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ESTADOS FINANCIEROS 2010 DE DIFARE


Nombre
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO
ACTIVOS FINANCIEROS
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
INVENTARIOS
INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y MERCADERIA EN ALMACN - COMPRADO DE TERCEROS
MERCADERAS EN TRNSITO
(-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIN
SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTACIN
VEHCULOS, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y EQUIPO CAMINERO MVIL
(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN
PROPIEDADES DE INVERSIN
TERRENOS
EDIFICIOS
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVO INTANGIBLE
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES SUBSIDIARIAS
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROS
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR

LOCALES
DEL EXTERIOR
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
LOCALES
PROVISIONES
LOCALES
OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES
CON LA ADMINISTRACIN TRIBUTARIA
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
CON EL IESS
POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS
PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PORCIN CORRIENTE DE PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS
JUBILACIN PATRONAL
OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS
PASIVO DIFERIDO
INGRESOS DIFERIDOS
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
CAPITAL SUSCRITO o ASIGNADO
RESERVAS
RESERVA LEGAL
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
RESULTADOS ACUMULADOS
(-) PRDIDAS ACUMULADAS
RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCIN POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF
RESULTADOS DEL EJERCICIO
GANANCIA NETA DEL PERIODO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
VENTA DE BIENES
PRESTACIN DE SERVICIOS
REGALAS
OTROS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
(-) DESCUENTO EN VENTAS
(-) DEVOLUCIONES EN VENTAS
(-) OTRAS REBAJAS COMERCIALES
GANANCIA BRUTA --> Subtotal A (41 - 51)
OTROS INGRESOS
DIVIDENDOS
INTERESES FINANCIEROS
OTRAS RENTAS

COSTO DE VENTAS Y PRODUCCIN


MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS
(+) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
(+) COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
(+) IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
(-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
(+) MANO DE OBRA DIRECTA
(+) MANO DE OBRA INDIRECTA
(+) OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
GASTOS
GASTOS
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
COMISIONES
PROMOCIN Y PUBLICIDAD
COMBUSTIBLES
SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)
TRANSPORTE
GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)
GASTOS DE VIAJE
AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
DEPRECIACIONES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
AMORTIZACIONES
GASTO DETERIORO
GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACIN EN EL PROCESO DE PRODUCCIN
VALOR NETO DE REALIZACIN DE INVENTARIOS
OTROS GASTOS
GASTOS
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
COMBUSTIBLES
SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)
TRANSPORTE
GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)
GASTOS DE VIAJE
AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS


DEPRECIACIONES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
AMORTIZACIONES
GASTO DETERIORO
GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACIN EN EL PROCESO DE PRODUCCIN
OTROS GASTOS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES
COMISIONES
OTROS GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
OTROS
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES CONTINUADAS -->
15% PARTICIPACIN TRABAJADORES
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS --> Subtotal C (B - 61)
IMPUESTO A LA RENTA
GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS --> Subtotal D (C - 63)
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES DISCONTINUADAS GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS --> Subtotal F (E - 74)
GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES DISCONTINUADAS --> Subtotal G (F - 76)
GANANCIA (PRDIDA) NETA DEL PERIODO --> Subtotal H (D + G)
COMPONENTES DEL OTRO RESULTADO INTEGRAL
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AO --> Subtotal I (H + 81)
GANANCIA POR ACCIN
GANANCIA POR ACCIN BSICA
GANANCIA POR ACCIN DILUDA
INCREMENTO NETO (DISMINUCIN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO, ANTES DEL EFECTO DE LOS CAM
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN
CLASES DE COBROS POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios
CLASES DE PAGOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios
Dividendos pagados
Intereses pagados
Impuestos a las ganancias pagados
Otras entradas (salidas) de efectivo
FLUJOS DE EFECTIVOS PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIN
Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios
Adquisiciones de propiedades, planta y equipo
Dividendos recibidos
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Financiacin por prstamos a largo plazo
Pagos de prstamos
EFECTOS DE LA VARIACIN EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO

Ajustes por gasto de depreciacin y amortizacin


Ajustes por ganancias (prdidas) en valor razonable
Ajustes por gasto por impuesto a la renta
Ajustes por gasto por participacin trabajadores
Otros ajustes por partidas distintas al efectivo
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS
(Incremento) disminucin en cuentas por cobrar clientes
(Incremento) disminucin en otras cuentas por cobrar
(Incremento) disminucin en inventarios
(Incremento) disminucin en otros activos
Incremento (disminucin) en cuentas por pagar comerciales
Incremento (disminucin) en otras cuentas por pagar

Valor
94,690,150.57
85,094,185.30
2,644,919.26
51,691,104.44
40,336,427.42
10,721,678.27
2,119,512.86
-1,486,514.11
30,705,430.81
29,142,489.15
1,677,592.82
-114,651.16
52,730.79
52,730.79
0.00
9,595,965.27
4,754,063.52
1,043,427.43
2,479,238.56
482,124.42
790,931.57
931,586.53
935,233.82
-1,678,272.32
-230,206.49
0.00
4,306,337.78
727,591.08
3,578,746.70
0.00
0.00
464,224.39
464,224.39
0.00
71,339.58
13,427.00
57,912.58
76,612,886.58
73,170,293.23
12,095.32
48,272,581.62

43,559,482.30
4,713,099.32
17,443,946.01
17,443,946.01
460,824.89
460,824.89
3,635,922.29
617,433.67
149,610.97
213,105.10
718,552.80
1,937,219.75
3,344,923.10
0.00
3,442,593.35
0.00
0.00
0.00
3,412,888.15
2,014,977.59
1,397,910.56
29,705.20
29,705.20
18,077,263.99
8,501,000.00
8,501,000.00
2,959,927.78
2,959,927.78
0.00
-717,044.44
-559,783.63
-157,260.81
7,333,380.65
7,333,380.65
297,944,792.72
331,716,962.46
3,865,111.20
1,643,816.71
1,630,471.15
-30,365,913.22
-10,009,206.23
-536,449.35
45,068,489.52
2,240,444.47
83,823.60
28,051.69
2,128,569.18

252,876,303.20
252,876,303.20
25,823,813.40
245,616,969.84
10,578,009.11
-29,142,489.15
0.00
0.00
0.00
35,234,790.71
24,354,633.30
6,721,191.42
1,348,862.29
1,249,918.76
1,038,806.32
393,320.84
1,192,481.22
347,860.98
14,834.78
3,979,369.21
18,563.92
354,568.83
3,563,316.20
301,127.69
1,227,070.30
200,733.56
207,591.44
207,591.44
0.00
0.00
0.00
46,988.51
2,148,027.03
8,119,231.10
2,529,832.31
515,201.64
409,168.46
651,700.23
607,529.83
550,756.49
51,580.09
7,112.61
111,369.96
26,819.03
178,369.04
166,185.37
433,762.40

597,497.68
238,284.54
238,284.54
0.00
0.00
0.00
1,044,061.42
1,719,759.48
1,496,808.92
57,247.56
165,703.00
1,041,166.83
1,041,166.83
12,074,143.28
1,937,219.75
10,136,923.53
2,803,542.88
7,333,380.65
0.00
0.00
0.00
7,333,380.65
0.00
7,333,380.65
0.00
0.00
0.00
-981,024.55
-1,496,024.55
283,980,975.45
283,980,975.45
-285,519,000.00
-285,519,000.00
-6,481,000.00
-64,000.00
-2,679,000.00
9,266,000.00
-2,854,000.00
1,032,000.00
-3,997,000.00
111,000.00
3,369,000.00
8,054,000.00
-4,685,000.00
0.00
3,625,943.81
-2,345,078.06

445,875.98
46,988.51
-2,803,542.88
-1,937,219.75
1,902,820.08
-11,225,089.77
-14,457,858.20
958,683.57
3,539,748.15
-1,087,241.00
-1,340,633.00
1,162,210.71

Cuenta
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10206

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10207
1020701
1020704
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2
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20103
2010301
2010302
20104
2010401
20105
20107
2010701
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2010704
2010705
20108
20110
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20113
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520209
520210
520212
520214
520215

520216
520217
520218
520220
520221
520222
520223
52022302
52022305
520224
520227
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60
61
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63
64
73
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77
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950310
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9709
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9711
98
9801
9804
9805
9806
9807
9810
9820

HOLCIM ECUADOR
Nombre
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO
ACTIVOS FINANCIEROS
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
INVENTARIOS
INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA
INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN EL PROCESO DE PRODUCCIN
INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y MERCADERIA EN ALMACN - PRODUCIDO POR LA COMPAA
MERCADERAS EN TRNSITO
INVENTARIOS REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS
(-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR DETERIORO FISICO
SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
ANTICIPOS A PROVEEDORES
OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.)
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
CONTRUCCIONES EN CURSO
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHCULOS, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y EQUIPO CAMINERO MVIL
(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN
PROPIEDADES DE INVERSIN
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVO INTANGIBLE
OTROS INTANGIBLES
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR


OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES SUBSIDIARIAS
OTRAS INVERSIONES
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
LOCALES
DEL EXTERIOR
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
LOCALES
PROVISIONES
OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES
CON LA ADMINISTRACIN TRIBUTARIA
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS
PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
ANTICIPOS DE CLIENTES
PORCIN CORRIENTE DE PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS
OTROS PASIVOS CORRIENTES
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS
JUBILACIN PATRONAL
OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS
OTRAS PROVISIONES
PASIVO DIFERIDO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
CAPITAL SUSCRITO o ASIGNADO
RESERVAS
RESERVA LEGAL
RESERVA DE CAPITAL
OTRAS RESERVAS
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
SUPERAVIT POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
RESULTADOS ACUMULADOS
(-) PRDIDAS ACUMULADAS
RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCIN POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF
RESULTADOS DEL EJERCICIO
GANANCIA NETA DEL PERIODO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
VENTA DE BIENES

GANANCIA BRUTA --> Subtotal A (41 - 51)


OTROS INGRESOS
DIVIDENDOS
INTERESES FINANCIEROS
OTRAS RENTAS
COSTO DE VENTAS Y PRODUCCIN
MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS
(+) INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
(+) COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA
(-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
(+) INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS
(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
(+) MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES
(+) MANO DE OBRA INDIRECTA
(+) OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
DEPRECIACIN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
SUMINISTROS MATERIALES Y REPUESTOS
OTROS COSTOS DE PRODUCCIN
GASTOS
GASTOS
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES
PROMOCIN Y PUBLICIDAD
SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)
TRANSPORTE
GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)
GASTOS DE VIAJE
AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
GASTO DETERIORO
GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACIN EN EL PROCESO DE PRODUCCIN
OTROS GASTOS
GASTOS
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
COMISIONES
COMBUSTIBLES
SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)
TRANSPORTE

GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)


GASTOS DE VIAJE
AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
GASTO DETERIORO
INVENTARIOS
CUENTAS POR COBRAR
GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACIN EN EL PROCESO DE PRODUCCIN
OTROS GASTOS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES
DIFERENCIA EN CAMBIO
OTROS GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
OTROS
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES CONTINUADAS -->
15% PARTICIPACIN TRABAJADORES
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS --> Subtotal C (B - 61)
IMPUESTO A LA RENTA
GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS --> Subtotal D (C - 63)
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES DISCONTINUADAS GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS --> Subtotal F (E - 74)
GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES DISCONTINUADAS --> Subtotal G (F - 76)
GANANCIA (PRDIDA) NETA DEL PERIODO --> Subtotal H (D + G)
COMPONENTES DEL OTRO RESULTADO INTEGRAL
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AO --> Subtotal I (H + 81)
GANANCIA POR ACCIN
GANANCIA POR ACCIN BSICA
GANANCIA POR ACCIN DILUDA
INCREMENTO NETO (DISMINUCIN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO, ANTES DEL EFECTO DE LOS CAM
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN
CLASES DE COBROS POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios
Otros cobros por actividades de operacin
CLASES DE PAGOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios
Pagos a y por cuenta de los empleados
Dividendos recibidos
Intereses pagados
Intereses recibidos
Impuestos a las ganancias pagados
FLUJOS DE EFECTIVOS PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIN
Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios
Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras entidades
Adquisiciones de propiedades, planta y equipo

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIN


Financiacin por prstamos a largo plazo
Pagos de prstamos
Dividendos pagados
Otras entradas (salidas) de efectivo
EFECTOS DE LA VARIACIN EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
INCREMENTO (DISMINUCIN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA
AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO
Ajustes por gasto de depreciacin y amortizacin
Ajustes por gastos en provisiones
Ajustes por gasto por impuesto a la renta
Ajustes por gasto por participacin trabajadores
Otros ajustes por partidas distintas al efectivo
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS
(Incremento) disminucin en cuentas por cobrar clientes
(Incremento) disminucin en inventarios
(Incremento) disminucin en otros activos
Incremento (disminucin) en cuentas por pagar comerciales
Incremento (disminucin) en otras cuentas por pagar
Incremento (disminucin) en otros pasivos
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN

Valor
461,758,034.87
121,184,353.22
1,196,019.18
60,359,736.25
4,797,680.52
44,023,887.35
1,103,129.12
10,696,379.36
-261,340.10
38,913,629.12
3,720,388.70
10,589,480.69
5,795,065.48
5,464,270.90
16,520,598.80
-3,176,175.45
2,731,525.68
1,312,059.17
582,000.00
648,940.96
188,525.55
17,782,047.32
17,782,047.32
201,395.67
340,573,681.65
253,374,772.03
55,626,463.87
93,465,379.26
76,792,907.69
1,923,662.58
255,280,887.17
21,437,794.00
-251,152,322.54
0.00
0.00
0.00
200,000.00
200,000.00
859,378.89
859,378.89
23,653,399.06

23,653,399.06
62,486,131.67
62,051,540.15
4,009.06
430,582.46
136,702,138.60
132,069,658.60
35,350,763.71
31,984,465.94
3,366,297.77
19,823,062.48
19,823,062.48
0.00
45,863,104.61
21,968,186.89
3,921,016.39
1,233,247.70
18,740,653.63
25,877,099.18
5,105,263.47
0.00
50,365.15
4,632,480.00
0.00
0.00
0.00
4,251,546.00
2,906,795.00
1,344,751.00
380,934.00
0.00
325,055,896.27
102,405,104.48
102,405,104.48
89,649,819.48
51,202,552.24
2,687,432.25
35,759,834.99
49,532,429.03
49,532,429.03
-21,441,158.22
-56,103,428.27
34,662,270.05
104,909,701.50
104,909,701.50
358,282,616.03
358,282,616.03

147,076,765.27
31,286,481.77
24,937,394.78
3,787,804.14
2,561,282.85
211,205,850.76
66,643,078.49
4,627,347.82
66,587,328.72
-3,720,388.70
4,943,856.13
-5,795,065.48
10,648,581.02
10,648,581.02
0.00
133,914,191.25
14,366,158.39
26,526,856.63
42,775,849.98
50,245,326.25
27,195,959.72
7,176,829.89
2,340,142.01
483,648.37
486,718.99
105,642.24
2,578,825.03
38,910.64
46,229.32
5,328.58
111,943.39
79,391.43
0.00
0.00
0.00
0.00
900,049.89
15,975,535.26
3,183,384.01
605,823.09
843,473.45
19,345.88
582,000.00
66,686.87
15,851.25
59,244.59
37,074.03

18,521.21
430,235.89
249,859.98
3,166,100.80
0.00
0.00
346,300.77
25,921.26
320,379.51
0.00
6,351,633.44
3,483,768.88
1,481,050.01
2,920.91
1,999,797.96
559,825.69
559,825.69
151,167,287.32
18,910,095.15
132,257,192.17
27,347,490.67
104,909,701.50
0.00
0.00
0.00
104,909,701.50
0.00
104,909,701.50
0.00
0.00
0.00
-145,974.74
80,843,515.20
357,290,488.15
356,826,796.45
463,691.70
-278,305,737.87
-229,545,503.45
-48,760,234.42
24,937,394.78
-3,215,437.63
3,586,408.47
-23,449,600.70
-53,568,301.40
6,820,000.00
-88,537.00
-60,299,764.40

-27,421,188.54
26,500,000.00
-20,758,000.00
-65,334,456.64
32,171,268.10
0.00
-145,974.74
1,341,993.92
1,196,019.18
151,167,287.32
-32,684,880.65
14,366,158.39
740,898.80
-27,347,490.67
-18,910,095.15
-1,534,352.02
-37,638,891.47
-39,166,889.76
-1,748,297.65
-5,059,653.39
-19,154,498.98
1,035,663.71
26,454,784.60
80,843,515.20

BALANCE GENERAL DE ALMACENES BOYAC 2010


Cuenta
1
101
10101
10102
1010205
1010207
1010208
1010209
10103
1010306
1010307
10104
1010401
1010403
1010404
10105
1010501
1010502
10107
102
10201
1020104
1020105
1020106
1020108
1020109
1020110
1020112
1020114
10202
1020202
10203
10204
1020402
1020404
10205
10206
1020603
10207
1020704

Nombre

Valor
32,288,176.82
20,854,008.36
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO
880,950.91
ACTIVOS FINANCIEROS
4,112,897.00
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS
3,791,276.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS
393,500.67
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
109,069.33
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
(180,949.00)
INVENTARIOS
11,941,125.38
INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y MERCADERIA EN ALMACN - COMPRADO
DE TERCEROS
11,471,135.58
MERCADERAS EN TRNSITO
469,989.80
SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS
3,389,545.92
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
34,236.51
ANTICIPOS A PROVEEDORES
2,910,715.17
OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS
444,594.24
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
464,326.43
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA)
152,719.74
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.)
311,606.69
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
65,162.72
TOTAL ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

11,434,168.46
3,376,146.86
INSTALACIONES
859,771.39
MUEBLES Y ENSERES
1,122,091.63
MAQUINARIA Y EQUIPO
405,361.97
EQUIPO DE COMPUTACIN
140,835.12
VEHCULOS, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y EQUIPO CAMINERO MVIL
831,392.15
OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1,627,086.22
(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
(1,610,391.62)
ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN
0.00
PROPIEDADES DE INVERSIN
21,700
EDIFICIOS
21,700
ACTIVOS BIOLOGICOS
0.00
ACTIVO INTANGIBLE
15,259.20
MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE, CUOTAS PATRIMONIALES Y OTROS SIMILARES
38022
(-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVO INTANGIBLE
-22762.8
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
0.00
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
7990905.46
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
7990905.46
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
30156.94
OTRAS INVERSIONES
30156.94
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

2
201
20103
2010301
2010302
20104
2010401
2010402
20105
20106
20107
2010701
2010702
2010703
2010704
2010705
20108
20112

202
20202
20203
2020301
2020302
20204
2020401
2020402
20205
20207
2020701
2020702
20209

3
301
30101
302
304
30401
30402
30403
305
30504
306

TOTAL PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
LOCALES
DEL EXTERIOR
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
LOCALES
DEL EXTERIOR
PROVISIONES
PORCIN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS
OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES
CON LA ADMINISTRACIN TRIBUTARIA
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
CON EL IESS
POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS
PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PORCIN CORRIENTE DE PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS

PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
LOCALES
DEL EXTERIOR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
LOCALES
DEL EXTERIOR
OBLIGACIONES EMITIDAS
PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS
JUBILACIN PATRONAL
OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS
PASIVO DIFERIDO

PATRIMONIO NETO
CAPITAL
CAPITAL SUSCRITO o ASIGNADO
APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN
RESERVAS
RESERVA LEGAL
RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA
RESERVA DE CAPITAL
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
OTROS SUPERAVIT POR REVALUACION
RESULTADOS ACUMULADOS

23,969,122.19
9,412,399.39
1,953,081.89
1,468,301.10
484,780.79
3,168,006.01
2,457,789.72
710,216.29
0.00
2,600,016.00
1,286,097.94
169,613.93
391,114.70
63,241.48
372,898.69
289,229.14
405,197.55
0.00

14,556,722.80
0.00
7,364,948.88
4,349,386.94
3,015,561.94
2,123,730.38
2,115,466.51
8,263.87
4,675,002.00
393,041.54
343,240.95
49,800.59
0.00

8,319,054.63
2,026,000.00
2,026,000.00
400,000.00
4,735,053.53
405,790.84
3,652,272.96
676,989.73
21,695.06
21,695.06
-111,544.40

2,026,000.00
400,000.00

21,695.06
(111,544.40)

30603
307
30701

41
4101
4109
4110
42
43
4301
4302
4305
51
5101
510101
510102
510103
510104
5102
5103
5104
52
5201
520101
520102
520103
520105
520108
520109
520110
520111
520112
520114
520115
520116
520117
520118
520121
52012101
520122
52012201
520123
520124
520127
5202
520201
520202

RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCIN POR PRIMERA VEZ DE-111,544.40


LAS NIIF
RESULTADOS DEL EJERCICIO
GANANCIA NETA DEL PERIODO

1,247,850.44
1,247,850.44

30,435,374.62
36,945,165.66
(-) DESCUENTO EN VENTAS
(4,931,962.26)
(-) DEVOLUCIONES EN VENTAS
(1,577,828.78)
GANANCIA BRUTA --> Subtotal A (41 - 51)
12,104,542.15
OTROS INGRESOS
365,353.50
DIVIDENDOS
8,059.69
INTERESES FINANCIEROS
1,456.75
OTRAS RENTAS
355,837.06
COSTO DE VENTAS Y PRODUCCIN
18,330,832.47
MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS
18,330,832.47
(+) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
8,879,483.21
(+) COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
3,750,992.61
(+) IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
17,171,492.23
(-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
-11,471,135.58
(+) MANO DE OBRA DIRECTA
0.00
(+) MANO DE OBRA INDIRECTA
0.00
(+) OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
0.00
GASTOS
10,541,701.37
GASTOS
6,365,684.52
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES
2,028,607.11
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)
366,355.46
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
338,377.84
HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES
9,983.33
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
247,644.79
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
1,010,518.73
COMISIONES
270,613.43
PROMOCIN Y PUBLICIDAD
725,960.97
COMBUSTIBLES
32,910.42
SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)
77,378.21
TRANSPORTE
31,366.98
GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)
159,475.12
GASTOS DE VIAJE
90,572.33
AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
209,484.86
DEPRECIACIONES
398,748.40
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
398,748.40
AMORTIZACIONES
22,762.80
INTANGIBLES
22,762.80
GASTO DETERIORO
0.00
GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACIN EN EL PROCESO DE PRODUCCIN
0.00
OTROS GASTOS
344,923.74
GASTOS
2,274,989.00
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES
547,169.50
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)
94,919.84

1,247,850.44

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS


VENTA DE BIENES

10541701.37

520203
520205
520208
520209
520210
520212
520214
520215
520216
520217
520218
520220
520221
52022101
520222
520223
520224
520227
5203
520301
520302
520304
520305
5204
60
61
62
63
64
73
75
77
79
81
8108
82
90
9001
9002
95
9501
950101
95010101
95010102
95010105
950102
95010201
95010203
950107
9502

85,767.25
404,531.02
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
116,985.98
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
13,200.00
COMISIONES
19,149.46
COMBUSTIBLES
19,974.02
SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)
38,030.32
TRANSPORTE
30,035.92
GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)
32,668.45
GASTOS DE VIAJE
105,064.66
AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
56,868.98
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
145,634.21
DEPRECIACIONES
172,277.13
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
172,277.13
AMORTIZACIONES
0.00
GASTO DETERIORO
0.00
GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACIN EN EL PROCESO DE PRODUCCIN
0.00
OTROS GASTOS
392,712.26
GASTOS FINANCIEROS
1,901,027.85
INTERESES
1,028,562.57
COMISIONES
796,776.72
DIFERENCIA EN CAMBIO
19,467.57
OTROS GASTOS FINANCIEROS
56,220.99
OTROS GASTOS
0.00
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE1,928,194.28
OPERACIONES CONTINUADAS -->
15% PARTICIPACIN TRABAJADORES
289,229.14
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS --> Subtotal C (B - 61)
1,638,965.14
IMPUESTO A LA RENTA
391,114.70
GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS --> Subtotal D (C - 63)
1,247,850.44
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE0.00
OPERACIONES DISCONTINUADAS GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS -->
Subtotal F (E - 74)
0.00
GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES DISCONTINUADAS --> Subtotal G (F - 76) 0.00
GANANCIA (PRDIDA) NETA DEL PERIODO --> Subtotal H (D + G)
1,247,850.44
COMPONENTES DEL OTRO RESULTADO INTEGRAL
21,695.06
OTROS (DETALLAR EN NOTAS)
21,695.06
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AO --> Subtotal I (H + 81)
1,269,545.50
GANANCIA POR ACCIN
0.00
GANANCIA POR ACCIN BSICA
0.00
GANANCIA POR ACCIN DILUDA
0.00
INCREMENTO NETO (DISMINUCIN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO,324,461.64
ANTES DEL EFECTO DE LOS CAM
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN
-2,254,523.90
CLASES DE COBROS POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
30,925,561.28
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios
30,560,207.78
Cobros procedentes de regalas, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias
347,912.61
Otros cobros por actividades de operacin
17,440.89
CLASES DE PAGOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
-32,768,507.40
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios
-29,566,940.84
Pagos a y por cuenta de los empleados
-3,201,566.56
Impuestos a las ganancias pagados
-411,577.78
FLUJOS DE EFECTIVOS PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIN
-877,485.63
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES

HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES

950205
950208
950209
950221
9503
950302
950304
950305
950310
9504
9506
97
9701
9709
9710
98
9801
9802
9803
9804
9805
9806
9807
9808
9810

-30,156.94
70,284.47
Adquisiciones de propiedades, planta y equipo
-920,091.65
Otras entradas (salidas) de efectivo
2,478.49
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
3,456,471.17
Financiamiento por emisin de ttulos valores
6,000,000.00
Financiacin por prstamos a largo plazo
7,592,501.98
Pagos de prstamos
-7,911,038.81
Otras entradas (salidas) de efectivo
-2,224,992.00
EFECTOS DE LA VARIACIN EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
0.00 AL EFECTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
556,489.27
AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO
-86,555.51
Ajustes por gasto de depreciacin y amortizacin
593,788.33
Ajustes por gasto por impuesto a la renta
-391,114.70
Ajustes por gasto por participacin trabajadores
-289,229.14
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS
-4,096,162.67
(Incremento) disminucin en cuentas por cobrar clientes
42,974.44
(Incremento) disminucin en otras cuentas por cobrar
-1,581,032.14
(Incremento) disminucin en anticipos de proveedores
-560,324.59
(Incremento) disminucin en inventarios
-2,943,995.03
(Incremento) disminucin en otros activos
22,608.27
Incremento (disminucin) en cuentas por pagar comerciales
459,610.75
Incremento (disminucin) en otras cuentas por pagar
-74,226.38
Incremento (disminucin) en beneficios empleados
129,815.22
Incremento (disminucin) en otros pasivos
408,406.79
Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras entidades
Importes procedentes por la venta de propiedades, planta y equipo

Datos
20,854,008.36 Activo corriente
9,412,399.39 Pasivo corriente
11,441,608.97 Capital de trabajo
32,288,176.82 Total activos
23,969,122.19 total pasivos
4,735,053.53 utilidades retenidas

(111,544.40)

8,319,054.63 valor de mercado del capital


2,956,756.850 utilidad antes de int e imp
30,435,374.62 ventas (netas)

0.35435909 x1
capital de trabajo/activo total
0.146649765 x2
utili reten/activo total

-0.003454652

0.09157398 x3
util antes de int e imp/activo total
0.347073813 x4
valor de merc de cap/pasivo total
0.942616698 x5
ventas/activo total

Modelo Z
1.2

0.35436 x1

0.425230909

1.4

0.14665 x2

0.20530967

3.3

0.09157 x3

0.302194133

0.6

0.34707 x4

0.208244288

0.99

0.94262 x5

0.933190531
Z=

2.074169531

8,319,054.63

12,469,895.65
1,928,194.28 utilidad antes de intereses e impuestos
1028562.57 intereses los vuelvo a sumar
2,956,756.85

Estudiante: Daniel Ching Autheman

Finanzas Corporativas

Materia:
Carrera:

Administracion, 6to ciclo, paralelo A

Modelo de prediccion de insolvencias Z de Altman


aplicado a la empresa Induauto
BALANCE GENERAL INDUAUTO 2010
Cuenta

Nombre
311
315
317
319
321
328
329
331
332
339
341
343
344
345
346
348
349
369
379
381
397
399
413
415
419
421
423
424
428
439
447
456
457
469
499
501
507
509

CAJA - BANCOS
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES CORRIENTE NO RELACIONADOS LOCALES
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTE RELACIONADOS LOCALES
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTE NO RELACIONADOS LOCALES
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACEN
MERCADERIAS EN TRANSITO
ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES
EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE
VEHICULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MOVIL
(-) DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO
TERRENOS
TOTAL ACTIVO FIJOS
TOTAL ACTIVO DIFERIDO
INVERSIONES LARGO PLAZO ACCIONES Y PARTICIPACIONES
TOTAL ACTIVOS LARGO PLAZO
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES CORRIENTE NORELACIONADOS LOCALES
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTE LOCALES
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTE RELACIONADOS LOCALES
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTE NO RELACIONADOS LOCALES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
PROVISIONES
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PRESTAMOS DE ACCIONISTAS LOCALES
PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL
PROVISIONES PARA DESAHUCIO
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
TOTAL DEL PASIVO
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO
RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS

Valor
2,525,692.17
5,542,747.90
67,344.43
105,649.56
-285,999.92
5,593,885.37
207.82
651,876.05
155,258.80
14,356,662.18
1,488,534.01
434,878.52
1,472,317.43
569,678.80
110,850.51
-2,273,788.32
2,929,729.36
4,732,200.31
0.00
172,898.92
172,898.92
19,261,761.41
6,224,863.74
85,395.30
651,886.48
1,695,521.53
242,304.27
423,469.40
252,679.43
9,576,120.15
145.52
826,378.73
195,756.41
1,022,280.66
10,598,400.81
937,825.00
468,912.50
1,487,224.61

513
517
598
599
601
602
603
605
606
608
691
699
701
702
703
705
715
716
717
718
719
720
722
726
728
732
734
736
738
740
742
750
754
772
775
776
778
784
788
790
792
797
798
799
801
802
811
815
820
850

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES


UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 12%
VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0%
EXPORTACIONES NETAS
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
OTRAS RENTAS GRAVADAS
DIVIDENDOS PERCIBIDOS LOCALES
VENTAS NETAS DE ACTIVOS FIJOS (INFORMATIVO)
TOTAL INGRESOS
INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
(-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAA
SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS REMUNER Q CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNER Q CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS
BENEF SOCIALES, INDEMNIZ Y OTRAS REMUNERA Q NO CONSTIT MATERIA GRAV DEL IESS
BENEF SOCIALES, INDEMNIZ Y OTRAS REMUNERA Q NO CONSTIT MATERIA GRAV DEL IESS
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA)
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA)
HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
PROMOCION Y PUBLICIDAD
SUMINISTROS Y MATERIALES
TRANSPORTE
PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL
PROVISIONES PARA DESAHUCIO
PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES
COMISIONES LOCAL
INTERESES BANCARIOS LOCAL
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
GASTOS DE GESTION
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
GASTOS DE VIAJE
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
SERVICIOS PUBLICOS
PAGOS POR OTROS SERVICIOS
PAGOS POR OTROS BIENES
TOTAL COSTOS
TOTAL GASTOS
TOTAL COSTOS Y GASTOS
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIN A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA
PRDIDA
(-) PARTICIPACIN A TRABAJADORES
GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD (PRDIDA) DEL EJERCICIO

4,035,457.17
1,733,941.32
8,663,360.60
19,261,761.41
56,397,284.19
32,828.19
18,912.40
4,815.26
1,263,023.07
8,364.92
693.28
57,725,228.03
4,640,876.82
49,400,239.20
10,334.01
-5,593,885.37
863,451.29
1,278,476.33
142,563.33
195,910.00
178,484.02
217,809.71
295,946.31
172,046.24
383,684.19
246,907.72
124,082.20
43,170.32
213,188.39
93,602.92
38,217.86
290,577.26
176751.26
34,794.20
52,529.28
86,844.15
220,589.91
293,892.35
118,713.56
445,780.88
236,520.38
49,642,063.30
5,260,035.42
54,902,098.72
2,823,129.31
0.00
-423,469.40
2,399,659.91
-665,718.59
1,733,941.32

Datos Seleccionados del balance y estado de resultados


Activo corriente
Pasivo corriente
Capital de trabajo

14,356,662.18
9,576,120.15
4,780,542.03

Total activos
total pasivos
Patrimonio neto

19,261,761.41
10,598,400.81
8,663,360.60

utilidades retenidas

4,035,457.17

utilidad antes de int e imp

2,999,880.570

ventas (netas)

56,430,112.38

Modelo de prediccion de insolvencias Z de Altman


Z= 1,20x + 1,4x2 + 3,3x3 + 0,6x4 + 0,99x5
X1=

Capital de trabajo/activo total

0.24818821 x

1.2

0.30

X2=

Utilidades retenidas/ activo total

0.20950613 x

1.4

0.29

X3=
X4=

Utilidad antes de intereses e impuestos/activo total


Valor de mercado del capital/pasivo total

0.1557428 x
0.81742149 x

3.3
0.6

0.51
0.49

X5=

Ventas/activo total

2.92964445 x

0.99
Z=

2.90
4.50

Interpretacion

Z >= 2,99: Baja probabilidad de insolvencia


, salvo cambios inesperados de su situacin financiera
Z <= 1,81: Alta probabilidad de insolvencia