PERSONAS JURÍDICAS Y PROCESO PENAL

honor.

ÍNDICE

PRESENTACIÓN

PERSONAS JURÍDICAS (Conceptos elementales)

¿Qué es una empresa?:

Tipos de empresas:

La empresa desde adentro.

La empresa y su capital más valioso

La empresa, su obligación jurídica

Empresa y persona jurídica

Los individuos, sujetos de responsabilidad en las empresas

Empresa y el debido control de su organización

Las empresas se transforman, fusionan, absorben, escinden y se disuelven.

EL PROCESO PENAL

Comentario previo

Antecedentes del Procedimiento para Personas Jurídicas

Desarrollo del Proceso Penal

| SALIDAS ALTERNAS Y FORMA DE TERMINACIÓN ANTICIPADA

Acuerdo reparatorio

Suspensión condicional del proceso

Procedimiento abreviado

| PROCEDIMIENTO ORDINARIO

Generalidades

Etapa de Investigación

Fase Inicial

Capítulo II Inicio de la Investigación

Capítulo III Técnicas de Investigación

Capítulo IV Formas de Terminación de la Investigación

Capítulo I Disposiciones Generales sobre los Actos de Molestia

Capítulo II Actos de Investigación

Capítulo III Prueba Anticipada

Capítulo I Medidas de Protección y Providencias Precautorias

Capítulo II Libertad durante la Investigación

Capítulo III Formas de Conducción del Imputado al Proceso

Sección II Flagrancia y caso urgente

Capítulo IV Medidas Cautelares

Capítulo V De la Supervisión de las Medidas Cautelares

Fase complementaria.

Etapa Intermedia

Fase escrita

Descubrimiento probatorio

Fase oral

Las Pruebas en el Proceso Penal Acusatorio

Etapa de Juicio

Disposiciones generales

Teoría del caso

Alegatos de apertura

Desahogo probatorio

Alegatos de clausura y cierre de debate.

Deliberación, fallo y sentencia

| PROCEDIMIENTOS ESPECIALES

|Recursos

| RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Y EL CATÁLOGO DE DELITOS

FUENTES BIBLIOGRÁFICAS

PRESENTACIÓN

Con la publicación del Código Nacional de Procedimientos Penales¹ surgió la obligación, inherente, para quienes -en nuestro quehacer cotidiano-, estamos inmersos en la materia penal y en el Derecho proceso penal. Del estudio y análisis de ese normativo, advertimos el surgimiento de una nueva estructura procesal penal. El Código en mención contiene, en su Libro Segundo, el Título X, bajo la denominación Procedimientos Especiales y, lo integran tres capítulos; al segundo de éstos, el legislador, lo intituló Procedimiento para personas jurídicas.

A consecuencia de la publicación de referencia -quien del proceso penal se ocupa, en este trabajo-, es recurrente en señalar la aparición, en la legislación procesal penal, de tres figuras casi enunciativas, como son: el ‘criterio de oportunidad’, ‘la acción penal por particulares’ y ‘el procedimiento para personas jurídicas’. La crítica sin propuestas solo es eso y, al no aportar, nos sumaríamos a un gran conglomerado que, por apatía o, por no correr el riesgo de equivocarse, solo está a la expectativa, para de ahí ‘opinar’ sin contribuir.

Con relación al criterio de oportunidad, en nuestro trabajo La Secuencia del Procedimiento Penal en el Código Nacional, referimos a una de las formas en las que, en nuestro concepto, cobra vigencia la expresión, ‘sistema acusatorio adversarial’, en ese normativo procedimental, por la explicación en la obra Del Sistema Inquisitorio al Moderno Sistema Acusatorio en México². De la acción penal por particulares emitimos, de manera puntual, nuestra opinión en el artículo que intitulamos Fiscalía autónoma o control judicial y acción penal por particulares³, para destacar que, así como nuestros colegas civilistas, mercantilistas, laboralistas -entre otros-, debemos acudir, ante el Juez de control, a plantear la acción penal privada y dejar la costumbre de tomar camino a las procuradurías y fiscalías, en tanto el Código de referencia permite hacerlo, en forma directa. Solo que, urge potencializar, en todo sentido, esa acción; de lo contrario, insistimos, seguirá en inanición.

Del procedimiento para personas jurídicas, hay, ya, una gran cantidad de obras, producto del esfuerzo de académicos destacados en nuestro país. Cada día son más las obras que aparecen y nos ilustran en lo dogmático, así como en los precedentes, de la figura, en general. Nos toca hacer lo propio y, (guardadas distancias con tan ilustres estudiosos del Derecho Penal), aportar lo que nos corresponde, en aras de contribuir con los estudiantes de licenciatura, para que tengan a la mano otra herramienta de trabajo. También, para dejar a disposición de abogados que, al cursar la licenciatura, no conocieron el proceso penal acusatorio y están distantes (como lo estamos nosotros de sus materias), por la justificada razón de que, su campo de trabajo está en el entorno del mundo empresarial y, por consecuencia, ligado a otras ramas del Derecho.

En uno de los trabajos que consultamos, para tener el conocimiento del tema, leímos: …es importante decir que este trabajo no es, ni pretende ser, una obra sobre Derecho procesal penal acusatorio…. Luego, de las obras en consulta, reiteramos, nos permiten visualizar aspectos que son punto de partida para éste, pues como bien agregó el profesor, que expuso lo anterior, con relación a su trabajo y respecto de su elaboración, …se ha dado por sentado que el lector conoce tanto la regulación del novel proceso acusatorio como las reglas básicas que rigen el moderno Derecho penal.

Sin el ánimo de contradicción, respecto de lo anterior; insistimos, para los jóvenes universitarios, esto es un mundo nuevo y, para los colegas que tiene años ligados a otros quehaceres y distantes del mundo penal, por su formación en otros tiempos -ahora-, cercanos por el procedimiento para personas jurídicas, que afectan o podrían afectar a las empresas con las que se relacionan, deben tener una elemental explicación de la sistemática acusatoria. De ahí que, elaboramos ese trazo procesal, en forma por demás sencilla y práctica, en el que están inmersas las figuras que refiere el Capítulo II, del Título X, de referencia.

Permítanos acotar. Este trabajo no es la copia o la síntesis de La Secuencia del Procedimiento Penal en el Código Nacional. Si bien, esa secuencia tiene su explicación, aquí referimos con distinta redacción, al paso a paso del proceso penal, respecto de las personas jurídicas, por las razones ya expuestas. Además, en la obra de referencia, hacemos puntual seguimiento (en las diversas ediciones), desde la publicación del Código Nacional de Procedimientos Penales, la aparición del Decreto con el que conocimos la Ley Nacional de Mecanismos Alternativos de Solución de Controversias en Materia Penal, la Miscelánea Penal y las resoluciones, respecto de las acciones de inconstitucionalidad de diversos artículos de ese Código, que en su momento interpusieron la Comisión Nacional de los Derechos Humanos y, el entonces, Instituto Federal de Acceso a la Información Pública y Protección de Datos. Todo ello, aquí condensado.

Leímos, también, la certera afirmación, …el Código Nacional de Procedimientos Penales, no ofrece una definición propia, con relación a, qué es una persona jurídica…, de ahí la convocatoria al maestro Alamilla Valdez, para sumar sus conocimientos y esfuerzo, pues de la lectura de los artículos 421 al 425, surgen diversos planteamientos propios de otros escenarios académicos que, son indispensables para tener al alcance los conceptos, no solo con relación a la persona jurídica; además, desde la expresión coloquial empresa. Así también, para establecer, quién actúa en nombre y por cuenta de la persona jurídica, por qué la inobservancia del debido control de su organización, máxime que, quien comparte este esfuerzo, estudió un posgrado en el ‘enfoque en el factor humano’ y ha realizado -en la práctica-, el diagnóstico - fortalecimiento de la estructura formal, en el proceso de ese factor y, la cultura organizacional en las empresas. Nos ilustra, asimismo, de los conceptos que con ellas se relacionan, como: ‘transformen’, ‘fusionen’, ‘absorban’, ‘escindan’, ‘disuelvan’, pues debemos visualizarlos, al referir a las causas de exclusión de la responsabilidad penal de la persona jurídica. No olvidemos que, el Derecho tiene relación con otras ciencias y, aquí, para el tema que nos ocupa, es indispensable acercarnos a la ciencia social cuyo objeto es: …el estudio de las organizaciones y la técnica encargada de la planificación, organización, dirección y control de los recursos humanos, financiero materiales, tecnológicos….

Para quien se ocupó de lo anterior, a fin de dar soporte a la explicación procesal penal, es satisfactorio acudir a esta convocatoria. Exponemos, en forma breve, sencilla y elemental -que no menos formal-, la petición que nos planteó, quien tiene la responsabilidad de exponer el proceso penal, respecto de las personas jurídicas. Deseamos que el aporte sea útil y de trascendencia, en el esfuerzo del maestro Alamilla Villeda, quien, aquí, asume otro compromiso académico. Los años que tiene, en su relación con la asignatura y lo que podemos aportar, nos permite compartir (con satisfacción), nuestro compromiso con los estudiantes de la materia de nuestra especialización, para quienes, también, será de ayuda en su formación.

En tanto escribimos las últimas líneas de este trabajo, fue posible asistir a un evento en el que un catedrático, titular de la materia Derecho penal, de la Universidad Complutense de Madrid, acudió al Instituto Nacional de Ciencias Penales, para discernir respecto del procedimiento que aquí nos ocupa y, una vez que lo presentaron y socializaron su laudacio, dijo, con relación a sus numerosas obras escritas que, de releerlas, quizá ‘quemaría’ algunas. Comprendimos, del sentido de esa expresión figurada, que los trabajos autorales son constantemente superados, por el propio autor o, por otros; de no ser así, perderían vigencia, por las constantes reformas a las leyes y, el surgimiento de otros derroteros procesales. De éste, deseamos que, en México, gane espacio el procedimiento para personas jurídicas. No vamos a ‘quemar’ este trabajo, queremos ‘crecer’ actualizándolo. Ese es el reto.

Los autores.

Progreso de Obregón, Hgo., 3 de diciembre del 2019.

1 El 5 de marzo del 2014, en el Diario Oficial de la Federación.

2 Que elaboró la Suprema Corte de Justicia de la Nación y publicó en abril del 2013.

3 Que apareció en la edición de septiembre del año 2019, de la prestigiada Revista El Mundo del Abogado.

PERSONAS JURÍDICAS (Conceptos elementales)

Con gran satisfacción profesional asisto a la convocatoria del maestro Alamilla Villeda quien, en un nuevo esfuerzo académico, se ocupa del Procedimiento para Personas Jurídicas. Para ello, referiré en forma específica, al debido control de la organización de las empresas y, de manera genérica, a otros conceptos que tienen relación con ese procedimiento.

Relevante, de inicio, aludir a la definición de la administración de empresas, por los antecedentes que, son fuente de la exposición:

La administración de empresas es una ciencia social, económica y de carácter técnico que tiene como objetivo principal lograr el máximo beneficio posible para una empresa o ente en los fines perseguidos por cada uno de ellos; mediante la planificación, organización, dirección y control de los recursos a su disposición…

La adecuada planificación de los recursos permite realizar una organización de estos, a fin de ejecutar, de manera correcta, el proceso administrativo. En suma: planificación, organización, dirección y control, son las fases de dicho proceso.

Elemental, comprender el concepto de empresa y, lo que eso conlleva, en un primer planteamiento, a fin de dilucidar cualquier confusión. Así, en forma sencilla y, quizá hasta coloquial, alguien puede afirmar haber visto o, ser dueño de una empresa.

El término empresa, por lo regular, lo utilizan para referir a esa gran marca de la cual somos consumidores o, a ese lugar en donde hay una gran cantidad de personas trabajando en un mismo espacio. Esas percepciones, no son ajenas a la realidad y, suelen referirlas con razón; empero, para que el uso del término sea adecuado, debemos entender conceptos concretos, claros y de importancia.

¿Qué es una empresa?:

Comenzaré por aclarar una posible confusión -entre el término negocio y empresa-, ya que, de manera muy frecuente, lo utilizan como sinónimo y, es incorrecto, explicaré la razón. Un negocio es el beneficio que se obtiene de la realización de una actividad, de la venta de un producto o, la prestación de un servicio que ofrece una persona, con el que obtiene dinero a cambio de esa acción. Por otro lado, la empresa, según García y Casanueva (2001) es "…una entidad que, mediante la organización de elementos humanos, materiales, técnicos y financieros proporciona bienes o servicios a cambio de un precio, que le permite la reposición de los recursos empleados y la consecución de determinados objetivos.". Cito esta definición, por contener elementos necesarios para comprender la referencia o, el alcance del término. Lo anterior, para separar las diferencias, aunque es posible entender la estrecha relación entre ambos conceptos ya que, el negocio es el sistema creado para obtener el beneficio y, la empresa es la entidad creada para emprender, de manera ordenada, el negocio.

Luego, una empresa es realmente una entidad que forma parte de un sistema social y, en la cual, lo que busca, es producir un bien o servicio, para, de esta forma, contribuir a una necesidad social, a cambio del pago correspondiente y, que -ese pago-, permita mantener y generar un beneficio para la empresa y, por supuesto, para el empresario.

Es necesario profundizar en el tema, para comprender qué es una empresa, no sin antes, referir y al respecto preguntar, ¿tanto una persona, como un grupo de personas pueden conformar una empresa?, la respuesta es sí, la única diferencia radica en la constitución de ésta. Si la empresa la conformó un empresario, que se encuentra bajo la denominación de persona física o, la creó un grupo de personas, bajo la denominación de persona moral. Para una mejor comprensión, referiré a las definiciones en las que, una persona física es: "...todo miembro de la especie humana, con la posibilidad de adquirir derechos y contraer obligaciones y, una persona moral, es el conjunto de personas físicas que se unen con un fin específico."

Entonces, una empresa la puede (n) crear una persona o un conjunto de personas, siempre y cuando cumpla (n) con las leyes que la regulan, y, a partir de este breve análisis, damos paso, para conocer cuáles son los tipos de empresas que existen y su clasificación.

Tipos de empresas:

De una manera muy general, referimos a los tipos de empresa que existen, en base a diversos criterios de clasificación, sea por el sector al que pertenecen o, por el tamaño de empresa, según el número de empleados que la conforman.

Para referir a la empresa, cito a De Zuani (2003). Según el sector de la actividad a la que pertenece, se clasifican en: empresas, del sector primario, del sector secundario o industrial y del sector terciario o de servicios, según los siguientes conceptos.

- Empresas del Sector Primario. También denominado extractivo, ya que, el elemento básico de la actividad, lo obtienen en forma directa de la naturaleza: agricultura, ganadería, caza, pesca, extracción de áridos, agua, minerales, petróleo, energía eólica y algunos más.

- Empresas del Sector Secundario o Industrial. Se refieren a aquellas que realizan algún proceso de transformación de la materia prima. Abarcan actividades tan diversas, como la construcción, la óptica, la maderera, la textil, etc.

- Empresas del Sector Terciario o de Servicios. Incluye a las empresas cuyo principal elemento es la capacidad humana, para realizar trabajos físicos o intelectuales. Comprende también una gran variedad de empresas, como las de transporte, bancos, comercio, seguros, hotelería, asesorías, educación, restaurantes, entre otras.

Como puede usted observar, en esta primera clasificación, se ubica a la empresa según el sector económico al que pertenece y, de esta manera, es posible crear un panorama de lo importante y hasta trascendente del concepto empresa ya que, es una entidad que forma parte de cualquier economía nacional. Insisto, la empresa deberá situarse en una de estas tres clasificaciones, para identificar con qué tipo de actividad económica tiene relación.

Otra clasificación importante, para entender qué es una empresa, la encontraremos -según la forma jurídica-, la cual hace referencia a, cómo está constituida, conforme a la regulación de cada país. La elección por el empresario (de esta forma jurídica), condicionará las actividades, derechos y obligaciones que tiene la empresa y, son las siguientes:

- Unipersonal. El empresario o propietario, persona con capacidad legal para ejercer el comercio, responde de forma ilimitada, con todo su patrimonio, ante las personas que pudieran resultar afectadas por el accionar de la empresa.

- Sociedad Colectiva. En este tipo de empresas, propiedad de más de una persona, los socios responden, también, en forma ilimitada con su patrimonio y, tienen participación en la dirección o gestión de la empresa.

- Cooperativas. No poseen ánimo de lucro y, son constituidas para satisfacer las necesidades o intereses socioeconómicos de los cooperativistas, quienes también son, a la vez, trabajadores y, en algunos casos, proveedores y clientes de la propia empresa.

- Comanditarias. Poseen dos tipos de socios: a) los colectivos, con la característica de la responsabilidad ilimitada y, b) los comanditarios, cuya responsabilidad se limita a la aportación de capital efectuado.

- Sociedad de Responsabilidad Limitada. Los socios, propietarios de estas empresas, tienen la característica de asumir una responsabilidad de carácter limitada, respondiendo solo por el capital o patrimonio que aportan a la empresa.

- Sociedad Anónima. Tienen el carácter de responsabilidad limitada al capital que aportan. Poseen la alternativa de tener las puertas abiertas, a cualquier persona, que desee adquirir acciones de la empresa. Por este ‘camino’, estas empresas, pueden realizar ampliaciones de capital, dentro de las normas que las regulan.

Es muy importante que, el empresario determine, ya sea de manera individual o conjunta, según sea el caso, cuál es la forma jurídica para su empresa, pues constituyen, no solo las responsabilidades y obligaciones que adquiere (n), si no la forma en la que debe operar y las oportunidades que pueda tener.

En la clasificación de las empresas, referiremos también a la ‘propiedad del capital’, con el cual la empresa va a operar y a cumplir con su razón de ser. Al respecto, existen tres tipos de empresas, que son: privada, pública y mixta. A continuación, la clasificación, según De Zuani.

- Empresa privada: La propiedad del capital está en manos privadas.

- Empresa pública: Es el tipo de empresa en la que, el capital le pertenece al Estado.

- Empresa mixta: La propiedad del capital es compartida entre el Estado y los particulares.

Desde luego, esa clasificación permite identificar de dónde proviene la inversión del capital, para la operación de la empresa y, por lo tanto, permite también, entender el destino de los recursos -que obtendrá-, por su actividad. La comprensión de esta clasificación nos ayuda (además de identificar la procedencia del capital), a visualizar cuál puede ser el impacto, en cuanto a la generación de empleos y su responsabilidad social.

Para finalizar con este apartado, relativo al tipo y clasificación de las empresas, refiero a su tamaño, con relación a las condiciones de infraestructura y, al número de empleados con que cuentan. Las empresas según su tamaño se dividen en micro, pequeña, mediana y grande. Para los efectos de este esfuerzo conjunto, referiré al tamaño de empresa según su criterio de organización; es decir, del número de trabajadores:

Microempresa. Máximo ١٠ trabajadores.

Pequeña empresa. Máximo ٥٠ trabajadores.

Mediana empresa. Máximo 250 trabajadores.

Grandes empresas. Superan los 250 trabajadores.

En la mayoría de los casos y, de acuerdo con el criterio de organización, guarda relación el criterio económico, el cual refiere al volumen de facturación anual; es decir, a los ingresos anuales que obtienen por la venta del producto y/o servicio que ofrece la empresa.

De esta manera podemos entender, de una mejor forma, los tipos de empresa que existen y su clasificación, lo cual es de suma importancia, para el adecuado uso del concepto ‘empresa’ y todo lo que este conlleva.

Lo anterior nos permite comprender el papel tan importante que tienen las empresas en la economía de mercado. Según Samuelson y Nordhaus (2002), En las economías de mercado, se produce una amplia variedad de organizaciones empresariales que van desde las más pequeñas empresas de propiedad individual hasta las gigantescas sociedades anónimas que dominan las economías.

La empresa desde adentro.

Hablar de una empresa, no solo es pensar en la magnitud de ésta, en los productos y servicios que ofrece o, los alcances que puede tener al posicionarse en la mente del consumidor, quien refiere a las grandes marcas. Hablar de empresa, es hablar de una entidad muy compleja, que, para su funcionamiento, debe lograr cumplir con muchas condiciones, desde su estructura, hasta la mejora constante de sus procesos, para entregar un producto y/o servicio de calidad y, que, sea competitivo en el mercado.

La empresa no solo debe cumplir con lineamientos o disposiciones legales, para su funcionamiento. Debe satisfacer condiciones de operatividad como son: una estructura definida, procesos establecidos, políticas generales, reglamentos internos, estándares de calidad, estrategias de competitividad; todo lo anterior, para garantizar una rentabilidad, que permita -a la empresa-, operar en un mercado tan competido y, por lo tanto, obtener los ingresos para solventar sus gastos y, contar con utilidades, pues, es una de las razones principales de su constitución.

Comenzaré por hablar de la empresa, en cuanto a la estructura organizacional que adopta. Para profundizar en este tema, acudo,