datos en los informes que cada ao emite la Asociacin de Empresas de Electrnica, Tecnologas de la Informacin y Telecomunicaciones de Espaa (AETIC) que muestran la tendencia positiva del sector y su importancia para competir con xito en la economa global. Modelos de Plan de Negocio
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Espaa est ligeramente por debajo del promedio de la Unin Europea en los principales parmetros que miden la utilizacin de las TIC, pero sus crecimientos anuales son superiores a los de la UE. Esta tendencia se reproduce a escala regional con Galicia, ya que nuestra Comunidad tiene un ndice de desarrollo menor que el promedio espaol, pero sin embargo nuestros crecimientos anuales son superiores al promedio en muchos de los indicadores vinculados a las Tecnologas de la Informacin y de la Comunicacin, como por ejemplo las empresas con ordenadores conectados la Internet, empresas con pgina Web propia o empresas que realizan comercio electrnico. Galicia ofrece un nicho de mercado para Intertic, especializada en prestar servicios a pequeas y medianas empresas de menos de 50 trabajadores que no disponen de personal propio en estas reas y/o quieren comenzar a desarrollar comercio electrnico, mejorar su imagen corporativa o sencillamente incorporar las nuevas tecnologas a su proceso diario de trabajo. Este perfil de cliente se complementa con los trabajos que se realizarn la grandes empresas de servicios informticos que subcontratan tareas, a las agencias de publicidad y a las promotoras e inmobiliarias. Intertic contar con una estructura pequea, gil y flexible, adaptable a las necesidades del cliente y que responder a sus requerimientos apoyndose en la red de colaboradores del promotor, con los que se trabajar de forma permanente mediante subcontrataciones. La zona elegida para la ubicacin de la empresa es la ciudad de Lugo, entre otras razones por la menor oferta de este tipo de servicios en comparacin con ciudades como A Corua, o Vigo y porque en Lugo y en su zona de influencia es donde el promotor desarroll anteriores trabajos en el campo de las soluciones informticas, estableciendo una red de contactos con potenciales clientes y con profesionales del sector, necesario para la consolidacin de la empresa en los primeros aos.

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1.2 Presentacin de los emprendedores

El promotor posee una amplia experiencia como trabajador en el mbito de los servicios multimedia y de las TIC. Su inters por la informtica y el diseo va ms all de lo profesional, ya que forma parte de sus aficiones e intereses personales. Su formacin incluye conocimientos en creacin y gestin de Web, gestin de sistemas informtico y diseo grfico. Su vida laboral combina fases como empresario autnomo desarrollando trabajos para otras empresas durante cinco aos y trabajo por cuenta ajena para dos empresas del sector TIC en la provincia de Lugo durante otros diez. Tras acumular ms de 15 aos de experiencia se decidi poner a en marcha una nueva empresa, en esta ocasin con dos trabajadores, lo que le permitir afrontar proyectos de mayor envergadura que en su anterior etapa como empresario.1

Nota de los autores: El currculo del promotor se incluir como como un anexo al Plan de Negocio, ampliando

y detallando la informacin que se indica en este epgrafe

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1.3 Datos bsicos del proyecto


Presentamos las caractersticas principales de la empresa, las cuales se desarrollarn de forma detallada a lo largo de este plan de negocio. Cuadro 1.- Caractersticas de la Empresa Tipo de Empresa Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas Forma Jurdica Localizacin Instalaciones Personal y estructura organizativa Cartera de Servicios EMPRESA DE SERVICIOS INFORMTICOS Y MULTIMEDIA 72-Actividades informticas Sociedad Limitada Unipersonal Ciudad de Lugo Oficina de 63 m2 Un promotor y dos trabajadores (programador y diseador grfico) Servicios de Internet: Gestin de dominios, gestin de Web y comercio electrnico Diseo Grfico: Diseo Web, diseo corporativo, diseo interfaces, diseo multimedia, infografa en 2D y 3D Creacin Multimedia: Creacin de catlogos y presentaciones. Desarrollo de Software: Creacin de software Pequeas empresas sin pgina Web o sin servicio de comercio electrnico Grandes Empresas de servicios informticos que subcontratan tareas Agencias de publicidad Empresas inmobiliarias, promotoras y arquitectos

Clientes Herramientas promocin de

Boca a Boca, campaa publicitaria en prensa, Catlogos publicitarios en CD y DVD, Directorios comerciales, Mailing, Internet (banners)

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El resumen de los datos econmicos y financieros bsicos de la empresa son los siguientes Cuadro 2.- Resumen de los Datos econmicos y financieros Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsin de ventas Resultados impuestos despus Ao 1 32.500 17.500 18.000 32.000 128.230 -263 10.355 153.276 7.602 20.398 176.477 14.160 33.992 200.398 21.005 44.556 222.235 27.888 72.632 Ao 2 0 Ao 3 3.600 Ao 4 15.000 Ao 5 4.000

Tesorera acumulada

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2 Entorno en el cual se realizar la actividad

2.1 Entorno econmico y sociocultural

El

informe sobre coyuntura econmica publicado por el Banco de Espaa a

finales de 2007 muestra una suave desaceleracin del ritmo de crecimiento de la economa y el empleo espaoles, aunque sigue mantenindose en una fase de dinamismo. Algunas cifras que avalan esta informacin: Tasa de crecimiento anual del PIB: 3,7 % Tasa de avance de la demanda nacional: 4,3% Inflacin interanual: 2,7%

La coyuntura econmica internacional se vio afectada en la segunda mitad del ao 2007 por una serie de turbulencias de carcter financiero, con origen principalmente en la economa americana. A pesar de eso, los datos publicados continan mostrando un notable dinamismo de la economa mundial, impulsado principalmente por la fortaleza de las economas emergentes, as como por el mantenimiento del tono en el crecimiento de las economas europeas. Se espera, sin embargo, que durante el ao 2008 continen los efectos de estas turbulencias financieras, segn se desprende de las previsiones de crecimiento del producto mundial que realizaron los principales organismos internacionales. Por lo que respeta a la economa espaola, el gasto de las familias viene sufriendo una suave desaceleracin desde finales de 2006, aunque dentro de un contexto de dinamismo apoyado en la fortaleza del empleo. En el mbito especfico de las Tecnologas de la Informacin y de la Comunicacin (TIC) la evolucin del sector segundo los estudios de la Asociacin de Empresas de Electrnica, Tecnologas de la Informacin y Telecomunicaciones de Espaa (AETIC), el crecimiento de la facturacin del sector en el perodo 2001-2006 es favorable y con crecimientos superiores al promedio europeo.

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En el ao 2006 la facturacin del mercado fue de 16.716 millones de euros, lo que supone un incremento del 7,8% respeto al 2005, una tasa de crecimiento que duplica el promedio europeo. Galicia gener un 2,1% aproximadamente de este mercado.

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2.2 Entorno normativo

Presentamos una relacin de la normativa que afecta a la produccin y comercializacin de nuestros servicios y productos. Ley 34/2002, de 11 de julio, de Servicios de la Sociedad de la Informacin y del Comercio Electrnico. Orden del 12 de julio de 2001 por la que se modifica la Orden del 21 de marzo de 2000, por la que se regula el sistema de asignacin de nombres de dominio en Internet bajo el cdigo de Espaa ".es". Orden del 21 de marzo de 2000, por la que se regula el sistema de asignacin de nombres de dominio de Internet bajo el cdigo de pas correspondiente a Espaa ".es" Real Decreto 1906/1999, del 17 de diciembre, por el que se regula la contratacin telefnica o electrnica con condiciones generales. Ley Orgnica 15/1999, del 13 de diciembre, de Proteccin de datos de carcter personal. Real Decreto 994/1999, de 11 de junio, por el que se aprueba el Reglamento de Medidas de Seguridad de los ficheros automatizados que contengan datos de carcter personal. Ley 5/1998, del 6 de marzo, de transposicin al derecho Espaol de la Directiva 96/6/CE, de l 11 de marzo de 1996, sobre proteccin jurdica de las bases de datos. Ley 7/1998, de l 13 de abril, sobre Condiciones Generales de la Contratacin. Real decreto 1/1996, del 12 de abril, por el que se aprueba la Ley de Propiedad Intelectual. Ley Orgnica 10/1995, del 23 de noviembre, del Cdigo Penitenciario Comn (delitos informticos). Ley 6/1993, del 23 de diciembre, de incorporacin al derecho Espaol de la Directiva 91/250/CE, del 14 de mayo de 1991, sobre proteccin jurdica de programas de ordenador. Modelos de Plan de Negocio
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Directivas de la Unin Europea Directiva 2001 del Parlamento Europeo y del Consejo, sobre determinados aspectos de derecho de autor y derechos afines a la sociedad de la informacin. Directiva 97/66/CE, del 15 de diciembre de 1997, sobre tratamiento de los datos personales y proteccin de la intimidad en el sector de las telecomunicaciones. Directiva 96/6/CE, del 11 de marzo de 1996, sobre proteccin jurdica de las bases de datos. Directiva 91/250/CE, del 14 de mayo de 1991, sobre proteccin jurdica de programas de ordenador.

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2.3 Entorno tecnolgico

El acceso a la tecnologa en el sector y su utilizacin no supone una diferencia fundamental entre las empresas del mismo, es ms bien, un elemento imprescindible para prestar los servicios con una calidad mnima. Cuando se marca alguna diferencia de carcter tecnolgico esta es rpidamente adquirida o imitada por la competencia, siempre en un contexto de rpida obsolescencia de los equipos y programas. Las aplicaciones informticas que se utilizarn en la prestacin de los Servicios de Internet, Diseo y Creacin Multimedia sern, entre otros, las siguientes: 3D Studio, Maia, Autocad, FreeHand, Photoshop, Flash, Dreamweaver Macromedia Flash, Macromedia Director, 3dStudio, Lightwave, etc... Intertic est en disposicin de trabajar con los lenguajes de programacin PHP, ASP, NET, Java, Xavascript, HTML, JSP, Lingo, ActionSctript, etc... y en bases de datos mySQL, Access, db2 y SQL Server. Intertic aplicar la metodologa de la Vigilancia Tecnolgica para estar al da en los aspectos tecnolgicos del sector, para ello realizar estudios peridicos de los trabajos de la competencia, cuidar la formacin de los trabajadores y acudir la ferias sectoriales. Sobre este ltimo aspecto seleccionamos y priorizamos las siguientes ferias y jornadas: Ferias de Produccin Multimedia e informtica Mite, en Santiago de Compostela. Certamen de las tecnologas de comunicacin e informacin Galicia TIC. Foro de referencia sobre tecnologas de la informacin y comunicaciones en Galicia SIMO en Madrid. Feria de la Informtica, multimedia y comunicaciones Ferias de diseo Grfico: Estampa, en Madrid. Feria dedicada a potenciar las artes grficas Sing en Madrid. Saln de la Comunicacin Visual y el Diseo Grfico

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3 Actividad de la empresa

3.1 Definicin del servicio que realizar la empresa


Los servicios ofertados por Intertic sern: Servicios de Internet: Gestin de dominios, gestin de Web y comercio electrnico. Diseo Grfico: Diseo corporativo, diseo interfaces, diseo multimedia, infografa 2D y 3D y diseo Web. Creacin Multimedia: Elaboracin de catlogos y presentaciones Desarrollo de Software: Creacin de programas informticos

Describimos de forma detallada cada uno de estos servicios para facilitar la comprensin de las funciones y objetivos de Intertic

Servicios de Internet Registro de un dominio: Consiste en registrar el nombre de un dominio en Internet, como por ejemplo nombre de la empresa ms, .com, .org, .net, .es... Hosting: Es el servicio de alojamiento de un sitio Web o una aplicacin Web para las empresas que no dispongan de sus propios servidores en Internet Creacin de Web: Se ofertar la creacin de diferentes tipos de Web desde modelos estticos predefinidos hasta modelos dinmicos y personalizados Gestin de Web: Se gestionarn diversos elementos vinculados la Web de la empresa Alta en buscadores Promocin de la Web para que tenga buen posicionamiento en las bsquedas Mantenimiento de la Web Tienda en Internet y TPV virtual: Creacin de una tienda virtual.

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Diseo Grfico Diseo Web: Realizacin del diseo grfico de Web o aplicaciones Web Diseo de CD y DVD Interactivos: Diseo de la navegacin por el interior de estos soportes de forma interactiva Diseo corporativo: Diseo de la imagen de la empresa, desde la papelera hasta los logotipos. Infografa 2D y 3D: Creacin y modelado de figuras, piezas, escenarios, edificios, en dos dimensiones o tridimensionales, estticos o dinmicos

Creacin Multimedia Creacin de Catlogos en CD, DVD y on-line: El cliente podr mostrar los productos o servicios que oferta empleando mltiples recursos vdeos, sonido, navegacin interactiva... Presentaciones: Las presentaciones pueden ser de una empresa en general, de un producto, de un servicio, de un proyecto, etc... combinando imgenes, animaciones, sonidos, vdeos y textos. como

Desarrollo de software Se desarrollarn programas especficos adaptados a las necesidades de los clientes.

La distribucin de los ingresos estimados en el primer ao por cada una de las lneas ser la siguiente:

Cuadro 3.- Distribucin porcentual de ingresos. Servicio Servicios de Internet Diseo Grfico Creacin Multimedia Desarrollo Software Porcentaje 47,5% 35% 8,5% 9%

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3.2 Factores Clave de xito

Los factores que desde Intertic se perciben como claves para el xito en el sector son: Calidad en los trabajos y satisfaccin de los clientes. Estos son los grandes prescriptores en un negocio en el que el cliente medio no tiene grandes conocimientos sobre las posibilidades y oportunidades que ofertan las nuevas tecnologas. Integrar los servicios que se presten dentro de la cultura y funcionamiento diario de la empresa-cliente. Estos no deben percibirse como un elemento ajeno o complementario, sino como una parte integrante e importante de la empresa. Personalizar los servicios para lograr el objetivo de la integracin, esto requiere conocer en profundidad la empresa del cliente y mantener una relacin fluida durante el proceso de prestacin del servicio. Servicios complementarios. Servicio postventa de atencin de incidencias, asesorar a los trabajadores de la empresa-cliente en el uso de las nuevas tecnologas implantadas en su empresa, servicio de urgencias...etc. Red de contactos amplia y con garanta de calidad para la externalizacin de servicios. Esta red es necesaria para cumplir los plazos comprometidos y con la calidad ofertada.

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4 El proceso de prestacin del servicio

4.1 Determinacin del proceso de prestacin del servicio

Con el fin de prestar un servicio de calidad y personalizado, Intertic, analizar las caractersticas de la empresa-cliente, sus objetivos, su imagen, su posicionamiento, sus clientes...etc. con el objetivo de lograr de una integracin plena de los aspectos tecnolgicos dentro del funcionamiento y de la imagen de la empresa. Un elemento comn a la gran mayora de los servicios ser la comunicacin permanente con el cliente, buscando un equilibrio entre sus necesidades, las posibilidades tcnicas y el coste del servicio, procurando siempre que el cliente forme parte del proceso de prestacin del servicio. Presentamos a modo de referencia en la manera de prestar los servicios el flujograma de la creacin de una Web y los contenidos de un servicio de promocin Web y de creacin de una tienda virtual. Cuadro 4.- Creacin de una Web

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Contenidos de un servicio de promocin de la Web Evaluacin de la pgina Web Creacin de meta tags Introduccin manual de la Web en ms de 150 buscadores en espaol e ingls Capturas de las altas en los buscadores Seguimiento en ms de 50 buscadores Optimizacin de las pginas para mejorar su posicin en los principales buscadores Repeticin trimestral del proceso completo de alta en buscadores durante un ao

Contenidos del servicio de creacin de una tienda en Internet Creacin de una cesta de la compra como mnimo bilinge: Espaol/Ingls o Espaol/Gallego Creacin de un catlogo de productos Configuracin de los diferentes gastos de envo y sistemas de transporte Creacin de un motor de bsqueda de artculos Creacin de los sistemas de pago y cobro

Los tiempos de realizacin de estos servicios son muy variados, desde los ms rpidos -registro de un dominio- hasta los procesos de desarrollo de software que requieren semanas o meses. En general cuanto mayor es el grado de personalizacin del servicio, mayor ser el tiempo de realizacin y el precio final del mismo.

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4.2 Subcontrataciones

En las diferentes reas de trabajo de Intertic se subcontratarn las siguientes actividades: Servicios de Internet Aquellas que no se puedan prestar desde la empresa por volumen de trabajo o por requerimentos especficos en la personalizacin de la Web. Diseo Grfico Fotgrafo Diseadores para aumentos de produccin puntuales Traductor Imprenta Productora de video Creacin Multimedia Duplicacin de Cd y DVD Creacin y edicin de video

Desarrollo de Software Programador de apoyo

Estas subcontrataciones se establecern a travs de la red de contactos del promotor, los criterios de seleccin son la confianza personal resultado de pasadas colaboraciones, la calidad en los trabajos finales y la seriedad en el cumplimiento de plazos. Se formalizarn contratos con las empresas a las cuales se subcontraten trabajos, estos contratos sern especficos o genricos por cada trabajo individual en funcin del volumen y tipologa de las colaboraciones empresariales.

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4.3 Aprovisionamientos

Los aprosivionamientos estarn formados mayoritariamente por material de oficina y consumibles informticos en los que la oferta de proveedores es numerosa. El promotor ser responsable de su gestin, este proceso dada la naturaleza de la empresa es sencillo, ya que no presentan dificultades ni en su adquisicin ni almacenaje. Existen numerosos proveedores de estos artculos tanto en cadenas

especializadas en informtica y material de oficina como en centros comerciales. Esta oferta permite disponer de cualquier elemento en un plazo no superior a las 24 horas. La seleccin entre los mayoristas de la zona se realizar baremando cuestiones como el precio, la rapidez, y la calidad y garanta de los productos, as como obviamente el plazo de pago que puede llegar a ser de treinta das. Los aprovisionamientos iniciales para la puesta en marcha de la actividad son los siguientes.

Cuadro 5.- Aprovisionamientos iniciales. Concepto Consumibles ofimtica Consumibles papelera TOTAL Importe 3.000 1.500 4.500

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4.4 Procedimientos y controles de calidad

La formacin, la experiencia y la relacin con el cliente durante el proceso de prestacin del servicio son las principales garantas para la calidad del producto final. A estos factores debe unirse obviamente la correcta seleccin y gestin de las tareas subcontratadas por Intertic cuando la prestacin del servicio lo requiera. En los trabajos donde el componente subjetivo tenga una gran importancia a la hora de evaluar la calidad del servicio (como por ejemplo en los trabajos que precisen diseo), los borradores, versiones previas, y el contacto con el cliente sern las claves para asegurar su satisfaccin final y el ahorro de costes y tiempo para Intertic. Una vez finalizados los productos se realizar un testeo que verifique el correcto funcionamiento de los mismos. En caso de que algn servicio/producto no funcione por cuestiones de diseo o programacin, este error ser solventado sin coste. Dada la importancia de la satisfaccin final del cliente en un sector como el de los servicios informticos, donde el principal prescriptor son los propios clientes, Intertic seguir un procedimiento establecido para conocer y gestionar esta satisfaccin. El proceso englobar todas las actividades asociadas a la obtencin de la informacin sobre la satisfaccin/insatisfaccin de nuestros clientes, as como la utilizacin de la citada informacin, de suerte que se pueda conocer la capacidad de nuestra organizacin para satisfacer las expectativas y requisitos de los mismos.

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El procedimiento para la Gestin de la Satisfaccin de los Clientes ser el siguiente:

Cuadro 6.- Fujograma. Satisfaccin de Clientes

Fuente: Procedimiento de Calidad para la Mejora de la Gestin de las Micorpemes: Gestin de la Satisfaccin del Cliente. BIC GALICIA.

En la elaboracin de este aportado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad para la Mejora de la Gestin de las Micropemes: Gestin de la Satisfaccin del Cliente [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]

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5 El mercado

5.1 Definicin del mercado al que se dirigir el servicio y su evolucin

5.1.1

Caractersticas de los clientes

Los informes anuales de la Asociacin de Empresas de Electrnica, Tecnologas de la Informacin y Telecomunicaciones de Espaa (AETIC), permiten conocer el comportamiento del mercado del sector TIC y extraer los principales indicadores que afectan a nuestra empresa.

Utilizacin de los equipos informticos por parte de las empresas Espaolas

El estancamiento que caracterizaba a esta variable, con crecimientos muy reducidos hasta el ao 2004 desapareci en el 2006. Actualmente el 88% de las empresas disponen de ordenadores. El nmero medio de equipos informticos por empresa se sita entorno a nueve, esta cifra es inferior a la registrada en el 2005 -doce equipos- este hecho se debe a la generalizacin del uso de la informtica por parte de las empresas de menor tamao, que compran menos equipos, pero, y este es el dato de inters para Intertic, se estn a incorporar al uso de las TIC.

Utilizacin de Internet por parte de las empresas Espaolas

El uso de Internet se increment en las empresas espaolas, siendo ya un 81% las que usan esta herramienta. Frente a este dato destaca el reducido porcentaje de empresas con Web corporativa e intranet.

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Cuadro 7.- Indicadores bsicos sobre el uso de las TIC. 2005-2006 Indicador Uso de Internet en las empresas Empleados con acceso a Internet Empleados con correo electrnico Empresas con Web corporativa Empresas con intranet 2005 81,8% 50,4% 51,4% 38,5% 25,6% 2006 81,6% 50,6% 51,4% 41,7% 24,6%

Fuente: Informe AETIC. 2005- 2006

Por sectores de actividad, las empresas de servicios financieros y seguros, informtica e I+D cuentan casi en su totalidad con acceso a Internet, mientras que las de comercio, hostelera e industrias bsicas muestran una conectividad por debajo del 80%. El tipo de conexin ms comn es el ADSL, escogido por el 92% de las empresas. Por comunidades autnomas Baleares y Pas Vasco son las que presentan mejores porcentajes y Asturias, Castilla Len y Galicia presentan valores por debajo del promedio nacional, con un 77%.

Utilizacin del comercio electrnico por parte de las empresas espaolas

El crecimiento del comercio electrnico has sido rpido y progresivo en los ltimos aos, como ejemplo, en el 2006 se increment en cuatro puntos respeto al ao anterior. Pese a esto Espaa contina por debajo del promedio europeo con un 6,3% de empresas que emplean la red como medio de venta de sus productos y servicios. Cuadro 8.- Indicadores Bsicos sobre el Comercio Electrnico Indicador Empresas que utilizan el comercio electrnico Empresas que compran por Internet Empresas que venden por Internet Pagos electrnicos 2005 32,6% 30,4% 6,1% 18% 2006 35% 32,9% 6,3% 18,2%

Fuente: Informe AETIC. 2005- 2006

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Los sectores empresariales que figuran a la cabeza del comercio electrnico son nuevamente el informtico, I+D, financiero y seguros y servicios a empresas. El uso del comercio electrnico por parte de las Pymes gallegas, tanto en la compra como en la venta de productos y servicios, presenta un porcentaje inferior al promedio estatal. Nuevamente estamos ante una oportunidad de mercado que ofrece posibilidades de crecimiento. El Ministerio de Industria, Turismo y Comercio ofrece tambin datos de inters sobre la evolucin del comercio electrnico en este caso relacionndolo con su peso en la facturacin total de las empresas.

Cuadro 9.- Porcentaje de comercio electrnico sobre el total de facturacin. 2004-2006

Fuente: Ministerio de Industria, Turismo y Comercio

La tendencia es favorable y el comercio electrnico gana peso especfico en la facturacin total de las empresas de forma progresiva.

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5.1.2

Clientes potenciales de Intertic

La oferta de Intertic de servicios de Internet y comercio electrnico estn orientados a empresas con menos de cincuenta trabajadores, con un equipo informtico formado por varios Pc, un servidor y con acceso a Internet o con acceso en un futuro prximo. Esta empresa tipo no tiene pgina Web, o de tenerla, no explota todas sus posibilidades.

Cuadro 10.- Nmero de empresas por asalariados en Galicia. 2004 A Corua Sin asalariados De 1 a 5 asalariados De 6 a 9 asalariados De 10 a 19 asalariados De 20 a 49 asalariados De 50 a 99 asalariados De 100 asalariados a ms
45.379 25.023 2.823 2.108 1.193 298 185

Lugo
12.893 8.595 860 525 293 47 23

Ourense
13.468 7.518 774 528 262 59 37

Pontevedra
34.404 22.426 2.719 1.998 1.150 261 141

Total
106.144 63.562 7.176 5.159 2.898 665 386

Fuente: Instituto Nacional de Empleo

Los esfuerzos comerciales se dirigirn en primer lugar a las empresas para las que ya trabaj el promotor en cuestiones relacionadas con las TIC y en un segundo paso a las empresas del entorno geogrfico ms prximo, con visitas a parques empresariales, zonas comerciales, empresas vinculadas a la promocin inmobiliaria etc. aunque potencialmente todas las empresas pueden usar nuestros productos y/o ser usuarios de nuestros productos. Otro potencial demandante de nuestros servicios es la administracin, que podr ser un cliente a largo plazo. Respeto a los clientes particulares, estos tambin podrn adquirir nuestros productos, si bien el nmero y el importe de las ventas ser reducido y no se ha tenido en cuenta a la hora de desarrollar el plan econmico.

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5.1.3

Tamao del mercado y su distribucin

La evolucin del sector est reflejada en los informes y estudios anuales que realiza AETIC, y a partir de estos informes vemos, entre otros datos, la facturacin del sector TIC.

Cuadro 11.-

Facturacin de las TIC (2001-2005) en millones de euros

Fuente: Informe AETIC.2005-2006

En el ao 2006 la facturacin fue de 16.716 millones de euros, lo que supone un incremento del 7,8% respeto al 2005, una tasa de crecimiento que duplica el promedio europeo. Galicia gener un 2,1% aproximadamente del mercado interior neto, lo que supone un total de 2.551.224 . Segn se desprende del estudio de la AETIC, la mayor tasa de crecimiento dentro del mercado interno se corresponde con los servicios informticos que, con un crecimiento de 10,5%, se situaron en 4.975 millones, y en segundo lugar a los servicios telemticos e interactivos que registraron un crecimiento del 10,2% y una facturacin de 849 millones de euros.

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La venta de software, por su parte, experiment un alza del 8% para situarse en 1.600 millones de euros. Los crecimientos ms destacados dentro del doftware se dieron en las reas de sistemas operativos, con un 14%, y el software para bases de datos, con un 11,6%. Por su incremento del 10% destacan tambin las aplicaciones multimedia. El segmento del hardware obtuvo la cifra de 3.498 millones de euros, un 4,7% ms que en el ao anterior. Este dato se debi en gran medida al aumento del volumen de negocio en las lneas de ordenadores porttiles y servidores.

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5.1.4

Evolucin y previsiones del mercado

El sector tuvo un crecimiento anual superior al 10% durante diez aos sucesivos, hasta el ao 2000, en el que las cifras, si bien continuaron siendo superiores al promedio europeo bajaron de los dos dgitos, mostrando cierta desaceleracin pero manteniendo la tendencia favorable. Las previsiones son positivas y datos como los siguientes refuerzan esta idea. Casi el 70 por ciento de las empresas Espaolas valoran positivamente la aportacin de las tecnologas de la informacin al desarrollo de su actividad y expresan la necesidad de las mismas. La fortaleza y carcter puntero del sector se apreciara en su gasto en I+D que crece un 19% anual y en el nmero de trabajadores del mismo, tambin en aumento, y que ronda los 220.000. La administracin a travs de las Polticas Pblicas trabaja en la implantacin y difusin de las nuevas tecnologas en la sociedad, mediante campaas de promocin y favoreciendo las infraestructuras que hacen posible su uso. Estas acciones se traducen en un incremento en la demanda de estos productos y servicios que se ver acompaado por un mantenimiento o descenso de los precios de los mismos.

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5.2 La competencia

5.2.1

Identificacin de las empresas competidoras, caractersticas de estas, posicin en el mercado

Galicia contaba en el ao 2006 con unas 1.206 empresas vinculadas a las actividades informticas, un 3,7% del total de empresas espaolas -32.013-. Este porcentaje de empresas es inferior a la participacin media de la nuestra comunicad en el tejido empresarial estatal en su conjunto, que alcanza el 6%. Estas cifras confirman la imagen de un mercado, el de los servicios y actividades informticas, que tiene espacio para la implantacin de nuevas proyectos empresariales.

El nmero de empresas que actan en el sector de Actividades Informticas se detalla en la siguiente tabla.

Cuadro 12.- Nmero de empresas . Actividades Informticas N de Empresas. Actividad CNAE 721 Consultora de equipo informtico 722 Consultora de aplicaciones informticas y suministro de programas informticos 723 Proceso de datos 724 Actividades relacionadas con bases de datos 725 Mantenimiento y reparacin maquinaria oficina e informtica 726 Otras actividades relacionadas con la informtica TOTAL Galicia 16 467 112 20 493 98 1206
Fuente. Instituto Nacional de Empleo.2006

Espaa 725 14.497 3.889 592 9.820 2.490 32.013

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El crecimiento interanual en el que se refiere al nmero de empresas del sector TIC fue en Galicia del 8%, un valor similar al del conjunto del sector a nivel nacional y lo ms interesante, superior al crecimiento en el nmero de empresas en el conjunto de nuestra economa, que es de un 3% en Galicia y de un 4% en Espaa. Las TIC estn creciendo el doble de rpido que los restantes sectores en lo referido a la creacin de empresas. Respecto a la distribucin geogrfica de las empresas competidoras, destacamos que las sedes principales de estas compaas se encuentran en Madrid y Catalua, adems, estas dos Comunidades Autnomas aglutinan las dos terceras partes del mercado interior neto nacional. Este dato confirma una caracterstica del mercado gallego en el que varias empresas prestadoras de servicios TIC, principalmente las ms grandes, no estn radicadas en nuestra comunidad, sino en Madrid y Catalua, pero captan clientes en nuestra rea de influencia. Esto no es una gran amenaza para Intertic ya que estos competidores suelen tener cmo clientes su vez a grandes empresas, que no son nuestro nicho de mercado. Los servicios ofertados por la competencia incluyen en un 90% de los casos el diseo de Web, en un 65% servicios de Internet, y en un 15% servicios de diseo e infografa. El nmero medio de empleados en las empresas gallegas es de cinco, frente a promedio estatal que llega a los diez trabajadores. La subcontratacin de tareas a otras empresas del sector y empresarios autnomos es una prctica muy extendida en el sector. El anlisis de la Gua Ardn sobre las actividades informticas muestra que el nivel medio de facturacin de las empresas ms grandes es superior a los 600.000 euros y la forma jurdica mayoritaria de stas es la de Sociedad Limitada.

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5.2.2

Productos substitutivos

La oferta alternativa para muchas pymes y micropymes a la hora de contratar servicios informticos o de diseo, se encuentra en la posibilidad de hacerlo a particulares o incluso a trabajadores de la propia empresa, con conocimientos de informtica y/o diseo en lugar de hacerlo a una empresa especializada. Este intrusismo en el sector est muy extendido dado que el cliente puede conseguir un producto final satisfactorio y la un precio inferior al de mercado. Por esta razn las empresas de servicios TIC deben ofrecer a los clientes servicios con valor aadido, elementos que los clientes puedan percibir y valorar, y que compensen el mayor coste de contratar a profesionales. Intertic buscar estos elementos de profesionalidad en aspectos como la garanta postventa, solucin de incidentes tras la finalizacin del trabajo, servicio de urgencias, asesoramiento a los trabajadores de la empresa-cliente sobre el uso de las nuevas herramientas, seriedad en los plazos y una cuestin muy importante, pero que no es sencillo transmitir a los clientes, que es el coste de oportunidad, es decir, lo que este deja de ganar por contratar a personas no-profesionales, que pueden hacer bien el trabajo pero no ofrecen el servicio/utilidad que se ajusta de forma idnea a las necesidades y recursos de la empresa-cliente, o que directamente no explota todo el potencial de las TIC y los beneficios que podran aportar a la empresa.

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5.3 Anlisis DAFO

Elaboramos

el

anlisis

de

las

Debilidades,

Amenazas,

Fortalezas

Oportunidades de la Empresa Cuadro 13.- Anlisis DAFO Fortalezas Experiencia promotor y formacin del Debilidades Empresa de nueva creacin. Sin experiencia demostrada ante clientes

Ubicacin en una zona con menor Tratamiento personalizado a clientes. dinamismo econmico que las Orientacin y asesoramiento. Provincias de A Corua y Pontevedra Por su pequeo tamao Integracin de productos y servicios incapacidad para afrontar grandes buscando sinergias entre ellos proyectos Amplia red de subcontrataciones posibles clientes contactos para Dependencia de de calidad y subcontratados los servicios

Amenazas

Oportunidades

Mala imagen de las empresas Valoracin positiva de las TIC en prestadoras de servicios informticos la empresa. Falta de personal especializado que Menor implantacin de las TIC en use u optimice las nuevas nuestra comunidad tecnologas en las empresas Intrusismo en el sector Costes cada vez menores para las empresas en la aplicacin de las TIC

Dficit en las infraestructuras Apoyo de la administracin a la tecnolgicas de las empresas, lo que implantacin de las TIC en las impide otras actuaciones pymes

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6 La comercializacin del servicio


En la elaboracin de este aportado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo elaborar mi plan de marketing. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio] En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio,

6.1 Presentacin de la empresa

La imagen de la empresa, desde el logo, el nombre, la ambientacin y la decoracin estarn acorde con los valores de la empresa y del sector.2 En las salidas y visitas a clientes, tanto comerciales cmo tcnicas, se cuidar la imagen y la profesionalidad, teniendo especial cuidado con la limpieza y la imagen, desde el vehculo -rotulado con el logo de Intertic- hasta los ordenadores porttiles utilizados en el trabajo ante clientes. La denominacin y logo de la empresa se usar en toda la papelera cmo imagen corporativa, contaremos tambin con un rtulo externo. Nuestro logo Intertic ser atractivo, fcil de recordar y simbolizar los servicios y misin de la empresa. La presentacin de nuestros servicios en papel, CD o DVD y la Web de la empresa tienen una importancia fundamental ya que no son nicamente un soporte donde mostrarlos sino una muestra de nuestra capacidad de trabajo, por ello estarn especialmente elaborados. El horario laboral ser de 9:00h a 13:00h y de 16:00 h a 20:00h, de lunes a viernes, buscando la adaptacin con los clientes de la empresa. Contaremos con un telfono operativo fuera de este horario para atender emergencias.

Nota de los autores: El diseo de la imagen de la empresa y la forma de presentar sus productos y servicios

contiene una amplia gama de posibilidades, en este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas que no sustituyen al desarrollo especfico que deber tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor.

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6.2

Penetracin en el mercado. Canales de distribucin. Red comercial

6.2.1.

Canales de distribucin. Red comercial

El promotor ser responsable de los aspectos comerciales de la empresa, la estrategia comercial tendr en la prescripcin por parte de otros clientes y la presentacin de los servicios de forma personal sus puntos esenciales. En las reuniones con los clientes es fundamental conocer sus necesidades reales y as realizar un correcto asesoramiento de cmo ajustar necesidades, presupuesto y soluciones. En muchas ocasiones la presentacin personal permite dar a conocer servicios y posibilidades que los propios clientes ignoran. Es importante que en la presentacin de los servicios se acceda tanto a la persona con autoridad en la decisin final como a los trabajadores de la empresa vinculados a las nuevas tecnologas, que facilitan el proceso de toma de decisin. Siguiendo esta referencia, para introducirnos en el mercado seguiremos las siguientes estrategias: Mailing: Previa seleccin de los clientes objetivo Visitas personalizadas: Previo contacto telefnico. En estas presentaciones se mostrarn trabajos desarrollados por la empresa. El ratio de xito comercial previsto est entre lo 10% y 15% Acuerdos de colaboracin con agencias de publicidad y marketing Acuerdos con asociaciones empresariales para ofrecer nuestros servicios a sus asociados en condiciones ventajosas Presentacin especfica de los servicios de infografa a constructoras, promotoras inmobiliarias y servicios de arquitectura Presentacin de la empresa ante otras empresas de servicios informticos para ofertarles la posibilidad de subcontratarnos trabajos

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La forma de cobro habitual es la de recibir un porcentaje entre el 10 o 15% tras la aceptacin por parte del cliente del presupuesto y el resto al finalizar el servicio. En cualquier caso esta frmula vara en funcin de la tipologa del proyecto y su duracin. El promotor realizar tareas comerciales antes de la puesta en marcha, tratando de cerrar acuerdos de trabajo con las empresas y entidades con las que viene trabajando en los ltimos aos. Este proceso ser decisivo para la supervivencia de la empresa durante los primeros ejercicios econmicos.

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6.2.2.

Acciones de promocin

Las acciones de promocin tendrn los siguientes objetivos. Presentar las ventajas de los servicios de la manera ms sencilla y atractiva posible Distinguir y poner en valor la diferencias respeto a los competidores y alternativas no profesionales Crear prestigio e imagen de calidad

Para apoyar estas acciones realizaremos las siguientes actuaciones Mailing destinado a las empresas que cumplan el perfil de cliente potencial Presentacin personal de los productos mediante CD y DVD Presentacin on-line de nuestros servicios mediante invitaciones a conocer nuestra Web Catlogos publicitarios en CD en los que se recogern los productos y servicios que ofrecemos. Elaboraremos 1.500 unidades Presencia en directorios comerciales Campaa en Internet Campaa de publicidad en prensa

El coste aproximado de estas acciones ser de 4.000 euros el primer ao, inversin que se mantendr en sucesivos ejercicios.

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6.3 Determinacin del precio de venta

La determinacin del precio viene fijado fundamentalmente por las tarifas de referencia de la competencia y en menor medida por los costes de las subcontrataciones. El cliente influir en el precio en aquellos casos en los que el volumen de compra de ste implique una reduccin de tarifas o cuando nos encontremos con grandes empresas de servicios informticos que subcontratan tareas la otras empresas ms pequeas como Intertic. En el siguiente cuadro detallamos los precios medios de los servicios que ofertar Intertic. Cuadro 14.- Precio Medio de los servicios en euros Servicios de Internet Registro Dominio Hosting Creacin Web Promocin anual Web Alta en buscadores Tienda en Internet Diseo grfico Infografa en 2D-3D Diseo Web Diseo corporativo Diseo Cd interactivo DVD Intertic 20 120 200 3.200 150 1.500 Intertic 700 400 600 800 Intertic 1.200 1.000 Desde 1.200 Intertic Desde 6.000 Competencia 15-30 100-130 150-500 3.000-3.500 150 1.000-2.000 Competencia 500-700 300-500 500-700 600-1000 Competencia 1.000-1.500 1.100-1.600 Desde 1.200 Competencia Desde 5.000

Creacin Multimedia Catlogo Presentacin producto Web flash Desarrollo Software Software

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6.4 Prescriptores

Los grandes prescriptores de estos servicios son los propios clientes y los usuarios finales de los proyectos que desarrollamos para las empresas, es decir los clientes de nuestros clientes, que en muchas ocasiones son su vez gerentes o empresarios que tras ver o utilizar alguno de nuestros servicios -como por ejemplo la Web o la tienda virtual- se interesan por ellos para incorporarlos a su propia empresa. La satisfaccin final es por lo tanto imprescindible para que nos recomienden, especialmente si tenemos en cuenta que la imagen de las empresas prestadoras de servicios TIC no es positiva. Son percibidas como costosas, poco fiables en plazos y con tendencia a prestar servicios y productos no estrictamente necesarios. En la relacin directa con las empresas-cliente el personal del rea de informtica o con conocimientos informticos, acostumbra a tener un gran peso sobre la toma de decisin de la persona con competencias para ello, por lo que deben cuidarse estas relaciones.

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7 La localizacin de la empresa

7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin

La empresa alquilar sus oficinas en la primera planta de un edificio de carcter comercial y de servicios situado en la calle Buenos Aires n 2, en la ciudad de Lugo. La eleccin de Lugo responde tanto a criterios personales del promotor -es el lugar donde reside- como a la oportunidad empresarial que supone esta ciudad para una empresa como Intertic, frente a ciudades como Vigo o A Corua donde la oferta de servicios est ms saturada. Por otra parte y como se ha mencionado los contactos del promotor se

encuentran en esta ciudad y su entorno, lo que facilitar el acceso tanto a clientes como a profesionales para la subcontratacin de tareas. En el contrato que se firmar de arrendamiento estableciera una duracin de tres aos prorrogables de forma automtica, por otros dos.

Para ampliar informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas de Bic Galicia, concretamente las del grupo Contratos que se pueden dar en la Vida de una Empresa, que contienen informacin sobre los Contratos de Arrendamiento. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]

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7.2 Instalaciones y comunicaciones

La oficina contar con acceso a Internet de alta velocidad y buena cobertura telefnica, ambos requisitos son necesarios para el funcionamiento de la empresa. Se encuentra en un primer piso y su superficie es de unos 63 metros cuadrados distribuidos mayoritariamente en espacios de trabajo y recepcin 40 m2, zona para servidores e impresoras 15 m2, y bao y almacn 8 m2. El edificio est en una zona de actividad comercial con abundante paso de peatones y presencia de empresas de servicios. Cerca de las oficina de Intercic existe aparcamiento pblico lo que facilitar el acceso de los trabajadores y clientes a la misma.

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8 Recursos humanos
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislacin Laboral que contienen informacin sobre los tipos de contrato y sus caractersticas, as como de la legislacin que regula las relaciones laborales.

8.1 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear

La empresa contratar a dos trabajadores desde el primer ao, el perfil de los trabajadores complementarn al promotor en su experiencia y formacin. Cuadro 15.- Trabajadores que se contratarn Categora Profesional Diseador grfico Programador Fecha incorporacin Desde el inicio Desde el inicio

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8.2 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos

El promotor dirigir la empresa siendo l quien realice la toma de decisiones. En la gestin diaria contar con el apoyo de una asesora para los aspectos relacionados con nminas, tributos y facturas. El diseador y programador trabajarn bajo la direccin del promotor y la relacin jerrquica entre ellos ser de carcter horizontal. Las herramientas de trabajo -equipos informticos y software- estarn centralizadas en la sede de la empresa, si bien el acceso a los servidores ser posible desde cualquier lugar con conexin a la red, permitiendo el teletrabajo y la atencin a los clientes en todo momento. Exceptuando las tareas comerciales y la presentacin de lneas de trabajo delante de los clientes que se realizarn de forma presencial, el resto de servicios, se ejecutarn desde las oficinas de la empresa. Los servicios de urgencia se prestarn de forma complementaria por parte de Intertic mediante una subcontrata, regulndose a travs de un sistema de turnos.

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8.3 Organigrama. Estructura de direccin y gestin

La estructura de la empresa, dado el reducido nmero de trabajadores no presenta complejidad. Lo ms destacable es la interrelacin y complementariedad entre los tres perfiles, ya que la totalidad o gran mayora de los servicios prestados requieren de algn elemento de diseo, programacin o gestin y administracin de redes. La distribucin prevista de tareas es la siguiente: Promotor. Responsable de la direccin y gestin de la empresa, realizar tareas comerciales y supervisar y coordinar los desarrollos de servicios Internet, diseo grfico y multimedia. Diseador grfico. Tareas presentaciones, infografa...etc. Programador. Realizar tareas vinculadas con desarrollo de software para Web, navegacin por presentaciones...etc. de diseo para Web, creacin multimedia,

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8.4 Perfil de las personas que se contratarn y seleccin de personal

La seleccin de trabajadores se realizar en primer lugar entre contactos del promotor que trabajan en empresas similares, en el caso de que no formalicen en contratos, se recurrir a los servicios pblicos de empleo. Los requisitos valorados para los puestos de trabajo son: Diseador grfico.- Conocimientos de las tcnicas de multimedia diseo y experiencia. Las herramientas mnimas que deber manejar son Photoshop, CorelDraw, Illustrator, HTML, y Flash. Programador.- Experiencia en el desarrollo de aplicaciones informticas y conocimiento de los principales lenguajes de programacin. Ambos perfiles requieren de profesionales con cierta capacidad de trabajar autnomamente y con aptitudes creativas, pues las tareas que realizarn no son exclusivamente tcnicas.

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8.5 Formas de contratacin

Las contrataciones se harn de forma indefinida desde el inicio, no slo por las posibles ayudas la este tipo de contratacin que oferta la Seguridad Social y la Consejera de Trabajo, sino tambin por el inters en mantener de forma estable a los trabajadores. Esto facilitar que se progrese en la calidad del servicio, creando una imagen corporativa con unas caractersticas especficas y propias de Intertic. Esta tareas. Cuadro 16.- Contrato y salario base de los trabajadores. Ao 1. Categora Profesional Diseador grfico Programador Tipo contrato Indefinido Indefinido Jornada Completa Completa Salario Base 20.000 22.000 permanencia en el tiempo se dar tambin, en la medida en que sea

posible, a las relaciones con los colaboradores de Intertic a los que se subcontraten

El salario del promotor ser de 15.000 euros en el primer ao y tendr importantes incrementos a medida que la empresa se consolide. Los incrementos de los trabajadores tambin sern superiores al IPC con el fin de facilitar su permanencia en la empresa. El convenio colectivo que suscribir la empresa es el de Oficinas y Despachos de la Provincia de Lugo.

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9 Plan econmico y financiero

Para la elaboracin del Plan econmico y financiero del Plan de Negocio se trabaj con el programa informtico BIC Proyecta y Simula. Muchos de los trminos empleados en el desarrollo del Plan Econmico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formacin especfica en este campo. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicacin de los conceptos bsicos inversin, balance, tesorera, VAN, TIR, Ratio...recomendamos la lectura del Manual Prctico de la Pyme: Cmo Valorar un Proyecto de Inversin

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9.1 Inversin

Se presentan en este epgrafe las inversiones previstas para los cinco primeros aos de actividad de forma detallada. Cuadro 17.- Inversiones Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de constitucin Gastos de primer establecimiento Total de Gastos de constitucin y primer establecimiento Inmovilizaciones Inmateriales Aplicaciones informticas Total de Inmovilizaciones Inmateriales Inmoviliz. Materiales Construcciones Maquinaria Mobiliario Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Total de Inmovilizado Material Total de partidas de Inversiones Importe del IVA de las Inversiones Total del importe de Inversiones Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

1.500,00 2.500,00 4.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

2.700,00 2.700,00

0,00 0,00

3.600,00 3.600,00

0,00 0,00

0,00 0,00

3.000,00 600,00 3.000,00 10.200,00 9.000,00 25.800,00 32.500,00 5.200,00 37.700,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.600,00 576,00 4.176,00

0,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00 15.000,00 2.400,00 17.400,00

0,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 4.000,00 4.000,00 640,00 4.640,00

Tras los primeros aos de actividad Intertic renovar el equipo informtico y de software para mantener la oferta de calidad en sus servicios, tambin se prev una partida para adquirir nuevo mobiliario.

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63

9.2 Financiacin del proyecto


En la siguiente tabla se analizan las necesidades financieras de la empresa, su estructura de financiacin y el origen de los fondos. Cuadro 18.- Esquema de financiacin Concepto Inversin Total Fondo de maniobra Necesidad financiera total Capital Social Financiacin ajena % de autofinanciacin Importe 32.500 17.500 50.000 18.000 32.000 36%

El promotor desembolsar el 100% de los recursos propios en el momento inicial, por su parte la financiacin ajena se obtiene de una entidad financiera en las siguientes condiciones Importe.- 32.000 euros . Plazo de amortizacin.- 7 aos (84 meses) con un ao de carencia Tipo de inters.- Variable, inicialmente partir de un 7% Comisiones.- Sin comisiones

El fondo de maniobra de la empresa se detalla en la siguiente tabla. Cuadro 19.- Fondo de Maniobra Fondo de Maniobra IVA inversiones Aprovisionamientos iniciales Gastos fijos iniciales Total Importe 5.200 4.500 7.800 17.500

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiacin, que contienen informacin sobre las alternativas pblicas y privadas de acceso a recursos financieros para la puesta en marcha y consolidacin del proyecto. Modelos de Plan de Negocio
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64

9.3 Poltica de amortizaciones

La empresa aplicar los coeficientes mximos de amortizacin para los equipos informticos y el software. Cuadro 20.- Tabla de Coeficientes de Amortizacin Concepto Gastos de Constitucin Gastos de 1er. Establecimiento Inversin en I + D Propiedad Industrial Aplicaciones Informticas (soft) Terrenos Construcciones Maquinaria Instalaciones Mobiliario Equipos Informticos (hard) Elementos de Transporte Otro Inmovilizado % Dotacin 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 45,0% 0,0% 3,0% 10,0% 10,0% 10,0% 33,0% 16,0% 10,0%

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65

9.4 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales


Las unidades vendidas de cada uno de los servicios para los cinco primeros aos se detallan en la siguiente tabla Cuadro 21.- Ingresos por reas de negocio Ao 1 Servicios de Internet Diseo Grfico Creacin Multimedia Desarrollo Software Total de Ingresos de
61.030,00 44.800,00 10.400,00 12.000,00 128.230,00

Ao 2
73.236,00 53.760,00 12.480,00 13.800,00 153.276,00

Ao 3
84.221,40 61.824,00 14.976,00 15.456,00 176.477,40

Ao 4
94.327,97 71.097,60 17.971,20 17.001,60 200.398,37

Ao 5
103.760,76 78.207,36 21.565,44 18.701,76 222.235,32

Los incrementos medios anuales de ventas en el primer ejercicio son de un 17% en todas las lneas excepto en el desarrollo de software, que es nicamente de un 12%. A estos incrementos en las ventas aadimos una subida de precios medio del 3%. Los ingresos por las ventas se van reduciendo progresivamente ao a ao hasta un promedio del 7% ms IPC en el ltimo ejercicio.

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El desglose de ventas por lnea de productos siguiente. Cuadro 22.- Ventas en el primer ejercicio en Euros

durante el primer ao es el

Servicios Internet Registro Dominio Hosting Creacin Web Promocin Web Alta en buscadores Tienda en Internet Total

Precio medio 20 120 200 3.200 150 1.600

Unidades Vendidas 30 24 22 12 13 8

Importe 600 2.880 4.400 38.400 1.950 12.800 61.030

Diseo Grfico Infografa 2D-3D Diseo Web Diseo corporativo Diseo CD y DVD interactivo Total

Precio medio 700 400 600 800

Unidades Vendidas 50 7 5 5

Importe 35.000 2.800 3.000 4.000 44.800

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Creacin Multimedia Catlogo Otras Producciones Aspectos flash de la Web Total

Precio medio Unidades Importe 1.200 1.000 1.200 3 2 4 3.600 2.000 4.800 10.400

Desarrollo Software Catlogo offline Total

Precio medio 6.000

Unidades 2

Importe 12.000 12.000

Presentamos una grfica con la evolucin de los ingresos en los cinco primeros aos. Cuadro 23.- Grfica con la evolucin de los ingresos

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68

9.5 Evolucin de los costes variables

Presentamos a continuacin una tabla resumen de los costes variables por cada una de las lneas de actividad Cuadro 24.- Costes Variables Ao 1 Servicios Internet Diseo Grfico Creacin Multimedia Desarrollo Software Total de Variables de costes de
15.257,50 11.200,00 2.600,00 3.000,00 32.057,50

Ao 2
18.309,00 13.440,00 3.120,00 3.450,00 38.319,00

Ao 3
21.055,35 15.456,00 3.744,00 3.864,00 44.119,35

Ao 4
23.581,99 17.774,40 4.492,80 4.250,40 50.099,59

Ao 5
25.940,19 19.551,84 5.391,36 4.675,44 55.558,83

Los costes variables estn formados en un 98% por la mano de obra de los trabajos subcontratados por Intertic, el restante 2% son consumibles informticos. La estimacin de los costes variables se efecta sobre un porcentaje de la facturacin que oscilar entre lo 20% y el 25% del total de las ventas.

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69

9.6

Evolucin de los costes fijos

Se presenta a continuacin una tabla con los diferentes costes fijos de la empresa agrupados en sus principales categoras. Cuadro 25.- Costes Fijos Ao 1 Gastos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Aprovisionamientos Otros Total Fijos de Costes
67.075,3 6.000,00 9.400,00 350,00 6.100,00 1.400,00 90.325,3 5.780,00 96.105,3

Ao 2
72.277,96 6.240,00 10.340,00 368,00 6.405,00 1.540,00 97.170,96 5.780,00 102.950,9

Ao 3
77.995,22 6.490,00 11.374,00 386,00 6.725,00 1.694,00 104.664,22 6.932,00 111.596,2

Ao 4
83.296,51 6.750,00 12.511,00 405,00 7.061,00 1.863,00 111.886,5 8.807,00 120.693,5

Ao 5
88.995,23 7.020,00 13.762,00 425,00 7.414,00 2.049,00 119.665,23 8.532,00 128.197,2

Amortizaciones Total de Costes Fijos

El grupo ms importante de costes fijos corresponde al salario de los trabajadores y promotor. La mayora de los costes fijos como salarios, alquiler, aprovisionamientos gastos generales, se pagarn a treinta das. Cuadro 26.- Grfica con la evolucin de los costes fijos

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9.7 Poltica de circulante

Intertic cobrar un

porcentaje de entre lo 10 y el 15% a la firma de los

contratos y el resto a los 60 das de la finalizacin, sin embargo en el plan econmico se estableci que todos los cobros se realizarn a 60 das. El pago de los servicios subcontratados se realizar de forma paralela a los cobros por nuestra parte.

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9.8 Cuentas de Resultados Provisionales

Se presentan las cuentas de resultados para los cinco primeros aos, en las que se reflejan los mrgenes brutas, los mrgenes netas, los resultados de las actividades comunes, resultados despus de impuestos y el cash-flow. Cuadro 27.Cuenta de Resultados Provisionales Ao 1 Ingresos Costes Variables Margen Bruto Costes fijos Costes fijos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Aprovisionamientos Otros Costes Fijos Amortizaciones Costes Fijos y Amortizaciones Resultado Bruto Gastos Financieros Total de Gastos Financieros Resultado Financiero Beneficio antes de Impuestos Impuestos sobre beneficios Beneficio despus de Impuestos
128.230,00 32.057,50 96.172,50 90.325,36 67.075,36 6.000,00 9.400,00 350,00 6.100,00 1.400,00 5.780,00 96.105,36 67,14 330,33 330,33 -330,33 -263,19

Ao 2
153.276,0 38.319,00 114.957,0 97.170,96 72.277,96 6.240,00 10.340,00 368,00 6.405,00 1.540,00 5.780,00 102.950,9 12.006,04 1.956,59 1.956,59 -1.956,59 10.049,45 2.446,57

Ao 3
176.477,40 44.119,35 132.358,05 104.664,22 77.995,22 6.490,00 11.374,00 386,00 6.725,00 1.694,00 6.932,00 111.596,22 20.761,83 1.881,07 1.881,07 -1.881,07 18.880,76 4.720,19 14.160,57

Ao 4
200.398,3 50.099,59 150.298,7 8 111.886,5 83.296,51 6.750,00 12.511,00 405,00 7.061,00 1.863,00 8.807,00 120.693,5 29.605,27 1.598,09 1.598,09 -1.598,09 28.007,18 7.001,80 21.005,39

Ao 5
222.235,32 55.558,83 166.676,49 119.665,23 88.995,23 7.020,00 13.762,00 425,00 7.414,00 2.049,00 8.532,00 128.197,23 38.479,27 1.294,65 1.294,65 -1.294,65 37.184,62 9.296,15 27.888,46

-263,19

7.602,89

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Tras un primer ejercicio donde el resultado es negativo la empresa se va consolidando poco a poco y obteniendo resultados positivos.

Cuadro 28.- Grfica de la Cuenta de Resultados Provisionales

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9.9 Balances de situacin provisionales


Se presentarn los balances de situacin para los cinco primeros aos, de forma que se puede apreciar la evolucin del activo y el pasivo de la empresa. Cuadro 29.- Tabla de Activo Ao 1 Gastos de establecimiento Inmovilizaciones Inmateriales Inmovilizados Inmateriales Amortizacin Acumulada Inmov. Inmaterial Inmovilizaciones Materiales Amortizacin Acumulada Inmov. Material Inmovilizaciones Financieras Total de Inmovilizado Existencias Deudores Clientes H.P. por IVA Total de Circulante Total de Activo
3.200,00 2.160,00 2.700,00 540,00 25.800,00 4.440,00 10.355,36 37.075,36 0,00 21.414,41 21.414,41 0,00 21.414,41 58.489,77

Ao 2
2.400,00 1.620,00 2.700,00 1.080,00 25.800,00 8.880,00 20.398,93 41.338,93 0,00 25.597,09 25.597,09 0,00 25.597,09 66.936,02

Ao 3
1.600,00 3.528,00 6.300,00 2.772,00 25.800,00 13.220,00 33.992,16 51.600,16 0,00 29.471,73 29.471,73 0,00 29.471,73 81.071,88

Ao 4
800,00 1.836,00 6.300,00 4.464,00 40.800,00 19.635,00 44.556,89 68.357,89 0,00 33.466,53 33.466,53 0,00 33.466,53 101.824,41

Ao 5
0,00 144,00 6.300,00 6.156,00 44.800,00 25.675,00 72.632,26 91.901,26 0,00 37.113,30 37.113,30 0,00 37.113,30 129.014,56

Cuadro 30.- Grfico de la evolucin del Activo

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74

Cuadro 31.- Tabla de Pasivo Ao 1 Capital Reservas Prdidas Resultado ejercicio y del
18.000,00 0,00 -263,19 17.736,81 32.000,00 32.000,00 5.353,60 3.399,36

Ao 2
18.000,00 -263,19 7.602,89 25.339,70 28.643,96 28.643,96 6.399,27 6.553,09

Ao 3
18.000,00 7.339,70 14.160,57 39.500,27 24.729,44 24.729,44 7.367,93 9.474,24

Ao 4
18.000,00 21.500,27 21.005,39 60.505,66 20.531,94 20.531,94 8.366,63 12.420,18

Ao 5
18.000,00 42.505,66 27.888,46 88.394,12 16.031,00 16.031,00 9.278,32 15.311,11

Total Recursos Propios Deuda plazo a largo

Total de Exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.P. Impuesto beneficios H.P. por IVA Total de Exigible la corto plazo Total de Pasivo por sobre

0,00 3.399,36 8.752,96 58.489,7

2.446,57 4.106,52 12.952,36 66.936,0

4.720,19 4.754,04 16.842,17 81.071,8

7.001,80 5.418,39 20.786,81 101.824,

9.296,15 6.014,95 24.589,43 129.014,5

Cuadro 32.- Grfico de la evolucin del pasivo

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9.10 Previsiones de Tesorera


Se presenta la Tesorera anualizada para los cinco primeros ejercicios Cuadro 33.- Tabla de Tesorera Ao 1 Cobros por Ventas Total de Cobros Total de Operativos Cobros por
106.815,5 106.815,5 106.815,5 26.703,9 90.325,3 117.029,2 -10.213,6 32.500,0

Ao 2
149.093,32 149.093,3 149.093,3 37.273,3 97.170,9 134.444,2 14.649,0 0,0 3.356,0 0,00 7.923,4 15.224,3 1.956,5 28.460,3 0,0 0,0 23.854,9 0,00 23.854,9 -4.605,4 10.043,5 20.398,9

Ao 3
172.602,77 172.602,7 172.602,7 43.150,6 104.664,2 147.814,91 24.787,8 3.600,0 3.914,5 2.446,57 9.632,7 17.336,1 1.881,0 38.811,0 0,0 0,0 27.616,4 0,00 27.616,4 -11.194,6 13.593,2 33.992,1

Ao 4
196.403,5 196.403,5 196.403,5 49.100,8 111.886,5 160.987,4 35.416,1 15.000,0 4.197,5 4.720,19 12.620,7 18.139,4 1.598,0 56.276,0 0,0 0,0 31.424,5 0,00 31.424,5 -24.851,4 10.564,7 44.556,8

Ao 5
218.588,5 218.588,5 218.588,5 54.647,1 119.665,2 174.312,3 44.276,1 4.000,0 4.500,9 7.001,80 11.981,3 22.396,3 1.294,6 51.174,9 0,0 0,0 34.974,1 0,00 34.974,1 -16.200,8 28.075,3 72.632,2

Pagos totales Materiales

Pagos por Costes fijos Total de Operativos Pagos

Cash Flow Operativo Inversiones Amortizaciones deuda Impuestos beneficios IVA soportado Pagos por Ive Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Emisin de deuda Ive repercutido Devoluciones de IVA Ingresos extraoperativos Cash extraoperativo Dficit / Supervit Dficit / Acumulado Supervit Flow de sobre

0,00 0,00 11.256,6 3.399,3 330,3 47.486,3 18.000,0 32.000,0 17.090,4 964,85 68.055,3 20.569,0 10.355,3 10.355,3

La fortaleza y disponibilidad de liquidez de la empresa se va consolidando ao a ao. Modelos de Plan de Negocio


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9.11 Punto de Equilibrio

Se presenta a continuacin la tabla con la referencia al punto de equilibrio del proyecto en datos econmicos y porcentuales. Cuadro 34.- Clculo del punto de equilibrio Ao 1 Ingresos explotacin Costes variables Margen Costes Fijos Costes Totales Resultado bruto Equilibrio en % Equilibrio en de
128.230,00 32.057,50 96.172,50 96.105,36 128.162,86 67,14 99,93% 128.140,48

Ao 2
153.276,00 38.319,00 114.957,00 102.950,96 141.269,96 12.006,04 89,56% 137.267,95

Ao 3
176.477,40 44.119,35 132.358,05 111.596,22 155.715,57 20.761,83 84,31% 148.794,95

Ao 4
200.398,37 50.099,59 150.298,78 120.693,51 170.793,10 29.605,27 80,30% 160.924,68

Ao 5
222.235,32 55.558,83 166.676,49 128.197,23 183.756,06 38.479,27 76,91% 170.929,63

Cuadro 35.- Evolucin del punto de equilibrio

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9.12 Ratios del Proyecto

Se presentan a continuacin los ratios ms significativos de la empresa para los cinco primeros ejercicios econmicos. Cuadro 36.-Tabla de Ratios Clculo Rentabilidad econmica Rentabilidad comercial Rotacin sobre activos Rotacin activos fijos Rotacin activo circulante Rotacin stocks Rotacin deudores Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera Apalancamiento financiero BAIT/AT BAIT/Ingresos Ingresos/A 2,19 Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/STOCK S Ingresos/CLIENT ES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP (RR. AA/ AT) 3,46 5,99 ND 5,99 99,93% 1432,4 -1,48% 0,70 Ao 1 0,11% 0,05% Ao 2 17,94% 7,83% 2,29 3,71 5,99 ND 5,99 89,56% 9,57 30,00% 0,62 Ao 3 25,61% 11,76% 2,18 3,42 5,99 ND 5,99 84,31% 6,38 35,85% 0,51 Ao 4 29,07% 14,77% 1,97 2,93 5,99 ND 5,99 80,30% 5,08 34,72% 0,41 Ao 5 29,83% 17,31% 1,72 2,42 5,99 ND 5,99 76,91% 4,33 31,55% 0,31

Cuadro 37.- Grfico de la rentabilidad

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9.13 Flujo de caja

Se presenta el flujo de caja para los cinco primeros ejercicios econmicos. Cuadro 38.- Flujo de Caja Ao 1 Resultados despus de impuestos + Amortizaciones - Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes + Gastos financieros tras impuestos Adquisiciones activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del proyecto de
-263,19 5.780,00 12.661,45 0,00 330,33 32.500,00 0,00 39.314,31

Ao 2
7.602,89 5.780,00 2.429,85 2.446,57 1.480,25 0,00 0,00 14.879,85

Ao 3
14.160,57 6.932,00 2.258,45 2.273,63 1.410,80 3.600,00 0,00 18.918,55

Ao 4
21.005,39 8.807,00 2.331,76 2.281,60 1.198,57 15.000,00 0,00 15.960,80

Ao 5
27.888,46 8.532,00 2.138,51 2.294,36 970,99 4.000,00 350.506,64 384.053,94

Resultados despus de impuestos + Amortizaciones Variaciones del hondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes - Devolucin neta de deuda +/Ingreso Subvenciones Adquisiciones activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital de de

-263,19 5.780,00 12.661,45 0,00 32.000,00 0,00 32.500,00 0,00 -7.644,64

7.602,89 5.780,00 2.429,85 2.446,57 3.356,04 0,00 0,00 0,00 10.043,56

14.160,57 6.932,00 2.258,45 2.273,63 3.914,52 0,00 3.600,00 0,00 13.593,23

21.005,39 8.807,00 2.331,76 2.281,60 4.197,50 0,00 15.000,00 0,00 10.564,73

27.888,46 8.532,00 2.138,51 2.294,36 4.500,94 0,00 4.000,00 309.886,20 337.961,57

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9.14 Rentabilidad del proyecto

Se presentan los parmetros ms significativos sobre los resultados obtenidos.

Cuadro 39.- Rentabilidad

Coste de ponderado

capital

medio

7,63% 269.256 98,11% 4 Aos Euros

VAN del proyecto TIR del proyecto Plazo de recuperacin del proyecto

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10 Los aspectos formales del proyecto

10.1 Eleccin de la Forma Jurdica

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Formas Jurdicas y el Tutorial: Cmo Crear mi Empresa que contienen informacin sobre los diferentes tipos de formas jurdicas, sus caractersticas y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas entre otras cuestiones de inters. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]

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10.1.1 Criterios de eleccin de la forma jurdica

La forma jurdica elegida es la de Sociedad Limitada, la ms habitual entre las empresas consolidadas del sector. Al tratarse de un nico promotor, la Sociedad ser de carcter Unipersonal Los criterios para elegir esta frmula frente a otras han sido: Responsabilidad limitada al capital social. El capital social necesario para iniciar la actividad no es tan elevado como en la creacin de una Sociedad Annima. Esta forma jurdica ofrece ms garantas a clientes y proveedores que otras formas asociativas.

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10.1.2 Borrador de los Estatutos Sociales

En este epgrafe detallamos los artculos fundamentales de Intertic Sociedad Limitada Unipersonal3: CAPTULO I. Denominacin, Domicilio, Objeto, Duracin y Ejercicio Social de la Sociedad. Artculo 1: Con la denominacin de Intertic queda constituida una Sociedad de Responsabilidad Limitada Unipersonal, que se regir por los presentes estatutos y, en todo lo que no conste, por la Ley de Sociedades de Responsabilidad Limitada del 23 de marzo de 1995 y dems disposiciones aplicables. Artculo 2: El domicilio social se fija en la Calle Buenos Aires n2 1D en la

ciudad de Lugo, donde se establece la central de operaciones sociales. El rgano de Administracin ser competente para variar el domicilio social dentro del mismo termino municipal e igualmente queda facultado para acordar la creacin, supresin o traslado de las sucursales, agencias o delegaciones, dentro y fuera del territorio nacional. Artculo 3: La sociedad tendr por objeto las actividades de: Prestacin de Servicios en el marco de Internet Diseo Grfico Creacin Multimedia Desarrollo de Software

Las actividades enumeradas podrn ser realizadas por la Sociedad, total o parcialmente, de modo indirecto, o mediante la participacin en otras sociedades con objeto anlogo.

Nota de los autores: El borrador completo de los Estatutos Sociales de la Empresa

deber presentarse cmo documento anexo al Plan de Negocio. Modelos de Plan de Negocio
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Artculo 4: La sociedad se constituye por tiempo indefinido, dando comienzo sus operaciones el da de otorgamiento de la correspondiente escritura funcional. CAPITULO II. Capital Social Artculo 6: El capital social se fija en dieciocho mil (18.000) EUROS, representadas por participaciones sociales de mil euros de valor nominal cada una de ellas, numeradas correlativamente del 1 al 18 ambos incluidos, totalmente suscritas e ntegramente desembolsadas.

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10.2 Proteccin jurdica

10.2.1 Medidas de proteccin jurdica

Las medidas a adoptar para estar protegidos frente a incidentes que puedan afectar al funcionamiento de la empresa son las siguientes. Inscripcin en el Registro Mercantil Registro del dominio de Internet Contrato de alquiler: Se formalizar un contrato de arrendamiento de las oficinas donde se especifiquen las condiciones y duracin del mismo, as como el proceso de renovacin o cancelacin del contrato Se adquirirn las licencias necesarias de los programas informticos Se formalizarn contratos con las empresas a las cuales se subcontraten trabajos Se contratar el seguro de responsabilidad civil obligatorio y otro voluntario para cubrir los equipos por robo, daos o ataques de piratera informtica Se realizarn copias de seguridad peridicas del contenido de los equipos informticos y se guardarn en otro lugar que no sea la propia oficina.

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Contratos que se pueden dar durante la vida de la empresa que contienen informacin sobre seguros y proteccin jurdica.

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10.2.2 Patentes, marcas licencias y permisos

A empresa requiere licencias de los programas privados de software necesarios para desarrollar su actividad. Estas licencias se obtienen al comprar los propios programas en tiendas o proveedores. La empresa registrar y proteger la marca y el nombre comercial en la Oficina Espaola de Patentes y Marcas. Respeto a los productos y servicios que no pasen a propiedad de los clientes, se registrarn en el Registro de la Propiedad Intelectual y se indicar la reserva de derechos mediante el smbolo . Respeto a los permisos, la empresa no necesitar realizar ms gestiones que las habituales para constituir una Sociedad Limitada.

Para ampliar informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Proteccin de Ideas, que contienen informacin sobre el procedimiento a seguir para proteger la propiedad industrial, la marca y el nombre comercial

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10.3 Medidas de prevencin de riesgos laborales


A normativa que regula la seguridad y higiene en el trabajo y que se aplicar en Intertic es la siguiente: Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevencin de riesgos Laborales que se recoga en la Ley 31/1995, de 8 de Noviembre. Publicada en el BOE n 298 del 13 de diciembre de 2003 Real Decreto 39/1997 por lo que se establece el Reglamento de los Servicio de Prevencin. Publicado en el BOE n 27 del 31 de enero Real Decreto 773/97 del 30 de mayo sobre equipos de proteccin individual y dems disposiciones legales que afecten a la actividad. Publicado en el BOE n 140 del 12 de junio de 1997 Real Decreto 488/97, del 14 de abril, sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en el trabajo que incluye las pantallas de visualizacin. Publicado en el BOE n 97 del 23 de abril de 1997 Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. Publicado en el BOE n 97 del 23 de abril de 1997 Real Decreto 485/97, del 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mnimas en materia de sealizacin para la seguridad y salud en el trabajo. Publicado en el BOE n 97 del 23 de abril de 1997 Intertic siguiendo esta normativa cumplir los aspectos fundamentales de la prevencin de riesgos laborales: Evaluacin de riesgos y planificacin de la actividad preventiva Formar e informar a los trabajadores, en las medidas de prevencin de seguridad y salud Realizar la idnea vigilancia de la salud de los trabajadores Elaborar un plan de emergencia

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario que contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales

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11 La innovacin

Para ampliar la informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamento de la Empresa, [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: que contienen informacin sobre la gestin de la innovacin y de los programas Modelos de Plan de Negocio] y organismo de apoyo a la I+D. Otra fuente de informacin sobre la Innovacin es el Manual Prctico de la Pyme: Innovacin Empresarial. Este manual incluye una relacin de tcnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestin de la innovacin. Para facilitar el proceso de implantacin y evaluacin de la innovacin se puede utilizar el programa informtico Manual de Autoevaluacin de la Innovacin. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]

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11.1 Aspectos innovadores

Desde Intertic se considera que los aspectos ms novedosos que la empresa aportar al mercado son los siguientes: Tipologa de los servicios. Servicios como lo de infografa no cuenta con una oferta numerosa en la provincia de Lugo. Integrar servicios.- La formacin del promotor, la complementariedad con los trabajadores y especialmente su red de contactos permite ofrecer una oferta integrada de servicios en una nica empresa, lo que reducir costes econmicos y de tiempo para el cliente. Calidad y servicios postventa.- La experiencia del promotor y trabajadores permitirn ofrecer servicios de calidad que se complementarn con elementos como el asesoramiento a los trabajadores de la empresa cliente en el uso de las tecnologas incorporadas a la empresa, servicio de mantenimiento y servicio de urgencias. Asesorar a los clientes.- En este sector es frecuente que el cliente no sepa lo que desea o ignore que lo que quiere se pueda realizar con un desarrollo informtico. En muchas ocasiones se prestan servicios innecesarios y de poca utilidad para el cliente. Intertic facilitar una atencin personalizada y adaptada a las necesidades y perfil de la empresa-cliente. Personalizar el servicio.- Este aspecto, ya citado en los factores de xito, se refiere a la bsqueda de la integracin de los servicios y soluciones TIC en la imagen y funcionamiento de la empresa.

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11.2 Elementos de sostenibilidad de la innovacin

Las

claves

para

mantener

estos

aspectos

diferenciales

pasan

por

la

profesionalidad en el trabajo y aplicar una permanente vigilancia tecnolgica que nos permita estar al da de los avances del sector. Se recoger informacin de los servicios ofertados y la tecnologa empleada por la competencia y se acudirn la ferias y jornadas relevantes del sector para conocer la evolucin y novedades del mercado. La formacin continua del promotor y de los trabajadores es otro de los factores necesarios para mantener el nivel de calidad y necesaria para desarrollar los aspectos novedosos en los servicios de Intertic.

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12 Planificacin temporal de la puesta en marcha


A relacin de gestiones y trmites a realizar son los siguientes4: Realizar el plan de negocio para estudiar la viabilidad de la idea empresarial Trmite en el Registro Mercantil Central: Solicitud de la Certificacin Negativa del nombre Registro del dominio Web Inicio de las negociaciones para conseguir la financiacin ajena Bsqueda de local Trmites vinculados a la Constitucin de la Sociedad Trmites en el Notario: Escritura notarial y aprobacin de los Estatutos Trmites en Hacienda: Declaracin censal, solicitud del C.I.F y Alta en el Impuesto de Actividades Econmicas Trmites en el Registro Mercantil Provincial: Inscripcin de la empresa en el registro Trmites en la Oficina Espaola de Patentes y Marcas: Registro de la marca Trmites en la Direccin General de Tributos: Liquidacin del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurdicos Documentados Solicitud de la financiacin ajena en una entidad bancaria Trmites en el Ayuntamiento: Solicitud de licencia de obras

Nota de los autores: La planificacin de la actividad es un proceso importante ya que muchas actuaciones

estn interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse, es necesario jerarquizarlas en funcin de la situacin concreta de cada emprendedor y su empresa (forma jurdica escogida, tipo de financiacin, si alquilaremos o compraremos un local, si son necesarias reformas, gestin de subvenciones, necesidad de aprovisionamientos iniciales..etc.)

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Seleccin de los trabajadores Adquisicin de equipos Trmite en el Ayuntamiento: Obtencin de licencia de apertura Trmite en la Direccin General de Trabajo y de la Seguridad Social: Validacin del libro de visitas y del calendario laboral

Trmites en la Direccin General de Relaciones Laborales: Comunicacin de apertura del Centro de Trabajo

Trmites en la Seguridad Social:Inscripcin de la empresa y alta de los trabajadores y promotor

Campaa de publicidad inicial Inicio de actividad

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Presentamos un cronograma de las tareas mencionadas desde el momento en que la idea empresarial se considera viable, los plazos indicados son estimaciones ya que algunos de ellos como por ejemplo la bsqueda de local o la seleccin de trabajadores puede realizarse en un perodo de tiempo menor, pero por prudencia prevemos estos plazos. Cuadro 40.- Cronograma

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Trmites de Constitucin de una Empresa que contienen informacin sobre los organismos implicados y los trmites necesarios para la creacin y puesta en marcha de una empresa.

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