P. 1
Formas de pago internacional (INCOTERMAS)

Formas de pago internacional (INCOTERMAS)

|Views: 117|Likes:
Publicado porOmar Yana

More info:

Published by: Omar Yana on Jul 19, 2012
Copyright:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

03/03/2013

pdf

text

original

FORMAS DE PAGO INTERNACIONAL

LCI. CLAUDIA E. RAMIREZ BARBA

OBJETIVOS
No siempre se utilizan los medios de cobro-pago que más se ajustan a cada una de las operaciones de compraventa internacional. Incluso cuando se elige una forma de cobropago internacional, se realiza de forma intuitiva o repetitiva (es la que utilizamos siempre), pero en la mayoría de casos no se conocen los riesgos que conllevan la elección de esa forma de cobro-pago. Estos riesgos tienen repercusión en los costes, en el impago de la operación, o en el desarrollo del proceso logístico. El objetivo de este contenido es conocer con detenimiento la utilización de los medios de pago, incidiendo de forma particular en el crédito documentario, con el fin de poder definir, estructurar, y negociar una operación de compraventa internacional en referencia a las formas de pago.

FORMAS DE PAGO MAS USUALES EN EL COMERCIO EXTERIOR

Pago Anticipado Carta de Crédito Cobranza Documentaria Cuenta Abierta

(Orden en función al riesgo del expo / imp)

Factores Determinantes en la Forma de Pago Confianza Naturaleza Riesgo País Prácticas Comerciales y Bancarias Peso de la Negociación Comercial

Riesgos en el Comercio Internacional Riesgos Comerciales Riesgos Políticos Riesgos Extraordinarios .

. NEGOCIAR VENDER COBRAR EMBARCAR ..UNA EXPORTACION DE ÉXITO..

FORMAS DE PAGO DE ALTO RIESGO PAGO EN EFECTIVO VENTAS A CONSIGNACION CUENTA ABIERTA .

PAGO EN EFECTIVO BILLETES FALSOS ROBO O EXTRAVÍO TRAMITES EN ADUANAS COSTO FINANCIERO .

CUENTA ABIERTA Compensaciones Periódicas Exportador pierde titularidad de los bienes y financiamientos. Riesgos ante posible inconvertibilidad de divisas .

VENTAS A CONSIGNACION Exportador conserva propiedad de los bienes Importador devuelve lo que no se vende sin responsabilidad No da la posibilidad de financiamiento Sujeto a riesgo político .

REMESAS CHEQUE GIRO INTERNACIONAL GIRO EXPRESS ORDEN DE PAGO COBRANZA DOCUMENTARIA .

CHEQUES ASPECTOS: • Existencias de Fondos • Firmas Correctas • Remesas en Firme • Salvo buen cobro • Certificación • Post-Fechado • Al portador • Discrepancia en importe .

no negociable que expide un banco del país importador.Giro Internacional Es un título de crédito nominal. a solicitud de éste. Dicho giro muestra en el anverso el nombre de algún banco del país del exportador. en el cual se puede solicitar el pago del documento. Características: Se puede comprar en cualquier divisa Es nominativo .

. a través de la corresponsalía de los bancos.GIRO EXPRESS Es aquel giro solicitado desde la computadora de la oficina del importador la cual se encuentra en línea con el banco emisor del título. El original del giro se imprime en el país exportador siendo entregado como servicio complementario por el banco del exportador.

ORDEN DE PAGO Es una transferencia electrónica de fondos que se utiliza cuando existe una elevada confianza y experiencia entre las partes. . se puede agilizar la transmisión de la orden de pago vía satélite. A través del sistema SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunications). oportunidad y seguridad en la transferencia de fondos. garantizando eficiencia.

El pago en estas operaciones puede efectuarse al contado (a la vista) o a plazo (mediante la aceptación de una letra de cambio.COBRANZAS DOCUMENTARIAS Es la orden que un vendedor da a su banco para cobrar al comprador una suma determinada contra la entrega de documentos enviados. .

B/L. certificados de análisis o listas de empaque) que normalmente vienen acompañadas de una letra de cambio o un pagaré. cheques. DOCUMENTARIAS: Son las que contienen documentos comerciales (tales como factura. . pagarés. pólizas de seguros.TIPOS DE COBRANZAS SIMPLES: Se refiere a documentos financieros (tales como letras de cambio. giros o comprobantes de pagos) para obtener el paso sin entregar a cambio documentos que describan alguna mercancía.

el cual consiste en que un notario público haga constar en los títulos de crédito. En caso de falta de pago (por parte del comprador. . o en un documento adherido a los mismos. que la acción de cobro y/o aceptación se llevó a cabo por el banco cobrador. pero de manera infructuosa. importador o librado). el banco cobrador procederá a ejecutar el acto de “protesto”.TIPOS DE COBRANZAS Las cobranzas pueden ser pagaderas a la vista o plazo (de aceptación) y los documentos financieros son los instrumentos legales para que el banco cobrador proceda al cobro.

independientemente de las obligaciones que tiene que cumplir el comprador.FUNDAMENTO LEGAL La intervención de los bancos se ajusta a las “Reglas Uniformes para las cobranzas” (publicación 322) de la Cámara Internacional de Comercio y la responsabilidad que asume es sólo respecto a la acción de cobro. . importador o librado.

sujeto a regulaciones internacionales.CARTAS DE CREDITO Es un instrumento de pago. mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos. siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de crédito .

Ultima Revisión de dichas reglas es de 1993 y se establecen en la Publicación 500 de la CCI. así como su operativa interna. están regulados por la Cámara de Comercio Internacional a través de sus “Usos y Reglas Uniformes Relativas a las Cartas de Crédito”. en vigor desde el 1 de Enero de 1994.COMO SE REGULAN LAS L/C Los derechos y obligaciones de las partes que intervienen en una Carta de Crédito. .

EL Exportador y el Comprador cierran el contrato de Compra-Venta indicando el mismo: “Forma de Pago: Carta de Crédito” .

El Comprador solicita al Banco Emisor abrir el Crédito a favor del exportador. .

.El Banco Emisor solicita a un banco intermediario que avise o confirme el crédito.

El Banco Avisador/Confirmador remite el crédito al Beneficiario .

•El Exportador presenta los documentos de embarque solicitados al Banco Avisador/Confirmador.•El Exportador envía la mercancía al Comprador. .

•El Banco avisador/Confirmador remite los documentos al Banco Emisor. . •El Banco Emisor revisa los documentos y reembolsa al Banco intermediario. aceptador o negociador) bajo los términos del crédito. acepta o negocia(si el crédito los designa como banco pagador.•El Banco Avisador/Confirmador revisa los documentos y paga.

•El Banco Emisor entrega los documentos al comprador .•El Banco Emisor adeuda al Comprador según acuerdo. . •El comprador presenta el juego de documentos para retirar la mercancía.

.Devolver los documentos al beneficiario para que los envía a través de sus propios banqueros...EMISION DE UN CREDITO: LIQUIDACION Puede ocurrir que el vendedor presente documentos que no satisfacen lo que exige el crédito.. 41 de las RUCD. .Devolver los documentos al beneficiario (vendedor) para que los corrija o complete y los vuelva a presentar dentro del plazo de vencimiento del crédito y dentro del término que indica el Art.Enviar los documentos por cobranza 3. el banco confirmador o notificador podrá actuar de las siguiente manera: 1. 2. Cuando se presente este caso.

aceptación o negociación. solicitar al banco emisor. .Con el conocimiento del beneficiario.4. que autorice el pago..

de ahí el nombre de crédito documentario . de que las condiciones previstas serán cumplidas. •El pago se efectúa contra los documentos que representan las mercancías y por consiguiente. El banco en ningún momento se responsabilizará por la mercancía objeto de la transacción.BENEFICIOS DE LA L/C •Confiere a ambas partes un alto grado de seguridad. su responsabilidad se limita a los documentos que la amparan. que posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas mercancías.

VENTAJAS PARA EL COMPRADOR •El comprador confirma su solvencia = merecedor de un crédito por el total de la operación. •Seguridad de que la mercancía suministrada será la realmente solicitada según pedido •La mercancía será verificada conforme a las condiciones acordadas en el crédito. que fija el comprador ( de acuerdo con el vendedor) .

ésta debe reprimirse fuera del ámbito del crédito. •Los pagos dentro del marco del crédito se efectúan por lo general con mayor rapidez. •El banco emisor es quien establece la garantía de pago en la forma determinada de la Carta de Crédito. •El comprador no puede retener el pago bajo ningún pretexto. . •Si existe cualquier reclamación por defecto de la mercancía.VENTAJAS PARA EL VENDEDOR •El comprador confirma su solvencia = mayor garantía de pago para el vendedor.

El crédito es disponible sin letras de cambio.Contra Pago: Puede subdividirse a su vez en pago a la vista y diferido. •Pago a la Vista y Confirmado por el Banco pagador.TIPOS DE CARTA DE CREDITO 1. éste no puede demorar el pago. •Diferido (Pagadero a Plazo) y confirmado. el Banco se compromete contra entrega de documentos a pagar en al vencimiento .

. La letra puede ser descontada si así lo considera oportuno el banco al que se le presenta para el descuento. Contra Aceptación: El crédito es disponible contra presentación de los documentos y de una letra de cambio liberada a plazo contra un banco designado por el crédito (Banco Aceptador) que puede ser el propio emisor.TIPOS DE CARTA DE CREDITO 2.

. Un crédito libremente negociable puede ser negociado por cualquier banco.TIPOS DE CARTA DE CREDITO 3. El Banco negociador “compra” por cuenta del emisor los derechos del beneficiario sobre el crédito. Contra Negociación: El crédito es disponible contra presentación de los documentos y de una letra de cambio liberada a la vista o a plazo contra el banco emisor.

a favor del beneficiario. IRREVOCABLES: Es un compromiso firme por parte del Banco Emisor. .MODALIDADES DEL CREDITO REVOCABLES: Pueden ser anuladas o modificadas por el Banco Emisor en cualquier momento y sin necesidad de previo aviso del beneficiario.

MODALIDADES DEL CREDITO CONFIRMADA: Cuando el Banco añade su confirmación éste constituye un compromiso en firme en donde asegura el reembolso en caso de que el Banco emisor no lo hiciera. aceptador o negociador para que el crédito sea utilizable. TRANSFERIBLE: El beneficiario puede dar instrucciones al Banco Pagador. por uno o mas beneficiarios de su país o de otros países . parcial o totalmente.

.MODALIDADES DEL CREDITO BACK TO BACK: Cuando el beneficiario del crédito no es el proveedor final de las mercancías y el crédito no es transferible. el beneficiario puede solicitar a su banco que emita una nueva carta de crédito respaldada por el primer crédito. STANDBY: Se trata de un aval de ejecución documentaria sujeto a los Usos y Reglas Uniformes para Créditos Documentarios.

•Tener línea de crédito o autorización especial de línea de crédito. pedido o factura pro-forma o contrato de compraventa . •Presentar orden de compra. •Firmar un pagaré.REQUISITOS DE APERTURA •Contar con un contrato de apertura de crédito documentario y un instrumento de protección contra riesgos cambiarios.

Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a través de nuestro banco corresponsal una vez que haya cumplido los términos y condiciones establecidas en la carta de crédito. . Banco Emisor : Emite la carta de crédito a favor del beneficiario por orden del importador.PARTES QUE INTERVIENEN Ordenante: Comprador-Importador Beneficiario : Vendedor.

. Banco Avisador(Notificador) : Cuando el banco emisor no tiene sucursal en la plaza del beneficiario utiliza los servicios de un banco corresponsal para que notifique al beneficiario de la apertura de la carta de crédito. Banco Confirmador : Banco que garantiza el pago por parte del Banco emisor. El banco corresponsal puede actuar como simple banco notificador sin adquirir ninguna obligación ante el beneficiario. En la mayoría de los casos es el propio banco avisador. Avisa al beneficiario de la apertura del crédito sin establecer ningún compromiso que el del propio aviso.PARTES QUE INTERVIENEN Banco Avisador : Banco Corresponsal del Banco Emisor en el país del exportador.

PARTES QUE INTERVIENEN Banco Pagador (Reembolsador) : Es el banco que efectuara los pagos al beneficiario. Banco Negociador y Banco Aceptante : Banco que decide negociar los documentos (adelantar el pago) al beneficiario contra presentación de los documentos requeridos en la carta de crédito. No esta obligado a efectuar pagos hasta no recibir los fondos del banco confirmador o el emisor. su nombre esta indicado en el texto de la carta de crédito. .

errores. Crédito Vencido Presentación tardía de documentos Sobregiro . se dice que hay discrepancias. omisiones y/o detalles que no están de acuerdo con los términos y condiciones de la L/C.DISCREPANCIAS Cuando los documentos son revisados y son encontrados inconsistentes con las especificaciones de la L/C. es decir. Discrepancias no corregibles.

visas y sellos faltantes en los documentos que así lo requieran. Datos. información. firmas. Documentación incompleta Copias en lugar de originales Documentos no acordes con los términos de la L/C .DISCREPANCIAS Discrepancias corregibles.

Igual que la L/C solo que el importador puede inspeccionar la mercancía antes del mercancí pago..Términos Internacionales de Pago Método Se Paga...L/C 2.Consignació Después de la Venta Despué Antes del Pago Ninguno ... Antes del Pago pero después de la despué aceptación aceptació 4.Efectivo x 1. Se dispone de la mercancía mercancí Después del Pago Despué Riesgos del Exportador Ninguno Riesgos del Importador Recae en el exportador 1.Cuenta Abierta 4.Letra de cambio contra pago de documentos Letra de cambio a plazo con documentos contra aceptación aceptació Antes del Envío Enví Después de hecho el Despué envío y haya sido enví enviados los documentos al banco Al presentar la letra de cambio al comprador Al vencimiento de la letra de cambio Después del Pago Despué Después del Pago Despué Después del Pago al Despué banco importador Mínimo.- De acuerdo a lo pactado Antes del Pago Recae completamente en el comprador para su cuenta como se pacto Ninguno 5.No Confirmada Confirmada 3.C/D 3.adelantado 2..Consignación 5.. dependiendo del banco emisor Dependiendo de los Términos de la L/C Si el giro no es legal la mercancía se devuelve mercancí Recae en el comprador honrar la letra después despué de la presentación presentació Asegura el envío.. pero enví recae en el exportador enviar los bienes descritos en el docto.

DUDAS O COMENTARIOS .

You're Reading a Free Preview

Descarga
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->